贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
2023 年中期报告
2023 年 6 月 30 日
基金管理人:贝莱德基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2023 年 8 月 31 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2023 年 8 月 30 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录...... 2
1.1 重要提示...... 2
1.2 目录...... 3
§2 基金简介...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人...... 6
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现...... 7
3.1 主要会计数据和财务指标...... 7
3.2 基金净值表现 ...... 7
§4 管理人报告...... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况...... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 13
§5 托管人报告...... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 14
§6 半年度财务会计报告(未经审计)...... 15
6.1 资产负债表...... 15
6.2 利润表...... 16
6.3 净资产(基金净值)变动表...... 17
6.4 报表附注...... 18
§7 投资组合报告...... 45
7.1 期末基金资产组合情况...... 45
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 45
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 46
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 48
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 50
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 50
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 50
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 50
7.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 50
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 51
7.12 投资组合报告附注...... 51
§8 基金份额持有人信息...... 53
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 53
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 53
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 53
§9 开放式基金份额变动...... 54
§10 重大事件揭示...... 55
10.1 基金份额持有人大会决议...... 55
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 55
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 55
10.4 基金投资策略的改变...... 55
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 55
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 55
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 55
10.8 其他重大事件 ...... 56
§11 影响投资者决策的其他重要信息...... 57
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 57
11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 57
§12 备查文件目录...... 58
12.1 备查文件目录 ...... 58
12.2 存放地点...... 58
12.3 查阅方式...... 58
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
基金简称 贝莱德浦悦丰利一年持有混合
基金主代码 016678
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022 年 11 月 23 日
基金管理人 贝莱德基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 270,466,805.90 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 贝莱德浦悦丰利一年持有 贝莱德浦悦丰利一年持有
混合 A 混合 C
下属分级基金的交易代码 016678 016679
报告期末下属分级基金的份额总额 209,392,386.15 份 61,074,419.75 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在控制风险的前提下,通过积极主动的投资管理,力争实现组合资产长
期稳健的增值
投资策略 1、 波动率控制策略
本基金将明确产品风格定位并设立中长期投资管理目标,同时力争将回撤和波
动率控制在较低水平,从而在风险可控的前提下追求实现产品投资目标。
2、 资产配置策略
本基金将采用“自上而下”的分析方法,综合分析和持续跟踪基本面、政策面、
市场面等多方面因素,结合全球宏观经济形势,研判国内外经济的发展趋势,
并在严格控制投资组合风险的前提下,对组合中股票、债券、金融衍生品、货
币市场工具和法律法规或中国证监会允许基金投资的其他品种的投资比例进
行战略配置和动态调整,以规避或分散市场风险,力争实现基金资产的中长期
稳健增值。
3、 债券投资策略
本基金采用的债券投资策略包括:久期策略、信用策略、息差策略、可转换债
券及可交换债券投资策略等。
4、 股票投资策略
5、 金融衍生品投资策略
6、 融资投资策略
业绩比较基准 中债综合财富(总值)指数收益率×75%+沪深 300 指数收益率×15%+恒生指数
收益率(使用估值汇率折算)×5%+一年期定期存款利率(税后)×5%
风险收益特征 本基金为混合型基金,预期风险和收益低于股票型基金,高于债券型基金和货
币市场基金。
本基金投资港股通标的股票,需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市
场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 贝莱德基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限
公司
信息披露负 姓名 陈剑 朱萍
责人 联系电话 021-80225188 021-31888888
电子邮箱 Compliance_FMC@blackrock.com.cn zhup02@spdb.com.cn
客户服务电话 400-002-6655 95528
传真 021-80225288 021-63602540
注册地址 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴 上海市中山东一路 12 号
环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702
室
办公地址 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴 上海市博成路 1388 号浦银中
环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702 心 A 栋
室
邮政编码 200120 200126
法定代表人 张弛 郑杨
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.blackrock.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1
号楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 1 月 1 日 - 2023 年 6 月 30 日)
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C
本期已实现收益 2,556,318.60 622,922.29
本期利润 1,832,224.25 412,280.57
加权平均基金份额本期利润 0.0088 0.0068
本期加权平均净值利润率 0.87% 0.67%
本期基金份额净值增长率 0.87% 0.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 1,389,298.99 257,852.04
