贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：贝莱德基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 29 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、 基金净值表现及利润分配情况...... ...... ...... 7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11

§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17

§5 托管人报告 ......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6 审计报告 ......19

6.1 审计报告基本信息......19

6.2 审计报告的基本内容......19

§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表......23

7.3 净资产变动表......24

7.4 报表附注......26

§8 投资组合报告 ......55

8.1 期末基金资产组合情况......55

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......55

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......56

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......58

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......60

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......60

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......60


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......60

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......60

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......60

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......61

8.12 投资组合报告附注 ......61

§9 基金份额持有人 信息......63

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......63

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......64

§10 开放式基金份额 变动 ......64
§11 重大事件揭示......65

11.1 基金份额持有人大会决议......65

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......65

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65

11.4 基金投资策略的改变......65

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......65

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......66

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......66

11.8 其他重大事件......67

§12 影响投资者决策 的其他重要信息......68

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......68

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......68

§13 备查文件目录......69

13.1 备查文件目录 ......69

13.2 存放地点 ......69

13.3 查阅方式 ......69

§2基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

基金简称 贝莱德浦悦丰利一年持有混合

基金主代码 016678

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 11 月 23 日

基金管理人 贝莱德基金管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 144,871,266.69 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 贝莱德浦悦丰利一年持有 贝莱德浦悦丰利一年持有
混合 A 混合 C

下属分级基金的交易代码 016678 016679

报告期末下属分级基金的份额总额 107,325,406.86 份 37,545,859.83 份

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争实现组合资产长
期稳健的增值。

投资策略 1、 波动率控制策略

本基金将明确产品风格定位并设立中长期投资管理目标，同时力争将回撤和波
动率控制在较低水平，从而在风险可控的前提下追求实现产品投资目标。

2、 资产配置策略

本基金将采用“自上而下”的分析方法，综合分析和持续跟踪基本面、政策面、
市场面等多方面因素，结合全球宏观经济形势，研判国内外经济的发展趋势，
并在严格控制投资组合风险的前提下，对组合中股票、债券、金融衍生品、货
币市场工具 和法律法规 或中国证监 会允许基 金投资的其 他品种的 投资比例进
行战略配置和动态调整，以规避或分散市场风险，力争实现基金资产的中长期
稳健增值。

3、 债券投资策略

本基金采用的债券投资策略包括：久期策略、信用策略、息差策略、可转换债
券及可交换债券投资策略等。

4、 股票投资策略

5、 金融衍生品投资策略

6、 融资投资策略

业绩比较基准 中债综合财富（总值）指数收益率×75%＋沪深 300 指数收益率×15%＋恒生指
数收益率（使用估值汇率折算）×5%＋一年期定期存款利率（税后）×5%

风险收益特征 本基金为混合型基金，预期风险和收益低于股票型基金，高于债券型基金和货
币市场基金。


本基金投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市
场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 贝莱德基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限
公司

信息披露负 姓名 陈剑 朱萍

责人 联系电话 021-80225188 021-31888888

电子邮箱 Compliance_FMC@blackrock.com.cn zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 400-002-6655 95528

传真 021-80225288 021-63602540

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴 上海市中山东一路 12 号

环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702

室

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴 上海市博成路 1388号浦银中
环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702 心A栋

室

邮政编码 200120 200126

法定代表人 张弛 郑杨

注：本报告截止日至报告批准送出日期间，基金管理人法定代表人变更为：陈剑。
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.blackrock.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普 上海市浦东新区东育路 588 号前滩
通合伙） 中心 42 楼

注册登记机构 中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1
号楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数 2023 年 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）
据和指标 - 2022 年 12 月 31 日

贝莱德浦悦丰利一 贝莱德浦悦丰利 贝莱德浦悦丰利 贝莱德浦悦丰利
年持有混合 A 一年持有混合 C 一年持有混合 A 一年持有混合 C

本期已实现收 -203,175.39 -519,954.01 325,694.45 69,596.36
益

本期利润 52,403.32 -278,827.26 -443,154.95 -154,569.26

加权平均基金 0.0003 -0.0047 -0.0021 -0.0025
份额本期利润

本期加权平均 0.03% -0.47% -0.21% -0.25%
净值利润率

本期基金份额 -0.23% -0.63% -0.21% -0.25%
净值增长率

3.1.2 期末数 2023 年末 2022 年末

据和指标

期末可供分配 -1,623,687.45 -730,690.56 -443,154.95 -154,569.26
利润

期末可供分配 -0.0151 -0.0195 -0.0021 -0.0025
基金份额利润

期末基金资产 106,851,119.13 37,214,455.79 208,918,513.41 60,887,152.99
净值

期末基金份额 0.9956 0.9912 0.9979 0.9975
净值

3.1.3 累计期 2023 年末 2022 年末

末指标

基金份额累计 -0.44% -0.88% -0.21% -0.25%
净值增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4、表中的“期末”指报告期最后一日，即 12 月 31 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
准差② 率③ ④

过去三个月 -1.47% 0.21% -0.26% 0.17% -1.21% 0.04%

过去六个月 -1.09% 0.19% -0.61% 0.18% -0.48% 0.01%

过去一年 -0.23% 0.15% 1.31% 0.18% -1.54% -0.03%

自基金合同

生效日起至 -0.44% 0.15% 2.34% 0.18% -2.78% -0.03%
今

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
准差② 率③ ④

过去三个月 -1.58% 0.21% -0.26% 0.17% -1.32% 0.04%

过去六个月 -1.29% 0.18% -0.61% 0.18% -0.68% 0.00%

过去一年 -0.63% 0.15% 1.31% 0.18% -1.94% -0.03%

自基金合同

生效日起至 -0.88% 0.15% 2.34% 0.18% -3.22% -0.03%
今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较


注：本基金的基金合同于 2022 年 11 月 23 日生效,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较

注：1、本基金合同生效日期为 2022 年 11 月 23 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际
存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

注：本基金自 2022 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2023 年 12 月 31 日未进行利润分配。


§4管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

贝莱德基金管理有限公司成立于 2020 年 9 月 10 日，是国内首家外资全资控股的公募基金管
理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准设立贝莱德基金管理有限公司的批复》（证监许可[2020]1917 号）批准，由贝莱德金融管理公司（BlackRock Financial Management,Inc.）出资成立。截至报告期末，公司旗下发行并管理了 7 只公开募集证券投资基金：贝莱德中国新视野混合型证券投资基金、贝莱德港股通远景视野混合型证券投资基金、贝 莱德先进制造一年持有期混合型证券投资基金、贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 、贝莱德欣悦丰利债券型证券投资基金、贝莱德行业优选混合型证券投资基金、贝莱德安睿 30 天持有期债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从

姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明

李倩女士，固定收益投
资部基金经理。曾于泓
德基金管理有限公司担
任基金经理，中国农业
李倩 本 基 金 的 2022 年 11 月 - 14 银行担任投资经理，中
基金经理 23 日 信建投证券担任债券交
易及投资经理助理。李
倩女士拥有四川大学金
融硕士以及金融学士学
位。

王洋/WANG YANG 先生，
固定收益投资部基金经
理。历任贝莱德伦敦基
王 洋 金经理，贝莱德新加坡
/WANG 本 基 金 的 2022 年 11 月 - 14 指数研究员以及利率/
YANG 基金经理 28 日 外汇交易员，美国资管
公司股票研究员。王洋
/WANG YANG 先生是金融
风险管理师（FRM）持证
人，并拥有美国伊利诺


伊大学厄巴纳-香槟分
校金融硕士学位，新加
坡国立大学电子工程学
士学位。

刘鑫/LIU XIN 先生，固
定收益投资总监、固定
收益投资部基金经理。
曾于贝莱德新加坡固定
收益部担任负责人及基
金经理职务，并曾任安
本资产管理公司基金经
本 基 金 的 理、三菱日联金融集团
刘 鑫 /LIU 基金经理、 2023 年 12 月 - 18 投资经理、新加坡科技
XIN 固 定 收 益 20 日 资产管理公司基金经理
投资总监 等职务。刘鑫/LIU XIN
先生是特许金融分析师
（CFA）、金融风险管理
师（FRM）持证人，拥有
欧洲工商管理学院工商
管理硕士学位，南洋理
工大学电子工程学士学
位。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 本基金无重大违法、违规行为，本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等 法规制定了《贝莱德基金管理有限公司公平交易管理流程》。公司通过严谨科学的投资决策体系、内控制度和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和内部审计等对公平交易过程和结果进行监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有投资组合，制定并严格遵守 相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公 司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部相关公平交易制度等规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年中国经济在一季度疫后常态化需求迅速修复后，二季度经济再度放缓、供需双弱，总
体来看上半年从总量上呈现“先上后下”的态势。4 月之后经济数据出现回落，经济恢复的动能进一步减弱，终端需求较为低迷。7 月底政治局会议后陆续出台了一系列政策拉动内需以达到稳增长防风险的效果，包括地产端、消费端、活跃资本市场等方面。叠加货币政策先后在 8 月降息、9 月降准，致力于降低实体经济融资成本，为经济提供合理充裕的流动性 ；基本面上，我们看到经济数据也从 8 月开始出现触底修复，信贷、供需、企业利润等数据均有改善，外需边际转好、出口压力改善，消费数据修复，企业利润率明显提升。在第四季度末，我 们观察后续经济动能还
是需要进一步巩固，我们看到 CPI 和 PPI 还是持续承压，制造业 PMI 也反映出经济动能还需进一
步政策支持。

利率走势，第一季度在疫情后市场对 2023 年经济的高期望带动 10 年国债收益率达到 2023
年内高点 2.93%；二季度中旬伴随经济弱数据的体现，10 年国债收益率开始持续下行； 三季度基
本面和内需依然疲弱，信贷数据不佳及降息的催化下，8 月中 10 年国债收益率创下 2023 年内低
点 2.54%； 8 月开始政策组合的落地，认房不认贷等地产放松政策叠加稳消费等政策的带动，利率开始迅速上行；9 月中央行第二次降准；10 月地方政府特殊再融资债和特别增发国债先后发行使得市场资金面从 10 月开始承压，利率缓慢爬升，曲线持续走平。进入 12 月，中央经济工作会议召开，市场没有看到进一步刺激政策的发布，同时存款利率再降，市场开始提前交易降息预期，
资金面缓解，10 年国债利率也快速下行到年底 2.55%。总体来看， 2023 年 10 年国债收益率整体
下行 27 基点。


信用市场整体从 2022 年末理财赎回潮结束后信用利差持续修复，资产荒行情进一步演绎。7
？政治局会议提出“制定实施？揽？化债？案”，10？以后，随着特殊再融资债的发行，城投尾部风险下降，城投信用利差整体压缩，化债试点计划的城投主体被市场追捧，收益率大幅下行。

股市方面沪深 300 指数 2023 年末收于 3431 点， 2023 整年下跌 11.4%。市场因经济的疤痕效
应、叠加政策效果不及预期，与海外市场相比表现明显较弱。转折点则大致位于 8 月前后，宏观经济数据不及预期，压制了市场对于经济修复的信心，投资者风险偏好显著下降，此后外资流出，权益市场出现明显回落。全年整体板块轮动迅速，中特股，人工智能板块成为上半年的主导力量；下半年华为产业链，减肥药，北交所等板块轮番上线。北向资金虽然 9 月份开始持续流出，但最
终全年仍呈净买入状态，累计净买入 437 亿，自陆股通开通以来连续 10 年加仓 A 股。

在基金操作上，2023 年初本基金还处于建仓期，采取了比较稳健的建仓策略，注重风险，先
积攒安全垫，后逐步配置权益类资产。全年来说，整体债券方面优选高等 级信用债券，均衡配置于城投及产业债，并充分运用杠杆策略。下半年特别关注城投债受益于“ 一揽子化债”政策下带来的短端机会。股票方面重点关注高景气的高端制造板块，疫后复苏相关的消费板块，及受益于稳增长加码信号刺激，有望迎来估值修复行情的周期、金融、建筑建材等低估值板块。靠近年末，11 月底浦悦丰利打开赎回，同时基于短端资金面年底的扰动，我们采取降低久期和杠杆的方式来应对流动性需求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金 A 类份额净值 0.9956 元，本报告期内净值增长率-0.23%，同期业绩
比较基准收益率 1.31%；截至本报告期末，本基金 C 类份额净值 0.9912 元，本报告期内净值增长
率-0.63%，同期业绩比较基准收益率 1.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，我们认为国家会以 2023 年底中央经济会议提出的“稳中求进、以进促稳、先
立后破”为导向，强化宏观政策逆周期和跨周期调节，继续实施积极的财 政政策和稳健的货币政
策，2024 全年达到 5%左右的 GDP 增长率。2024 年我们预期财政政策将会加码，提高力度，中央
加杠杆空间打开同时充分利用财政政策工具为实体经济注入新的动能。货币政策将继续保持灵活性，维持流动性合理充裕，配合财政政策来为经济保驾护航。基本面上， 在政策的扶持下，虽然房地产仍有可 能继续疲弱的态势， 但是基建，消费和生产将会为经济动能 带来推力。整体 2024年我们应该可以看到经济保持温和复苏的态势，同时通胀也有望逐步回升。


