关于博远增睿纯债债券型证券投资基金增设 C 类基金份额并修改基
金合同、托管协议的公告

为满足投资者的理财需求，为投资者提供更灵活的理财服务，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定和《博远增睿纯债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）、《博远增睿纯债债券型证券投资基金招募说明书》及其更新的有关约定，经与基金托管人江苏银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）协商一致，博远基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）决定自 2023 年 10 月31 日起增设博远增睿纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的 C 类基金份额，并对《基金合同》、《博远增睿纯债债券型证券投资基金托管协议》（以下简称“《托管协议》”）及相关法律文件做相应修改。现将具体事宜公告如下：
一、本基金增设 C 类基金份额的基本情况

（一）基金份额的分类

本基金增设 C 类基金份额（基金代码：019803），同时原基金份额（基金代码：016451）变更为 A 类基金份额。在投资者申购基金时收取申购费，并不再从本类别基金份额基金资产中计提收取销售服务费的，称为 A 类基金份额；从本类别基金份额基金资产中计提收取销售服务费，不收取申购费的，称为 C 类基金份额。本基金各类基金份额分别设置代码，分别计算并公布各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

（二）增设份额的申赎价格

申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行计算。
（三）C 类基金份额的费用

1、管理费和托管费

本基金 A 类、C 类基金份额适用相同的管理费（0.30%）和托管费（0.10%）。
2、销售服务费

本基金 C 类基金份额的销售服务费为 0.30%。计算方法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数


H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

3、申购费

本基金 C 类基金份额不收取申购费。

4、赎回费

本基金 C 类基金份额赎回费率随投资人持有基金份额期限的增加而递减，具体如下表。其中对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.50%的赎回费，并全额计入基金财产。

C 类基金份额持有期限 C 类基金份额赎回费率

Y＜7 日 1.50%

Y≥7 日 0

注：Y 为持有期限

二、修订基金合同、托管协议的相关说明

1、为确保本基金增设 C 类基金份额类别符合法律法规和《基金合同》的规定，本基金管理人根据与基金托管人协商一致的结果，对《基金合同》的相关内容进行了修订，《基金合同》的具体修订内容见附件。

2、本次《基金合同》修订的内容对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，也不涉及基金份额持有人权利义务关系发生重大变化，不需召开基金份额持有人大会。修订后的《基金合同》自本公告发布之日起生效。本基金管理人经与基金托管人协商一致，已相应修改本基金的《托管协议》。

三、重要提示

1、本基金将在更新的《招募说明书》和《基金产品资料概要》中，对上述修改内容进行相应更新。

2、本公告仅对本基金增设 C 类基金份额的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况，请仔细阅读刊登于基金管理人网站（www.boyuanfunds.com）的本基金的基金合同、招募说明书等法律文件，以及相关业务公告。

3、本基金管理人将另行公告本基金 C 类基金份额开放申购、赎回等业务的具体安排，敬请投资者关注。


4、本公告的解释权归博远基金管理有限公司， 投资者可以登录本基金管理人网站（www.boyuanfunds.com）查询或者拨打本基金管理人的客户服务电话(0755-29395858)垂询相关事宜。

四、风险提示

本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，投资者在投资基金之前，应当认真阅读基金合同、招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）等法律文件，全面认识基金的风险收益特征，在了解产品特性、听取销售机构适当性匹配意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资目标和投资期限等，自主做出投资决策，选择合适的基金产品，自行承担投资风险。