期末可供分配基金份额利润 0.0066 0.0042
期末基金资产净值 210,781,685.14 61,332,271.79
期末基金份额净值 1.0066 1.0042
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 0.66% 0.42%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
4、表中的“期末”指报告期最后一日,即 2023 年 6 月 30 日;“本期”指 2023 年 1 月 1 日- 2023
年 6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A
份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
准差② 率③ ④
过去一个月 0.72% 0.16% 0.82% 0.19% -0.10% -0.03%
过去三个月 0.07% 0.13% 0.40% 0.17% -0.33% -0.04%
过去六个月 0.87% 0.11% 1.93% 0.18% -1.06% -0.07%
自基金合同 0.66% 0.10% 2.96% 0.18% -2.30% -0.08%
生效起至今
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C
份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
准差② 率③ ④
过去一个月 0.69% 0.16% 0.82% 0.19% -0.13% -0.03%
过去三个月 -0.03% 0.13% 0.40% 0.17% -0.43% -0.04%
过去六个月 0.67% 0.11% 1.93% 0.18% -1.26% -0.07%
自基金合同 0.42% 0.10% 2.96% 0.18% -2.54% -0.08%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:1、本基金的基金合同于 2022 年 11 月 23 日生效,自合同生效日起至本报告期末不满一年。
2、按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
贝莱德基金管理有限公司成立于 2020 年 9 月 10 日,是国内首家外资全资控股的公募基金管
理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准设立贝莱德基金管理有限公司的批复》(证监许可[2020]1917 号)批准,由贝莱德金融管理公司(BlackRock Financial Management,Inc.)出资成立。截至报告期末,公司旗下发行并管理了 6 只公开募集证券投资基金:贝莱德中国新视野混合型证券投资基金、贝莱德港股通远景视野混合型证券投资基金、贝莱德先进制造一年持有期混合型证券投资基金、贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金、贝莱德欣悦丰利债券型证券投资基金、贝莱德行业优选混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
李倩 基金经理 2022 年 11 月 - 13 现任贝莱德基金管理有
23 日 限公司固定收益投资部
基金经理。曾于泓德基
金管理有限公司担任基
金经理、中国农业银行
担任投资经理、中信建
投证券担任债券交易及
投资经理助理。获得四
川大学金融硕士学位以
及金融学士学位。
WANG 基金经理 2022 年 11 月 - 14 现任贝莱德基金管理有
YANG/ 王 28 日 限公司固定收益投资部
洋 基金经理。历任贝莱德
伦敦基金经理,贝莱德
新加坡指数研究员以及
利率/外汇交易员,美国
资管公司股票研究员。
获得伊利诺伊大学金融
硕士学位以及新加坡国
立大学电子工程学士学
位。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合同
生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注:截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金无重大违法、违规行为,本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《贝莱德基金管理有限公司公平交易管理流程》。公司通过严谨科学的投资决策体系、内控制度和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和内部审计等对公平交易过程和结果进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有投资组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部相关公平交易制度等规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年中国经济在一季度疫后常态化需求迅速修复后,二季度经济再度放缓、供需双弱,总体来看上半年从总量上呈现“先上后下”的态势。4 月以来经济数据回落,经济恢复的动能进一
步减弱,终端需求较为低迷。具体来看,6 月制造业 PMI 连续第三个月处于收缩区间,体现出内外需差强人意;物价进一步回落,居民收入预期和消费意愿较弱;1-5 月规模以上工业企业利润总额同比下降 18.8%,企业生产经营仍面临较大困难;地产销售则较为平淡。而汇率方面,美元指数走强,叠加国内经济修复速度放缓等多重因素,导致人民币近期贬值压力较大。
从大类资产表现来看,因投资者对于经济复苏预期由“强现实”转为“弱预期”,二季度债券市场各期限各等级品种收益整体趋势向下,10 年国债在本报告期收于 2.64%,较一季度下行 20基点;1 年国债在本报告期收于 1.87%,较一季度下行 36 基点,收益率曲线陡峭化。从节奏上看,报告期至 6 月 12 日,受到基本面走弱、经济复苏斜率放缓驱动,长短端收益率下行,市场对利空反应钝化;6 月中下旬利率则先上后下,降息后止盈需求带来市场出现一波调整,随后情绪好转。股市方面沪深 300 指数报告期下跌 5.15%,行业轮动较快,表现较差。
本基金于四季度完成发行,报告期内仍处于建仓期。从配置思路来讲,债券方面优选高等级信用债券,均衡配置于城投及产业债,并充分运用杠杆策略。股票方面重点关注:持续高景气的高端制造板块,疫后复苏相关的消费板块,及受益于稳增长加码信号刺激,有望迎来估值修复行情的周期、金融、建筑建材等低估值板块。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金 A 类份额净值 1.0066 元,本报告期内净值增长率 0.87%,同期业绩
比较基准收益率 1.93%;截至本报告期末,本基金 C 类份额净值 1.0042 元,本报告期内净值增长
率 0.67%,同期业绩比较基准收益率 1.93%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
7 月经济基本面出现一定筑底表现,政治局会议提前召开,重提逆周期调节,加强政策储备,在这种背景下,风险资产和人民币汇率受到积极预期的支撑表现相对占优,但债券市场表现亦不算悲观,一方面政策推进较为平稳,另一方面宏观经济依然受到房地产的拖累。
房地产方面近期发布了一系列优化调整措施使得市场预期逐步改善,但在居民收入增长偏慢且收入预期较弱的背景下,房地产销售仍然处于相对历史低位,且政策后续得推进和方向以及刚需的释放情况仍需观察。物价方面,今年以来内需不足带来通胀走弱,上半年 PPI 同比持续处于负值区间,6 月 CPI 同比增速降至 0,物价指数持续走低,受基数影响下半年通胀可能有所回升,且随着经济数据边际改善,PPI 可能迎来拐点,但总体仍将保持在偏低水平。外需方面,海外处于加息周期尾部,高利率的环境对居民消费产生压制,预计外需难有明显改善。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人有效落实合规管理、风险防控及监察稽核工作。合规管理方面,公司制定了一系列合规管理制度,建立健全合规管理机制,并对投资交易等重点领域强化合规风险防控。公司建立了投资监督机制,对基金投资交易过程中的合规风险进行把控。公司积极开展合规培训,强化员工合规意识,培育合规文化,促进廉洁从业。公司严格落实信息披露要求,按期完成信息披露工作。风险防控方面,公司秉承风险管理为核心的管理理念,搭建了内部风险管理系统并持续完善,对投资、流动性、信用、集中度、赎回和可持续性等相关风险进行度量,保障基金承担的风险审慎、适当。同时,动态监测并与基金经理密切沟通基金风险水平,力争确保投资组合预期与业绩的一致性。监察稽核方面,公司定期和不定期开展内部稽核及合规检查,对发现的问题积极完善,为公司业务合规运作和稳健经营保驾护航。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将持续加强监察稽核管理,坚持基金份额持有人利益优先,切实保障基金合规稳健运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,委托基金服务机构对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金管理人及委托的基金服务机构严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,基金份额净值经基金托管人复核无误后由基金管理人对外披露。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金基金合同的约定以及基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内,由贝莱德基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