债市方面，2024 前半年，债市预期维持低利率水平，若美国开始降息周期，中美货币汇率有
望保持稳定，央行降息，对于国内债市来说均为潜在利好。伴随宽货币的 市场基调，择机适当拉长久期，有流动性的情况下保持中高的杠杆是主要操作策略。2024 年下半年，伴随政策发力带来经济的稳定恢复有可能使债市出现调整的情况，但我们现在预测幅度有限，维持低利率预期。
股市方面，2024 年我们认为大盘会随着经济复苏得到支持，在低资金成本的背景下之前被低
估的标的反弹确定性增加，新兴赛道将会带来好的配置机会，我们将结合 估值对组合进行合理的配置来达到收益目标。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人有效落实合规管理、风险防控及监察稽核工 作。合规管理方面，公司制定了一系列合规管理制度，建立健全合规管理机制，并对投资交易 等重点领域强化合规风险防控。公司建立了投资监督机制，对基金投资交易过程中的合规风险进 行把控。公司积极开展合规培训，强化员工合规意识，培育合规文化，促进廉洁从业。公司严格 落实信息披露要求，按期完成信息披露工作。风险防控方面，公司秉承风险管理为核心的管理理 念，搭建了内部风险管理系统并持续完善，对投资、流动性、信用、集中度、赎回和可持续性等 相关风险进行度量，保障基金承担的风险审慎、适当。同时，动态监测并与基金经理密切沟通基 金风险水平，力争确保投资组合预期与业绩的一致性。监察稽核方面，公司定期和不定期开展内 部稽核及合规检查，对发现的问题积极完善，为公司业务合规运作和稳健经营保驾护航。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理 人将持续加强监察稽核管理，坚持基金份额持有人利益优先，切实保障基金合规稳健运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，委托基金服务机构对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金管理人及委托的基金服务机构严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，基金份额净值经基金托管人复核无误后由基金管理人对外披露。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金基金合同的约定以及基金的实际运作情况， 本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二 百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，上海浦东发展银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有 关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 20517 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 贝莱德浦悦丰利 一年持有期混合 型证券投资基 金全体 基金份额持
有人

审计意见 (一) 我们审计的内容

我们审计了贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金(以下
简称“贝莱德浦悦丰利一年持有混合基金”)的财务报表，包括 2023
年12月31日和202 2年12月31日的资产负债表，2023年度 和2022
年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的利
润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二) 我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了贝莱德浦悦丰利一年持有混合基金 2023 年 12 月 31 日和 2022
年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度和 2022 年 11 月 23 日(基
金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净资产变
动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贝莱德浦悦丰利一
年持有混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 贝莱德浦悦丰利 一年持有混合基 金的基金管理 人贝莱 德基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他
信息包括贝莱德浦悦丰利一年持有混合基金 2023 年年度报告中涵


盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的
工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
责任 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估贝莱德浦悦丰利一
年持有混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如
适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算贝
莱德浦悦丰利一 年持有混合基金 、终止运营或 别无其 他现实的选
择。

基金管理人治理 层负责监督贝莱 德浦悦丰利一 年持有 混合基金的
财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对 财务报表整体是 否不存在由于 舞弊或 错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
责任 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独 或汇总起来可能 影响财务报表 使用者 依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人 管理层选用会计政策的恰 当性和作出会 计估
计及相关披露的合理性。


(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对贝莱德浦悦丰利一年持有
混合基金持续经 营能力产生重大 疑虑的事项或 情况是 否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们 在审计报告中提 请报表使用者 注意财 务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致贝莱德浦悦丰利一年持有混合基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 单峰 顾俊懿

会计师事务所的地址 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼

审计报告日期 2024 年 3 月 27 日


§7年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

报告截止日： 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 18,410.28 74,974.43

结算备付金 3,904,809.81 32,418.61

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 111,080,665.83 322,940,747.37

其中：股票投资 30,115,139.56 11,455,217.50

基金投资 - -

债券投资 80,965,526.27 311,485,529.87

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 29,505,063.14 -

应收清算款 568,381.83 -

应收股利 - -

应收申购款 99.92 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 145,077,430.81 323,048,140.41

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - 53,010,190.80

应付清算款 - -

应付赎回款 702,033.54 -

应付管理人报酬 77,850.10 137,317.17

应付托管费 19,462.52 34,329.31

应付销售服务费 13,256.07 20,661.75

应付投资顾问费 - -

应交税费 9,134.31 18,987.48


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 190,119.35 20,987.50

负债合计 1,011,855.89 53,242,474.01

净资产：

实收基金 7.4.7.7 144,871,266.69 270,403,390.61

未分配利润 7.4.7.8 -805,691.77 -597,724.21

净资产合计 144,065,574.92 269,805,666.40

负债和净资产总计 145,077,430.81 323,048,140.41

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 144,871,266.69 份，其中 A 类基金份额净值
0.9956 元，基金份额 107,325,406.86 份；C 类基金份额净值 0.9912 元，基金份额 37,545,859.83
份。
7.2 利润表
会计主体：贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度 可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 23 日（基
2023 年 12 月 31 日 金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

一、营业总收入 3,901,699.30 -295,568.02

1.利息收入 129,460.34 159,418.05

其中：存款利息收入 7.4.7. 9 68,592.17 145,986.76

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 60,868.17 13,431.29

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 3,275,533.50 538,028.95

其中：股票投资收益 7.4.7. 10 -10,426,959.19 -65,767.97

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 12,849,874.47 599,414.92

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.12 - -

股利收益 7.4.7.13 852,618.22 4,382.00

以摊余成本计量的金融资 - -
产终止确认产生的收益

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.14 496,705.46 -993,015.02
号填列）