报告截止日: 2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 23,651.05 53,565.45
结算备付金 5,210,336.16 53,827.59
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 345,469,656.72 322,940,747.37
其中:股票投资 44,671,109.28 11,455,217.50
基金投资 - -
债券投资 300,798,547.44 311,485,529.87
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 879,896.59 -
应收清算款 - -
应收股利 24,640.00 -
应收申购款 9.99 -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.5 - -
资产总计 351,608,190.51 323,048,140.41
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 73,991,189.45 53,010,190.80
应付清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 133,996.65 137,317.17
应付托管费 33,499.14 34,329.31
应付销售服务费 20,135.68 20,661.75
应付投资顾问费 - -
应交税费 31,880.63 18,987.48
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.6 5,283,532.03 20,987.50
负债合计 79,494,233.58 53,242,474.01
净资产:
实收基金 6.4.7.7 270,466,805.90 270,403,390.61
未分配利润 6.4.7.8 1,647,151.03 -597,724.21
净资产合计 272,113,956.93 269,805,666.40
负债和净资产总计 351,608,190.51 323,048,140.41
注:报告截止日 2023 年 6 月 30 日,基金份额总额 270,466,805.90 份,其中 A 类基金份额净值
1.0066 元,基金份额 209,392,386.15 份;C 类基金份额净值 1.0042 元,基金份额 61,074,419.75
份。
6.2 利润表
会计主体:贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30
日
一、营业总收入 4,575,697.75
1.利息收入 7,894.66
其中:存款利息收入 6.4.7.9 2,484.02
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 5,410.64
证券出借利息收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,502,539.16
其中:股票投资收益 6.4.7.10 -1,883,266.69
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.11 6,759,657.35
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 6.4.7.12 -
股利收益 6.4.7.13 626,148.50
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6.4.7.14 -934,736.07
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.15 -
减:二、营业总支出 2,331,192.93
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 807,299.49
2.托管费 6.4.10.2.2 201,824.92
3.销售服务费 6.4.10.2.3 121,377.56
4.投资顾问费 -
5.利息支出 1,077,647.15
其中:卖出回购金融资产支出 1,077,647.15
6.信用减值损失 -
7. 税金及附加 21,490.85
8.其他费用 6.4.7.16 101,552.96
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 2,244,504.82
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,244,504.82
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 2,244,504.82
注:本基金基金合同于 2022 年 11 月 23 日生效,无上年度可比期间数据。
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金
本报告期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产(基 270,403,390.61 -597,724.21 269,805,666.40
金净值)
二、本期期初净资产(基 270,403,390.61 -597,724.21 269,805,666.40
金净值)
三、本期增减变动额(减 63,415.29 2,244,875.24 2,308,290.53
少以“-”号填列)
(一)、综合收益总额 - 2,244,504.82 2,244,504.82
(二)、本期基金份额交
易产生的基金净值变动 63,415.29 370.42 63,785.71
数(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款 63,415.29 370.42 63,785.71
2.基金赎回款 - - -
(三)、本期向基金份额 - - -
持有人分配利润产生的
基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
四、本期期末净资产(基 270,466,805.90 1,647,151.03 272,113,956.93
金净值)
注:本基金基金合同于 2022 年 11 月 23 日生效,无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
张弛 杨怡 罗元
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1936 号《关于准予贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金注册的批复》准予注册,由贝莱德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币270,303,381.12 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第0909 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》于2022年11月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为270,403,390.61份基金份额,其中认购资金利息折合 100,009.49 份基金份额。本基金的基金管理人为贝莱德基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
根据《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金招募说明书》,本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。其中:在投资者认购、申购时收取认购、申购费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售
服务费而不收取认购/申购费用的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别
设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行
上市的股票(包括主板、创业板及其他中国证监会允许上市的股票、存托凭证)、港股通标的股票、债券(国债、金融债、企业债、公司债、政府支持债券、政府支持机构债券、可转换债券(含可分离交易可转换债券)、可交换债券、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、金融衍生品(包括股指期货、国债期货、股票期权、信用衍生品等)、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可根据法律法规和基金合同的约定,参与融资融券业务中的融资业务。本基金的投资组合比例为:本基金股票资产(含存托凭证)、可转换债券和可交换债券投资的合计占基金资产的比例为 10%-30%,港股通标的股票的投资比例为股票资产的 0%-50%。投资于同业存单的比例不超过基金资产的 20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约所需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准:中债综合财富(总值)指数收益率×75%+沪深 300 指数收益率×15%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×5%+一年期定期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人贝莱德基金管理有限公司于 2023 年 8 月 30 日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2023 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2023
年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年上半年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023
年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止期间。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表
中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余
成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征:(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利,这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产;这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位,并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量;(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别,即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具,且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权;(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别),所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征,并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同);(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外,该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征;(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额,应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具,是指根据合同约定,持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利,或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时,自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同:(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响);(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具,列报于净资产。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行
价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别内每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金分红形式与红利再投资形式分配,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
6.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中债金融估值中心有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和资产支持证券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字〔2022〕566 号《关于关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券
登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2023 年 6 月 30 日
活期存款 23,651.05
等于:本金 23,648.93
加:应计利息 2.12
定期存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
其中:存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
合计 23,651.05
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2023 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 47,935,571.28 - 44,671,109.28 -3,264,462.00
贵金属投资-金交所黄金合 - - - -
约
交易所市场 164,189,529.44 3,094,175.02 167,981,895.02 698,190.56
债券 银行间市场 130,062,979.65 2,115,152.42 132,816,652.42 638,520.35
合计 294,252,509.09 5,209,327.44 300,798,547.44 1,336,710.91
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 342,188,080.37 5,209,327.44 345,469,656.72 -1,927,751.09
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2023 年 6 月 30 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 879,896.59 -
银行间市场 - -
合计 879,896.59 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2023 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 3,796.24
其中:交易所市场
银行间市场 3,796.24
应付利息 -
预提费用 92,235.79
其他 5,187,500.00
合计 5,283,532.03
6.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 209,361,668.36 209,361,668.36
本期申购 30,717.79 30,717.79
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 209,392,386.15 209,392,386.15
金额单位:人民币元
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 61,041,722.25 61,041,722.25
本期申购 32,697.50 32,697.50
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 61,074,419.75 61,074,419.75
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.8 未分配利润
单位:人民币元
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 325,694.45 -768,849.40 -443,154.95
本期利润 2,556,318.60 -724,094.35 1,832,224.25
本期基金份额交易 316.53 -86.84 229.69
产生的变动数
其中:基金申购款 316.53 -86.84 229.69
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 2,882,329.58 -1,493,030.59 1,389,298.99
单位:人民币元
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 69,596.36 -224,165.62 -154,569.26