4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 - -

减：二、营业总支出 4,128,123.24 302,156.19

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,564,665.21 168,420.84

2．托管费 7.4.10.2.2 391,166.35 42,105.23

3．销售服务费 7.4.10.2.3 236,849.04 25,342.59

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 1,683,192.71 43,756.56

其中：卖出回购金融资产支出 1,683,192.71 43,756.56

6.信用减值损失 - -

7. 税金及附加 38,134.43 2,130.97

8．其他费用 7.4.7.16 214,115.50 20,400.00

三、利润总额（亏损 总额以“-” -226,423.94 -597,724.21
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损 以“-”号填 -226,423.94 -597,724.21
列）

五、其他综合收益的 税后净额 - -

六、综合收益总额 -226,423.94 -597,724.21

7.3 净资产变动表
会计主体：贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

本报告期： 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配 利润 净资产 合计

一、上期期末净资产 270,403,390.61 -597,724.21 269,805,666.40

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资产 270,403,390.61 -597,724.21 269,805,666.40

三、本 期增减变动额 -125,532,123.92 -207,967.56 -125,740,091.48
(减少以“-”号填列)

(一)、综合收益总额 - -226,423.94 -226,423.94

(二)、 本期基金份额

交易产 生的净资产变 -125,532,123.92 18,456.38 -125,513,667.54
动数(净资产减少以
“-”号填列)

其中：1.基金申购款 403,116.19 4,244.44 407,360.63


2.基金赎回款 -125,935,240.11 14,211.94 -125,921,028.17

(三)、 本期向基金份
额持有 人分配利润产

生的净资产变动(净 - - -
资产减少以“-”号填
列)

(四)、 其他综合收益 - - -
结转留存收益

四、本期期末净资产 144,871,266.69 -805,691.77 144,065,574.92

上年度可比期间

项目 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日 ）至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配 利润 净资产 合计

一、上期期末净资产 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资产 270,403,390.61 - 270,403,390.61

三、本 期增减变动额 - -597,724.21 -597,724.21
(减少以“-”号填列)

(一)、综合收益总额 - -597,724.21 -597,724.21

(二)、 本期基金份额

交易产 生的净资产变 - - -
动数(净资产减少以
“-”号填列)

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

(三)、 本期向基金份
额持有 人分配利润产

生的净资产变动(净 - - -
资产减少以“-”号填
列)

(四)、 其他综合收益 - - -
结转留存收益

四、本期期末净资产 270,403,390.61 -597,724.21 269,805,666.40

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

陈剑 杨怡 罗元

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022] 1936 号《关于准予贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金注册的批复》准予注册，由贝莱德基金管理有限公 司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为 契约型开放式， 存续期限不 定，首次设 立募集不包 括认购资金利 息共募集人 民币270,303,381.12 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第0909 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》于2022年11月23日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为270,403,390.61份基金份额，其中认购资金利息折合 100,009.49 份基金份额。本基金的基金管理人为贝莱德基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

根据《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。其中：在投资者认购、申购时收取认购 、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用、在赎回时根据持有期限收
取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基
金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（国债、金融债、企业债、公司债、政府支持债券、政府支持机构债 券、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、金融衍生品（包括股指期货、国债期货、股票期权、 信用衍生品等）、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具，以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可根据法律法规和基金合同的约定，参与融资融券业务中的融资业务。本基金的投资组合比例为：本基金的股票资产（含存托凭证）、可转换债券
和可交换债券投资的合计占比为基金资产的 10%-30%，港股通标的股票的投资比例为股票资产的0%-50%；投资于同业存单的比例不超过基金资产的 20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约所需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准：中债综合财富（总值）指数收益率×75%+沪深 300 指数收益率×15%＋恒生指数收益率（使用估值汇率折算）×5%＋一年期定期存款利率（税后）×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人贝莱德基金管理有限公司于审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度和 2022 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间财务报
表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31
日的财务状况以及 2023 年度和 2022 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间
的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023
年度和 2022 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工 具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。 本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具 ，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流 量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊 余成本计量的金融资产主要为货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量 且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要 为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没 有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当 期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产 款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具


本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益， 在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价 款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含 在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理 且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流 量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用 损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚 未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备 ；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的 预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准 备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已 计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如 下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按
比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先 于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，
并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清 算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未 确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以 获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时， 自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的
损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利 息扣除在适用情况下 由债券和资 产支持证券发行企业 代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关 交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计 算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别内每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金分 红形式与红利再投资形式分配，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金 份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准 金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实 现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东 公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协 会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中债金融估值中心有限公司根据指引所独立提供的该流通 受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市
场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定 收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政 策的通 知》、 财税[2016]70 号《关于 金融机 构同业 往来等增 值税政 策 的补充通 知》、 财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通 机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入 ，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取 得的企 业债券利 息收入，应 由发行债券的企 业在向基金 支付利息 时代扣 代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券
登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人
投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023
年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照 实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 15,317.31 53,565.45

等于：本金 15,307.71 53,533.66

加：应计利息 9.60 31.79

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 3,092.97 21,408.98

等于：本金 3,002.63 21,401.74

加：应计利息 90.34 7.24

合计 18,410.28 74,974.43

注：其他存款为存放在证券经纪商的证券交易结算资金。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 31,030,207.22 - 30,115,139.56 -915,067.66


贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 29,204,836.12 176,375.34 29,469,015.34 87,803.88

债券 银行间市场 50,031,045.78 1,134,510.93 51,496,510.93 330,954.22

合计 79,235,881.90 1,310,886.27 80,965,526.27 418,758.10

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 110,266,089.12 1,310,886.27 111,080,665.83 -496,309.56

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 11,403,405.25 - 11,455,217.50 51,812.25

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 272,384,746.87 4,632,072.60 275,849,072.60 -1,167,746.87

债券 银行间市场 34,929,580.40 583,957.27 35,636,457.27 122,919.60

合计 307,314,327.27 5,216,029.87 311,485,529.87 -1,044,827.27

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 318,717,732.52 5,216,029.87 322,940,747.37 -993,015.02

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 29,505,063.14 -

银行间市场 - -

合计 29,505,063.14 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中；买断式逆回购


交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 4,119.35 987.50

其中：交易所市场 - -

银行间市场 4,119.35 987.50

预提费用 186,000.00 20,000.00

合计 190,119.35 20,987.50

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 209,361,668.36 209,361,668.36

本期申购 365,801.04 365,801.04

本期赎回（以“-”号填列） -102,402,062.54 -102,402,062.54

本期末 107,325,406.86 107,325,406.86

金额单位：人民币元

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C


本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 61,041,722.25 61,041,722.25