本期利润 622,922.29 -210,641.72 412,280.57
本期基金份额交易 240.44 -99.71 140.73
产生的变动数
其中:基金申购款 240.44 -99.71 140.73
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 692,759.09 -434,907.05 257,852.04
6.4.7.9 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 264.20
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,219.82
其他 -
合计 2,484.02
6.4.7.10 股票投资收益
6.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 29,740,372.23
减:卖出股票成本总额 31,511,711.05
减:交易费用 111,927.87
买卖股票差价收入 -1,883,266.69
6.4.7.10.2 股票投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益-赎回差价收入。
6.4.7.10.3 股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益-申购差价收入。
6.4.7.10.4 股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益-证券出借差价收入。
6.4.7.11 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
债券投资收益——利息收入 6,570,610.04
债券投资收益——买卖债券(债转股及债券到期兑付)差 189,047.31
价收入
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 6,759,657.35
6.4.7.11.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 220,392,338.91
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 214,570,838.46
减:应计利息总额 5,599,114.30
减:交易费用 33,338.84
买卖债券差价收入 189,047.31
6.4.7.11.2 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无债券投资收益-赎回差价收入。
6.4.7.11.3 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无债券投资收益-申购差价收入。
6.4.7.12 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.13 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 626,148.50
其中:证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 626,148.50
6.4.7.14 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 -934,736.07
——股票投资 -3,316,274.25
——债券投资 2,381,538.18
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增 -
值税
合计 -934,736.07
6.4.7.15 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.16 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
审计费用 32,728.42
信息披露费 59,507.37
律师费 -
账户维护费 9,300.00
持有人大会费用 -
汇划手续费 -
开户费 -
证券出借违约金 -
证券组合费 17.17
合计 101,552.96
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
贝莱德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金托管人、基金代销机构
贝莱德投资管理(上海)有限公司 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 807,299.49
其中:支付销售机构的客户维护费 331,891.39
注:支付基金管理人贝莱德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 201,824.92
注:支付基金托管人浦发银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
贝莱德浦悦丰利一 贝莱德浦悦丰利一 合计
年持有混合 A 年持有混合 C
浦发银行 - 118,417.86 118,417.86
合计 - 118,417.86 118,417.86
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.50%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A
本期末 上年度末
关联方 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例 基金份额 占基金总份额的比例
贝莱德
投资管
理(上 10,001,250.00 3.70% 10,001,250.00 3.70%
海)有
限公司
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方 本期
名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入
浦发银行 23,651.05 264.20
注:本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末(2023 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 06 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 73,998,460.00 元,于 2023 年 07 月 03 日,2023 年 07 月 06 日(先后)到期。该类交易
要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金,其预期风险和收益低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场基金。本基金如果投资港股通标的股票,需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金主要投资于依法发行上市的股票、港股通标的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建立,建立了由董事会、公司管理层、风险管理部门和业务职能部门构成的四级风险管理组织架构,并明确了相应的风险管理职能。董事会对风险管理的责任包括制定业务战略和风险管理目标、审阅重大事件和决策的风险评估等;管理层负责风险管理政策、风险控制措施的制定和落实,确保有效管理所有重大风险,下设风险管理委员会,根据董事会和管理层的授权开展风险管理工作;风险管理部门负责风险评估、报告、监控和管理,主要职责包括制定公司风险管理制度和程序、实施定量和定性的风险评估等;业务职能部门从经营管理的各业务环节上贯彻落实风险管理措施。在业务操作层面,各部门积极配合风险管理部门完成运作风险管理,其他中后台部门包括但不限于财务、合规稽核和运营等部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要通过定性和定量相结合的分析方法去评估各种相关风险可能造成的影响。从定性分析的角度触发,判断风险的种类、风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度触发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型和日常风险报告等,确定基金资产的风险状态及其是否符合基金的风险特征,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相
应决策,将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人浦发银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级 本期末
2023 年 6 月 30 日
A-1 5,093,573.77
A-1 以下 -
未评级 86,580,250.52
合计 91,673,824.29
注:未评级债券主要包括短期融资券。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注:本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注:本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末
2023 年 6 月 30 日
AAA 150,906,620.52
AAA 以下 25,864,734.4
未评级 32,353,368.23
合计 209,124,723.15
注:未评级债券主要包括金融债、公司债和中期票据。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注:本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注:本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
于 2023 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额中有 73,991,189.45 元将在一个月以内到
期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2023 年 6 月 30 日,本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2023年 6 月 30 日,本基金仍处于新产品成立后的锁定期内,且本基金有一年封闭期,暂无因赎回压力带来的流动性风险。
同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大,此外还持有银行存款、结算备付金及买入返售金融资产等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2023 年 6 月 30 日
资产
银行存款 23,651.05 - - - 23,651.05
结算备付金 5,210,336.16 - - - 5,210,336.16
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 183,487,796.57 107,127,405.51 10,183,345.36 44,671,109.28 345,469,656.72
买入返售金融资 879,896.59 - - - 879,896.59
产
应收清算款 - - - - -
应收股利 - - - 24,640.00 24,640.00
应收申购款 - - - 9.99 9.99
其他资产 - - - - -
资产总计 189,601,680.37 107,127,405.51 10,183,345.36 44,695,759.27 351,608,190.51
负债
卖出回购金融资 73,991,189.45 - - - 73,991,189.45
产款
应付清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 133,996.65 133,996.65
应付托管费 - - - 33,499.14 33,499.14
应付销售服务费 - - - 20,135.68 20,135.68
应交税费 - - - 31,880.63 31,880.63
其他负债 - - - 5,283,532.03 5,283,532.03
负债总计 73,991,189.45 - - 5,503,044.13 79,494,233.58
利率敏感度缺口 115,610,490.92 107,127,405.51 10,183,345.36 39,192,715.14 272,113,956.93
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2022年12月31日
资产
银行存款 53,565.45 - - - 53,565.45
结算备付金 53,827.59 - - - 53,827.59
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 162,609,175.09 138,470,587.11 10,405,767.67 11,455,217.50 322,940,747.37
买入返售金融资 - - - - -
产
应收清算款 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 162,716,568.13 138,470,587.11 10,405,767.67 11,455,217.50 323,048,140.41
负债
卖出回购金融资 53,010,190.80 - - - 53,010,190.80
产款
应付清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 137,317.17 137,317.17
应付托管费 - - - 34,329.31 34,329.31
应付销售服务费 - - - 20,661.75 20,661.75
应交税费 - - - 18,987.48 18,987.48
其他负债 - - - 20,987.50 20,987.50
负债总计 53,010,190.80 - - 232,283.21 53,242,474.01
利率敏感度缺口 109,706,377.33 138,470,587.11 10,405,767.67 11,222,934.29 269,805,666.40
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的到期日予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 -497,482.81 -683,322.76
市场利率下降 25 个基点 499,790.35 686,957.33
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位:人民币元
本期末
2023 年 6 月 30 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民 折合人民币 折合人民 合计
币 币
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 1,446,402.22 - 1,446,402.22
应收股利 - - - -
资产合计 - 1,446,402.22 - 1,446,402.22
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净 - 1,446,402.22 - 1,446,402.22
额
上年度末
2022 年 12 月 31 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民 折合人民币 折合人民 合计
币 币
以外币计价的资产
交易性金融资产 - - - -
应收股利 - - - -
资产合计 - - - -
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净 - - - -
额
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
所有外币相对人民币升值 5% 72,320.11 -
所有外币相对人民币贬值 5% -72,320.11 -
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在注重严格风险控制的基础上,动态调整资产配置,使风险和预期目标相匹配,并选择符合基金合同约定范围内的投资品种进行投资。同时,本基金充分发挥基金管理人的研究优势,通过对经济发展、社会结构、宏观政策、产业政策和科学技术的跟踪研究,将定性分析和定量模型相结合,根据投资策略或市场环境的变化构建和管理投资组合,来主动应对可
能发生的市场价格风险。
本基金股票投资占基金资产(含存托凭证)、可转换债券和可交换债券投资的合计的比例为10%-30%,投资于港股通标的股票占股票资产的 0%-50%,每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约所需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,以识别和测算本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产
值比例(%) 净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 44,671,109.28 16.42 11,455,217.50 4.25
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 44,671,109.28 16.42 11,455,217.50 4.25
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2023 年 6 月 30 日,本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他价格风险对基
金资产净值的影响。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2023 年 6 月 30 日
第一层次 44,671,109.28
第二层次 300,798,547.44
第三层次 -
合计 345,469,656.72
6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2023 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截止资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 44,671,109.28 12.70