本期申购 37,315.15 37,315.15

本期赎回（以“-”号填列） -23,533,177.57 -23,533,177.57

本期末 37,545,859.83 37,545,859.83

注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

2、本基金自 2022 年 11 月 1 日至 2022 年 11 月 18 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人
民币 270,303,381.12 元。根据《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 100,009.49 元在本基金成立后，折算为100,009.49 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
7.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 325,694.45 -768,849.40 -443,154.95

本期期初 325,694.45 -768,849.40 -443,154.95

本期利润 -203,175.39 255,578.71 52,403.32

本期基金份额交易产生的变动数 -1,746,206.51 1,662,670.41 -83,536.10

其中：基金申购款 6,280.02 -2,208.33 4,071.69

基金赎回款 -1,752,486.53 1,664,878.74 -87,607.79

本期已分配利润 - - -

本期末 -1,623,687.45 1,149,399.72 -474,287.73

单位：人民币元

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 69,596.36 -224,165.62 -154,569.26

本期期初 69,596.36 -224,165.62 -154,569.26

本期利润 -519,954.01 241,126.75 -278,827.26

本期基金份额交易产生的变动数 -280,332.91 382,325.39 101,992.48

其中：基金申购款 306.61 -133.86 172.75

基金赎回款 -280,639.52 382,459.25 101,819.73

本期已分配利润 - - -

本期末 -730,690.56 399,286.52 -331,404.04

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）
月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 596.94 110,898.93

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 1,206.89 2,669.22

结算备付金利息收入 66,788.34 32,418.61

其他 - -

合计 68,592.17 145,986.76

注：其他存款利息收入为存放在证券经纪商的证券交易结算资金的利息收入。
7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 11 月 23 日（基金合同生
年 12 月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 94,980,858.12 1,083,447.00

减：卖出股票成本总额 105,158,624.11 1,137,154.00

减：交易费用 249,193.20 12,060.97

买卖股票差价收入 -10,426,959.19 -65,767.97

7.4.7.10.2 股票投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-申购差价收入。
7.4.7.10.4 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-证券出借差价收入。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 11 月 23 日（基金合同
年 12 月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31 日


债券投资收益——利息收入 11,496,501.72 655,682.70

债券投资收益——买卖债券(债转股 1,353,372.75 -56,267.78
及债券到期兑付)差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 12,849,874.47 599,414.92

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）
12 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日

卖出债券(债转股及债券到期 566,787,435.16 -
兑付)成交总额

减：卖出债券(债转股及债券 551,412,954.99 -
到期兑付)成本总额

减：应计利息总额 13,957,472.57 -

减：交易费用 63,634.85 56,267.78

买卖债券差价收入 1,353,372.75 -56,267.78

7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.12 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.13 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 11 月 23 日（基金合同
12 月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 852,618.22 4,382.00

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 852,618.22 4,382.00

7.4.7.14 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 11 月 23 日（基金合同生
31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 496,705.46 -993,015.02

——股票投资 -966,879.91 51,812.25

——债券投资 1,463,585.37 -1,044,827.27

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金 融商品 公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 496,705.46 -993,015.02

7.4.7.15 其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.16 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）
31 日 至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 66,000.00 -

信息披露费 120,000.00 20,000.00

证券出借违约金 - -

交易费用 - -

中债账户维护费 13,500.00 -

上清所账户维护费 14,400.00 -

汇划手续费 100.01 -

开户费 - 400.00

证券组合费 115.49 -

合计 214,115.50 20,400.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

贝莱德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

贝莱德金融管理公司 基金管理人的股东

上海浦东发展银行股份有限公司（“浦发银行”） 基金托管人、基金代销机构

贝莱德投资管理（上海）有限公司 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10. 1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10. 2 关联方报酬
7.4.10. 2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 11 月 23 日（基金合同
12 月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的管理费 1,564,665.21 168,420.84

其中：应支付销售机构的客户维护费 647,318.89 69,245.39

应支付基金管理人的净管理费 917,346.32 99,175.45

注：支付基金管理人贝莱德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
7.4.10. 2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 11 月 23 日（基金合同


12 月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的托管费 391,166.35 42,105.23

注：支付基金托管人浦发银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10. 2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

贝莱德浦悦丰利一 贝莱德浦悦丰利一 合计

年持有混合 A 年持有混合 C

浦发银行 - 230,877.94 230,877.94

合计 - 230,877.94 230,877.94

上年度可比期间

获得销售服务费的 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

贝莱德浦悦丰利一 贝莱德浦悦丰利一 合计

年持有混合 A 年持有混合 C

浦发银行 - 247,29.75 247,29.75

合计 - 247,29.75 247,29.75

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.10. 3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10. 4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10. 4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人在本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
7.4.10. 4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A

份额单位：份

本期末 上年度末

关联方名称 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份


基金份额 额占基金总份 基金份额 额占基金总份
额的比例 额的比例

贝莱德投资管理 10,001,250.00 6.90% 10,001,250.00 3.70%
（上海）有限公司
7.4.10. 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2022
名称 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

浦发银行 15,317.31 596.94 53,565.45 110,898.93

注：本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10. 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10. 7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12. 1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末及上年度末未持有因认购新发/增发证券的流通受限证券。
7.4.12. 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末及上年度末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12. 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12. 3.1 银行间市场债券正回购

本基金 本报 告期末 及上 年度末 无从 事银行间市 场债券正回购交 易形成的卖出回 购证券款余额。

7.4.12. 3.2 交易所市场债券正回购

本基金 本报 告期末 及上 年度末 无从 事交易所市 场债券正回购交 易形成的卖 出回购证券 款余额。
7.4.12. 4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末及上年度末无参与转融通出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13. 1 风险管理政策和组织架构

本基金为混合型基金，其预期风险和收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。本基金如果投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资 标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金主要投资于依法发行上市的股票、 港股通标的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基 金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使 本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建立，建立了由董事会、 公司管理层、风险管理部门和业务职能部门构成的四级风险管理组织架构，并明确了相应的风 险管理职能。董事会对风险管理的责任包括制定业务战略和风险管理目标、审阅重大事件和决策 的风险评估等；管理层负责风险管理政策、风险控制措施的制定和落实，确保有效管理所有重大 风险，下设风险管理委员会，根据董事会和管理层的授权开展风险管理工作；风险管理部门负责 风险评估、报告、监控和管理，主要职责包括制定公司风险管理制度和程序、实施定量和定性的 风险评估等；业务职能部门从经营管理的各业务环节上贯彻落实风险管理措施。在业务操作层面 ，各部门积极配合风险管理部门完成运作风险管理，其他中后台部门包括但不限于财务、合规稽 核和运营等部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要通过定性和定量 相结合的分析方法去评估各种相关风险可能造成的影响。从定性分析的角度触发，判断风险的 种类、风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度触发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型和日常风险报告 等，确定基金资产的风险状态及其是否符合基金的风险特征，及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13. 2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的银行存款存放在本基金的托管人浦发银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的固定收益品种
占基金资产净值的比例为 49.81% (2022 年 12 月 31 日：109.32%)。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信 用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 5,095,529.51 14,999,088.50