其中:股票 44,671,109.28 12.70
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 300,798,547.44 85.55
其中:债券 300,798,547.44 85.55
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 879,896.59 0.25
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,233,987.21 1.49
8 其他资产 24,649.99 0.01
9 合计 351,608,190.51 100.00
注: 1、本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 1,446,402.22 元,占资产净值比例为 0.53%。
2、本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
3、本基金本报告期末未持有全国中小企业股份转让系统挂牌股票。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,035,766.00 0.38
B 采矿业 795,000.00 0.29
C 制造业 32,824,319.46 12.06
D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -
应业
E 建筑业 619,920.00 0.23
F 批发和零售业 1,078,920.00 0.40
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 2,284,230.60 0.84
业
J 金融业 4,331,671.00 1.59
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 254,880.00 0.09
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 43,224,707.06 15.88
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例(%)
主要消费 - -
金融 746,803.80 0.27
原材料 - -
通信服务 - -
信息技术 - -
能源 699,598.42 0.26
公用事业 - -
房地产 - -
工业 - -
医药卫生 - -
可选消费 - -
合计 1,446,402.22 0.53
注:以上分类采用中证行业分类标准。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 002690 美亚光电 84,730 2,181,797.50 0.80
2 603195 公牛集团 22,300 2,142,138.00 0.79
3 002372 伟星新材 101,200 2,078,648.00 0.76
4 600486 扬农化工 21,100 1,844,562.00 0.68
5 600426 华鲁恒升 57,800 1,770,414.00 0.65
6 603369 今世缘 33,400 1,763,520.00 0.65
7 601100 恒立液压 22,700 1,460,291.00 0.54
8 002966 苏州银行 214,300 1,403,665.00 0.52
9 603379 三美股份 52,000 1,222,520.00 0.45
10 600160 巨化股份 80,900 1,114,802.00 0.41
11 300487 蓝晓科技 17,400 1,086,108.00 0.40
12 603939 益丰药房 29,160 1,078,920.00 0.40
13 605305 中际联合 30,500 1,063,230.00 0.39
14 601658 邮储银行 217,400 1,063,086.00 0.39
15 600406 国电南瑞 45,860 1,059,366.00 0.39
16 300761 立华股份 56,200 1,035,766.00 0.38
17 300750 宁德时代 4,460 1,020,403.40 0.37
18 002142 宁波银行 39,600 1,001,880.00 0.37
19 603833 欧派家居 10,000 958,000.00 0.35
20 601318 中国平安 18,600 863,040.00 0.32
21 300782 卓胜微 8,900 860,007.00 0.32
22 600845 宝信软件 15,660 795,684.60 0.29
23 600028 中国石化 125,000 795,000.00 0.29
24 300395 菲利华 15,800 777,360.00 0.29
25 02601 中国太保 40,000 746,803.80 0.27
26 000999 华润三九 12,100 733,986.00 0.27
27 000425 徐工机械 106,600 721,682.00 0.27
28 002705 新宝股份 39,900 719,397.00 0.26
29 002262 恩华药业 23,300 718,339.00 0.26
30 301155 海力风电 9,200 709,136.00 0.26
31 688981 中芯国际 13,953 704,905.56 0.26
32 600019 宝钢股份 125,300 704,186.00 0.26
33 00857 中国石油股份 140,000 699,598.42 0.26
34 002430 杭氧股份 20,200 694,072.00 0.26
35 600519 贵州茅台 400 676,400.00 0.25
36 600309 万华化学 7,300 641,232.00 0.24
37 000568 泸州老窖 3,000 628,710.00 0.23
38 601669 中国电建 108,000 619,920.00 0.23
39 688349 三一重能 19,200 618,624.00 0.23
40 600031 三一重工 37,000 615,310.00 0.23
41 600176 中国巨石 40,000 566,400.00 0.21
42 600422 昆药集团 26,900 557,368.00 0.20
43 002014 永新股份 53,000 460,040.00 0.17
44 600941 中国移动 4,600 429,180.00 0.16
45 000708 中信特钢 22,800 361,152.00 0.13
46 002594 比亚迪 1,300 335,751.00 0.12
47 002311 海大集团 6,700 313,828.00 0.12
48 688315 诺禾致源 9,600 254,880.00 0.09
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 688349 三一重能 2,509,033.44 0.93
2 002690 美亚光电 2,385,119.40 0.88
3 603195 公牛集团 2,290,981.44 0.85
4 002372 伟星新材 2,104,386.00 0.78
5 601100 恒立液压 2,067,418.00 0.77
6 600486 扬农化工 1,990,119.00 0.74
7 603369 今世缘 1,983,741.00 0.74
8 300395 菲利华 1,614,282.93 0.60
9 600160 巨化股份 1,591,679.83 0.59
10 600845 宝信软件 1,580,715.70 0.59
11 600426 华鲁恒升 1,455,982.00 0.54
12 002142 宁波银行 1,380,872.00 0.51
13 605305 中际联合 1,330,096.00 0.49
14 002966 苏州银行 1,293,107.00 0.48
15 603806 福斯特 1,292,972.00 0.48
16 300761 立华股份 1,281,613.40 0.48
17 002430 杭氧股份 1,212,694.00 0.45
18 603833 欧派家居 1,209,525.00 0.45
19 301155 海力风电 1,181,714.00 0.44
20 002705 新宝股份 1,180,880.00 0.44
注:“买入金额” 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 688349 三一重能 1,753,689.71 0.65
2 603806 福斯特 1,495,644.00 0.55
3 300395 菲利华 1,250,840.00 0.46
4 688122 西部超导 1,040,442.02 0.39
5 600845 宝信软件 1,036,156.93 0.38
6 002475 立讯精密 1,031,290.00 0.38
7 688188 柏楚电子 1,009,415.58 0.37
8 688308 欧科亿 855,167.53 0.32
9 603338 浙江鼎力 771,748.00 0.29
10 688677 海泰新光 747,888.87 0.28
11 002318 久立特材 739,314.00 0.27
12 002311 海大集团 726,207.00 0.27
13 002352 顺丰控股 702,732.00 0.26
14 300751 迈为股份 693,218.00 0.26