合计 5,095,529.51 14,999,088.50

注: 本报告期末，未评级的短期信用债券为超短期融资券；上年度末，未评级的短期信用债券为超短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有短期资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信 用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 35,726,984.44 244,071,804.90

AAA 以下 - 25,822,613.97

未评级 30,936,106.02 10,066,625.21

合计 66,663,090.46 279,961,044.08

注: 本报告期末，未评级长期信用债券为中期票据；上年度末，未评级的长期信用债券为公司债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有长期资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有长期同业存单。
7.4.13. 3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13. 3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证 券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可 流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投 资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交 易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2023 年 12 月 31 日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2023
年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金
额。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13. 4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13. 4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发 生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其 中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的 收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为货币资金、结算备付金、买入返售金融资产和债券投资等。

7.4.13. 4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 18,410.28 - - - 18,410.28

结算备付金 3,904,809.81 - - - 3,904,809.81

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 50,258,531.19 30,706,995.08 - 30,115,139.56 111,080,665.83

买入返售金融资产 29,505,063.14 - - - 29,505,063.14

应收清算款 - - - 568,381.83 568,381.83

应收申购款 - - - 99.92 99.92

其他资产 - - - - -

资产总计 83,686,814.42 30,706,995.08 - 30,683,621.31 145,077,430.81

负债

应付赎回款 - - - 702,033.54 702,033.54

应付管理人报酬 - - - 77,850.10 77,850.10

应付托管费 - - - 19,462.52 19,462.52

应付销售服务费 - - - 13,256.07 13,256.07

应交税费 - - - 9,134.31 9,134.31

其他负债 - - - 190,119.35 190,119.35

负债总计 - - - 1,011,855.89 1,011,855.89

利率敏感度缺口 83,686,814.42 30,706,995.08 - 29,671,765.42 144,065,574.92

上期末

2022 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

货币资金 74,974.43 - - - 74,974.43

结算备付金 32,418.61 - - - 32,418.61

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 162,609,175.0138,470,587.11 10,405,767.67 11,455,217.50 322,940,747.37
9

买入返售金融资产 - - - - -

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - - -

应收申购款 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 162,716,568.1138,470,587.11 10,405,767.67 11,455,217.50 323,048,140.41
3

负债

卖出回购金融资产 53,010,190.80 - - - 53,010,190.80
款

应付赎回款


应付管理人报酬 - - - 137,317.17 137,317.17

应付托管费 - - - 34,329.31 34,329.31

应付销售服务费 - - - 20,661.75 20,661.75

应交税费 - - - 18,987.48 18,987.48

应付交易费用 - - - - -

其他负债 - - - 20,987.50 20,987.50

负债总计 53,010,190.80 - - 232,283.21 53,242,474.01

利率敏感度缺口 109,706,377.3138,470,587.11 10,405,767.67 11,222,934.29 269,805,666.40
3

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的到期日予以分类。
7.4.13. 4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

市场利率上升 25 个基点 -124,657.04 -683,322.76

市场利率下降 25 个基点 125,229.43 686,957.33

7.4.13. 4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风 险。本基金管理人每日 对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13. 4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民 折合人民币 折合人民 合计

币 币

以外币计价的资产

交易性金融资产 - 2,254,675.36 - 2,254,675.36

应收股利 - - - -

资产合计 - 2,254,675.36 - 2,254,675.36

以外币计价的负债 - - - -

负债合计

资产负债表外汇风险敞口净 - 2,254,675.36 - 2,254,675.36
额

上年度末

2022 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民 折合人民币 折合人民 合计

币 币

以外币计价的资产 - - - -

交易性金融资产 - - - -

应收股利 - - - -

资产合计 - - - -

以外币计价的负债 - - - -

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险敞口净 - - - -
额
7.4.13. 4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

所有外币相对人民币升值 5% 112,733.77 -

所有外币相对人民币贬值 5% -112,733.77 -

注: 本基金上年度末未进行境外证券市场投资，故上年度末未进行外汇风险的敏感性分析。
7.4.13. 4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在注重严格风险控制的基础上，动态调整资产配置 ，使风险和预期目标相匹配，并选择符合基金合同约定范围内的投资品种进行投资。同时，本 基金充分发挥基金管理人的研究优势，通过对经济发展、社会结构、宏观政策、产业政策和科学 技术的跟踪研究，将定性分析和定量模型相结合，根据投资策略或市场环境的变化构建和管理投 资组合，来主动应对可能发生的市场价格风险。


本基金股票投 资(含存托凭 证) 、 可转换债券 和可交换债券 投资的合计 占比 为 基金资产的10%-30%，投资于港股通标的股票占股票资产的 0%-50%，投资于同业存单的比例不超过基金资产的 20%，每个交易日日终，在扣除国债期货合约和股指期货合约需缴纳的 交易保证金后，现金或到期日在一年 以内的政府债券的比 例合计不低于基金资 产净值的 5%，其中现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，以识别和测算本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13. 4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 30,115,139.56 20.90

交易性金融资产－基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 80,965,526.27 56.20

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 111,080,665.83 77.10

上期末

项目 2022 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 11,455,217.50 4.25

交易性金融资产－基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 311,485,529.87 115.45

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 322,940,747.37 119.69

7.4.13. 4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末


2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升 5% 5,677,428.99 -

业绩比较基准下降 5% -5,677,428.99 -

注：于 2022 年 12 月 31 日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险
对基金资产净值的影响。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14. 2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14. 2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 30,115,139.56 11,455,217.50

第二层次 80,965,526.27 311,485,529.87

第三层次 - -

合计 111,080,665.83 322,940,747.37

7.4.14. 2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14. 3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12 月 31
日：同)。

7.4.14. 4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截止资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。