15 002304 洋河股份 684,997.00 0.25
16 000786 北新建材 682,870.00 0.25
17 600132 重庆啤酒 670,506.00 0.25
18 002430 杭氧股份 669,541.00 0.25
19 301155 海力风电 660,138.00 0.24
20 300957 贝泰妮 657,321.00 0.24
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 68,043,877.08
卖出股票收入(成交)总额 29,740,372.23
注:“买入股票成本(成交)总额” 和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 27,399,423.66 10.07
其中:政策性金融债 17,216,078.30 6.33
4 企业债券 150,765,816.72 55.41
5 企业短期融资券 91,673,824.29 33.69
6 中期票据 30,959,482.77 11.38
7 可转债 - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 300,798,547.44 110.54
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 018008 国开 1802 166,000 17,216,078.30 6.33
2 115247 建工 KY03 150,000 15,147,624.66 5.57
3 102001744 20 尧柏水泥 MTN001 100,000 10,585,273.97 3.89
4 155518 19 建房 01 100,000 10,446,635.62 3.84
5 112999 19 河钢 01 100,000 10,346,051.51 3.80
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,适度参与股指期货投资。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、
对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资国债期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析,对国债期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控。
7.11.2 本期国债期货投资评价
注:本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 24,640.00
4 应收利息 -
5 应收申购款 9.99
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 24,649.99
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者
份额级别 户数 基金份额
(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份额
额比例 比例
贝 莱 德 浦
悦 丰 利 一 2,512 83,356.84 60,004,550.00 28.66% 149,387,836.15 71.34%
年 持 有 混
合 A
贝 莱 德 浦
悦 丰 利 一 1,196 51,065.57 0.00 0.00% 61,074,419.75 100.00%
年 持 有 混
合 C
合计 3,708 72,941.43 60,004,550.00 22.19% 210,462,255.90 77.81%
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额
比例
贝莱德浦悦丰利一年持有 32,810.07 0.0157%
混合 A
基金管理人所有从业人员持 贝莱德浦悦丰利一年持有 121,000.47 0.1981%
有本基金 混合 C
合计 153,810.54 0.0569%
注:从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的
数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 0
研究部门负责人持有本开放式基 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C 0
金 合计 0
本基金基金经理持有本开放式基 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 A 0
金 贝莱德浦悦丰利一年持有混合 C 0
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位:份
项目 贝莱德浦悦丰利一年持有 贝莱德浦悦丰利一年持有
混合 A 混合 C
基金合同生效日(2022 年 8 月 31 日) 209,361,668.36 61,041,722.25
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 209,361,668.36 61,041,722.25
本报告期基金总申购份额 30,717.79 32,697.50
减: 本报告期基金总赎回份额 - -
本报告期基金拆分变动份额(份额减少
以"-"填列) - -
本报告期期末基金份额总额 209,392,386.15 61,074,419.75
注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:报告期内,未发生基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元数 占当期股票 占当期佣金 备
量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 注
例
中信证券股份有限公司 2 97,784,249.31 100.00 168,903.49 100.00
注:1、此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、债券、债券回购、权证等交易(如有)而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。
2、根据《关于新设公募基金管理人证券交易模式转换有关事项的通知》(证监办发[2019]14 号)的有关规定,基金产品管理人可选择一家或多家证券公司开展证券交易,并可免于执行《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》第二条“一家基金管理公司通过一家证券公司的交易席位买卖证券的年交易佣金,不得超过其当年所有基金买卖证券交易佣金的 30%”的分仓规定。
3、本基金管理人选择财务状况良好、经营行为规范、研究实力较强、能满足公募基金采用券商交易模式进行证券交易和结算需要的证券公司作为本基金的证券经纪商。
4、本基金管理人与选择的证券经纪商、本基金的托管人签订证券经纪服务协议,对账户管理、资金存管、交易执行、交易管理、佣金收取、清算交收、违约责任等作出约定。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期债券 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金成交总额的
比例 成交总额的 额 比例
比例
中信证券股份有136,021,692.82 100.00 5,283,913,000.00 100.00 - -
限公司
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投
1 资基金开放日常申购及定期定额投资业务 中国证监会规定媒介 2023-3-31
公告
2 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变 中国证监会规定媒介 2023-4-3
更公告
3 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变 中国证监会规定媒介 2023-4-3
更公告
4 贝莱德浦悦丰利一年持有期混合型证券投 中国证监会规定媒介 2023-4-21
资基金 2023 年第 1 季度报告
5 贝莱德基金管理有限公司高级管理人员变 中国证监会规定媒介 2023-5-19
更公告
贝莱德基金管理有限公司关于旗下部分开
6 放式证券投资基金开通基金转换业务的公 中国证监会规定媒介 2023-6-16
告
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注:本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的基金合同
3、本基金的招募说明书
4、本基金的托管协议
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本基金的公告
7、中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1233 号汇亚大厦 7 楼 702
室。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站( www.blackrock.com.cn) 查阅,或在营业时间内至基金管理人办公场所免费查阅。
贝莱德基金管理有限公司
2023 年 8 月 31 日
点击查看>>
附件