§8投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）

1 权益投资 30,115,139.56 20.76

其中：股票 30,115,139.56 20.76

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 80,965,526.27 55.81

其中：债券 80,965,526.27 55.81

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 29,505,063.14 20.34

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 3,923,220.09 2.70

8 其他资产 568,481.75 0.39

9 合计 145,077,430.81 100.00

注： 1、本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 2,254,675.36 元，占资产净值比例为 1.57%。
2、本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
3、本基金本报告期末未持有全国中小企业股份转让系统挂牌股票。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比
例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,567,384.00 1.09

C 制造业 21,529,634.00 14.94

D 电力、热力、燃气及水生产和供 407,680.00 0.28
应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -


I 信息传输、软件和信息技术服务 1,583,193.20 1.10
业

J 金融业 1,896,135.00 1.32

K 房地产业 876,438.00 0.61

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 27,860,464.20 19.34

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）

主要消费 - -

金融 342,768.65 0.24

原材料 - -

通信服务 - -

信息技术 316,669.52 0.22

能源 1,309,306.66 0.91

公用事业 - -

房地产 - -

工业 - -

医药卫生 - -

可选消费 285,930.53 0.20

合计 2,254,675.36 1.57

注：以上分类采用中证行业分类标准。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）

1 603195 公牛集团 17,700 1,693,005.00 1.18


2 600160 巨化股份 84,800 1,398,352.00 0.97

3 600809 山西汾酒 6,000 1,384,380.00 0.96

4 600519 贵州茅台 800 1,380,800.00 0.96

5 00857 中国石油股份 280,000 1,309,306.66 0.91

6 601100 恒立液压 18,000 984,240.00 0.68

7 601899 紫金矿业 74,400 927,024.00 0.64

8 600422 昆药集团 42,200 880,292.00 0.61

9 002050 三花智控 29,500 867,300.00 0.60

10 601398 工商银行 181,000 865,180.00 0.60

11 600426 华鲁恒升 28,300 780,797.00 0.54

12 600406 国电南瑞 29,860 666,475.20 0.46

13 002372 伟星新材 44,300 641,021.00 0.44

14 600547 山东黄金 28,000 640,360.00 0.44

15 002003 伟星股份 57,900 628,215.00 0.44

16 600845 宝信软件 12,760 622,688.00 0.43

17 002475 立讯精密 17,800 613,210.00 0.43

18 603606 东方电缆 14,300 611,325.00 0.42

19 000338 潍柴动力 44,000 600,600.00 0.42

20 000999 华润三九 11,900 591,787.00 0.41

21 600378 昊华科技 19,100 582,168.00 0.40

22 600276 恒瑞医药 12,800 578,944.00 0.40

23 600048 保利发展 58,100 575,190.00 0.40

24 601988 中国银行 143,800 573,762.00 0.40

25 600019 宝钢股份 80,500 477,365.00 0.33

26 002126 银轮股份 24,500 457,415.00 0.32

27 300580 贝斯特 15,100 457,228.00 0.32

28 603379 三美股份 13,300 452,200.00 0.31

29 600795 国电电力 98,000 407,680.00 0.28

30 002594 比亚迪 2,000 396,000.00 0.27

31 603129 春风动力 3,500 357,840.00 0.25

32 601318 中国平安 8,700 350,610.00 0.24

33 000408 藏格矿业 13,800 349,692.00 0.24

34 02601 中国太保 24,000 342,768.65 0.24

35 300751 迈为股份 2,600 336,726.00 0.23

36 600600 青岛啤酒 4,400 328,900.00 0.23

37 600584 长电科技 10,800 322,488.00 0.22

38 000932 华菱钢铁 62,500 321,875.00 0.22

39 00992 联想集团 32,000 316,669.52 0.22

40 603305 旭升集团 15,900 313,707.00 0.22


41 688981 中芯国际 5,900 312,818.00 0.22

42 300487 蓝晓科技 5,800 307,748.00 0.21

43 000002 万科 A 28,800 301,248.00 0.21

44 300687 赛意信息 13,500 294,030.00 0.20

45 01316 耐世特 64,000 285,930.53 0.20

46 300782 卓胜微 2,000 282,000.00 0.20

47 603501 韦尔股份 2,600 277,446.00 0.19

48 688008 澜起科技 4,500 264,420.00 0.18

49 002738 中矿资源 7,000 261,170.00 0.18

50 600566 济川药业 7,400 232,582.00 0.16

51 688169 石头科技 800 226,360.00 0.16

52 688036 传音控股 1,600 221,440.00 0.15

53 600129 太极集团 4,300 199,778.00 0.14

54 603369 今世缘 3,200 156,000.00 0.11

55 002142 宁波银行 5,300 106,583.00 0.07

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 002372 伟星新材 3,285,179.00 1.22

2 601100 恒立液压 3,205,074.00 1.19

3 002690 美亚光电 3,021,350.40 1.12

4 603369 今世缘 3,005,652.00 1.11

5 603195 公牛集团 2,943,657.44 1.09

6 688349 三一重能 2,882,545.95 1.07

7 601658 邮储银行 2,445,819.00 0.91

8 600160 巨化股份 2,377,314.83 0.88

9 600486 扬农化工 2,302,705.10 0.85

10 600519 贵州茅台 2,147,842.00 0.80

11 600426 华鲁恒升 2,101,096.04 0.78

12 600809 山西汾酒 2,064,788.00 0.77

13 002475 立讯精密 2,045,479.00 0.76

14 600028 中国石化 2,005,360.00 0.74


15 300487 蓝晓科技 1,915,556.00 0.71

16 600845 宝信软件 1,846,527.70 0.68

17 600009 上海机场 1,762,161.00 0.65

18 300395 菲利华 1,750,245.93 0.65

19 600030 中信证券 1,728,849.00 0.64

20 300750 宁德时代 1,640,906.00 0.61

注：“买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 688349 三一重能 2,692,144.63 1.00

2 002690 美亚光电 2,359,087.90 0.87

3 601658 邮储银行 2,358,426.00 0.87

4 603369 今世缘 2,250,013.00 0.83

5 300395 菲利华 2,148,400.00 0.80

6 600486 扬农化工 2,096,174.30 0.78

7 600030 中信证券 1,932,458.00 0.72

8 002372 伟星新材 1,918,227.00 0.71

9 600009 上海机场 1,869,907.00 0.69

10 601100 恒立液压 1,854,797.00 0.69

11 600028 中国石化 1,813,880.00 0.67

12 300580 贝斯特 1,645,684.00 0.61

13 300750 宁德时代 1,578,072.40 0.58

14 603379 三美股份 1,574,113.00 0.58

15 600426 华鲁恒升 1,505,307.00 0.56

16 603806 福斯特 1,495,644.00 0.55

17 600845 宝信软件 1,420,166.93 0.53

18 300487 蓝晓科技 1,400,570.00 0.52

19 301155 海力风电 1,399,463.00 0.52

20 002475 立讯精密 1,381,867.00 0.51

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 124,785,426.08


卖出股票收入（成交）总额 94,980,858.12

注：“买入股票成本（成交）总额” 和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 9,206,906.30 6.39

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 20,262,109.04 14.06

5 企业短期融资券 5,095,529.51 3.54

6 中期票据 46,400,981.42 32.21

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 80,965,526.27 56.20

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 102280457 22 复星医药 MTN001 100,000 10,277,978.14 7.13

2 112999 19 河钢 01 100,000 10,145,192.88 7.04

3 188816 21 延长 Y3 100,000 10,116,916.16 7.02

4 102382976 23 无锡建投 MTN003 100,000 10,087,557.38 7.00

5 019678 22 国债 13 91,000 9,206,906.30 6.39

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，适度参与股指期货投资。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金投资国债期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析，对国债期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控。
8.11.2 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 568,381.83

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 99.92

6 其他应收款 -

7 其他 -

8 合计 568,481.75

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合 计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

别 数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例

贝 莱 德 1744 61,539.80 10,001,250 9.32% 97,324,156.86 90.68%
浦 悦 丰
利 一 年
持 有 混
合 A

贝 莱 德 744 50,464.87 0 0.00% 37,545,859.83 100.00%
浦 悦 丰
利 一 年
持 有 混
合 C

合计 2488 58,228.00 10,001,250 6.90% 134,870,016.69 93.10%

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计 数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额
比例

贝莱德浦悦丰利一年持 32,908.81 0.0307%
有混合 A

基金管理人所有 从业 人员持 贝莱德浦悦丰利一年持 111,000.00 0.2956%
有本基金 有混合 C

合计 143,908.81 0.0993%

注：从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的
数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 0

研究部门负责人持有本开放式基金 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C 0

合计 0

贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 0

本基金基金经理持有本开放式基金 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C 0

合计 0

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C

基金合同生效日（2022 年 11 209,361,668.36 61,041,722.25
月 23 日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 209,361,668.36 61,041,722.25

本报告期基金总申购份额 365,801.04 37,315.15

减: 本报告期基 金总赎回份 102,402,062.54 23,533,177.57
额

本报告期基金拆分变动份额 - -
（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 107,325,406.86 37,545,859.83


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人主要发生如下变更：

董事长变更：

2023 年 8 月 18 日起，汤晓东先生离任董事长，张弛先生代为履行董事长职务。

高级管理人员变更：

2023 年 4 月 1 日起，杨怡女士任副总经理、首席运营官，洪霞女士任副总经理、销售总监；
2023 年 5 月 18 日起，刘映洲先生任首席信息官，张鹏军/ PENG JUN ZHANG 先生离任首席信
息官；

2023 年 7 月 1 日起，张鹏军/ PENG JUN ZHANG 先生离任副总经理。

本基金管理人已在规定信息披露媒介登载了高级管理人员变更公告。上述变更事项已按有关规定向监管机构报备。

本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。本基金本报告期应支付给该事务所审计报酬为 66,000.00 元人民币。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票 占当期佣 备
券商名称 数量 成交金额 成交总额的 佣金 金 注
比例 总量的比

例

中信证券 2 219,766,284.20 100.00 329,535.18 100.00

注：1、此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、债券、债券回购、权证等交易（如有）而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。
2、根据《关于新设公募基金管理人证券交易模式转换有关事项的通知》（证监办发[2019]14 号）的有关规定，基金产品管理人可选择一家或多家证券公司开展证券交易， 并可免于执行《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》第二条“一家基金管理公 司通过一家证券公司的交易席位买卖证券的年交易佣金，不得超过其当年所有基金买卖证券交 易佣金的 30%”的分仓规定。
3、本基金管理人选择财务状况良好、经营行为规范、研究实力较强、能满足公募基金采用券商交易模式进行证券交易和结算需要的证券公司作为本基金的证券经纪商。
4、本基金管理人与选择的证券经纪商、本基金的托管人签订证券经纪服务协议，对账户管理、资金存管、交易执行、交易管理、佣金收取、清算交收、违约责任等作出约定。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交 证

比例 成交总额的 金额 成交总额
比例 的比例

中信证券 265,136,842.61 100.00 9,668,901,000.00 100.00 - -

11.8 其他重大事件

序 公告事项 法定披露方式 法定披露日
号 期

1 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-3-31
开放日常申购及定期定额投资业务公告

2 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定媒介 2023-4-3

3 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定媒介 2023-4-3

4 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-4-21
2023 年第 1 季度报告

5 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定媒介 2023-5-19

6 贝莱德基金管理有限公司关于旗下部分开放式证 中国证监会规定媒介 2023-6-16
券投资基金开通基金转换业务的公告

7 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变更公告 中国证监会规定媒介 2023-7-1

8 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-7-21
2023 年第 2 季度报告

9 贝莱德基金管理有限公司董事长变更及总经理代 中国证监会规定媒介 2023-8-19
为履行董事长职务的公告

10 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-8-30
招募说明书更新（2023 年第 1 号）

贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

11 (A 类份额)基金产品资料概要更新（2023 年第 1 中国证监会规定媒介 2023-8-30
号）

贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金

12 (C 类份额)基金产品资料概要更新（2023 年第 1 中国证监会规定媒介 2023-8-30
号）

13 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-8-31
2023 年中期报告

14 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-10-25
2023 年第 3 季度报告

15 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-11-22
开放日常赎回、转换转出业务公告

16 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金 中国证监会规定媒介 2023-12-20
基金经理变更公告

17 贝莱德基金管理有限公司关于基金经理暂停履行 中国证监会规定媒介 2023-12-26
职务的公告


§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、本基金的中国证监会批准募集文件

2、本基金的基金合同

3、本基金的招募说明书

4、本基金的托管协议

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、本基金的公告

7、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点

基金管理人的办公场所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702
室。
13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人网站（ www.blackrock.com.cn） 查阅，或在营业时间内至基金管
理人办公场所免费查阅。

贝莱德基金管理有限公司
2024 年 3 月 30 日
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