特此公告。

附件：《博远增睿纯债债券型证券投资基金基金合同、托管协议修订前后对照表》

博远基金管理有限公司
2023 年 10 月 31 日

附件：《博远增睿纯债债券型证券投资基金基金合同、托管协议修订前后对
照表》

一、《基金合同》修改前后对照表

章节 原基金合同 修改后基金合同

第二部分 16、银行业监督管理机构：指中国人民 16、银行业监督管理机构：指中国人民
释义 银行和/或中国银行保险监督管理委 银行和/或国家金融监督管理总局

员会

增加：

59、基金份额类别：指本基金根据申购
费用、销售服务费收取方式的不同，将
基金份额分为不同的类别，各基金份额
类别代码不同，并分别公布基金份额净
值

60、销售服务费：指从基金财产中计提
的，用于本基金市场推广、销售以及基
金份额持有人服务的费用

第三部分 八、基金份额类别 八、基金份额类别

基金的基 在不违反法律法规、基金合同以及对 本基金根据申购费用、销售服务费收取
本情况 基金份额持有人利益无实质不利影响 方式的不同，将基金份额分为不同的类
的情况下，根据基金实际运作情况，经 别。在投资者申购基金时收取申购费，
与基金托管人协商一致，基金管理人 并不再从本类别基金份额基金资产中
可以增加或者调整基金份额类别设 计提收取销售服务费的，称为 A 类基金
置、调整基金份额分类办法及规则或 份额；从本类别基金份额基金资产中计
者变更收费方式等，调整实施之日前 提收取销售服务费，不收取申购费的，
基金管理人需履行适当程序，依照《信 称为 C 类基金份额。

息披露办法》的规定在规定媒介公告， 本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代
不需召开基金份额持有人大会。 码，由于基金费用的不同，本基金 A 类
基金份额和 C 类基金份额将分别计算
并公告基金份额净值。计算公式为：计

算日某类基金份额净值＝该计算日该
类基金份额的基金资产净值/该计算日
该类别基金份额总数。

投资者可自行选择申购的基金份额类
别。本基金不同基金份额类别之间的转
换规定请见招募说明书或相关公告。
有关基金份额类别的具体设置、费率水
平等由基金管理人确定，并在招募说明
书中公告。在不违反法律法规、基金合
同以及对基金份额持有人利益无实质
不利影响的情况下，根据基金实际运作
情况，经与基金托管人协商一致，基金
管理人可以增加、减少或者调整基金份
额类别设置，停止现有基金份额类别的
销售，调整基金份额分类办法及规则或
者调整现有基金份额类别的费率水平、
变更收费方式等，调整实施之日前基金
管理人需履行适当程序，依照《信息披
露办法》的规定在规定媒介公告，不需
召开基金份额持有人大会。

第六部分 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间

基金份额 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间
的申购与 …… ……

赎回 基金管理人不得在基金合同约定之外 基金管理人不得在基金合同约定之外
的日期或者时间办理基金份额的申 的日期或者时间办理基金份额的申购、
购、赎回或者转换。投资人在基金合同 赎回或者转换。投资人在基金合同约定
约定之外的日期和时间提出申购、赎 之外的日期和时间提出申购、赎回或转
回或转换申请且登记机构确认接受 换申请且登记机构确认接受的，其基金
的，其基金份额申购、赎回价格为下一 份额申购、赎回价格为下一开放日该类
开放日基金份额申购、赎回的价格。 基金份额申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净 以申请当日收市后计算的各类基金份
值为基准进行计算； 额净值为基准进行计算；

六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途1、本基金基金份额净值的计算，保留 1、本基金各类基金份额净值的计算，均
到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四 保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位
舍五入，由此产生的收益或损失由基 四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当 金财产承担。T 日的各类基金份额净值天收市后计算，并在 T+1 日内公告。 在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适 遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。但如遇特殊情况， 当延迟计算或公告。但如遇特殊情况，为保护基金份额持有人利益，基金管 为保护基金份额持有人利益，基金管理理人与基金托管人协商一致，可阶段 人与基金托管人协商一致，可阶段性调性调整基金份额净值计算精度并进行 整基金份额净值计算精度并进行相应相应公告，无需召开基金份额持有人 公告，无需召开基金份额持有人大会审
大会审议。 议。

2、申购份额的计算及余额的处理方 2、申购份额的计算及余额的处理方式：式：本基金申购份额的计算及余额的 本基金申购份额的计算及余额的处理处理方式详见招募说明书及相关公 方式详见招募说明书及相关公告。本基告。本基金的申购费率由基金管理人 金A类基金份额的申购费率由基金管理决定，并在招募说明书及基金产品资 人决定，并在招募说明书及基金产品资料概要中列示。申购的有效份额为净 料概要中列示。申购的有效份额为净申申购金额除以当日的基金份额净值， 购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均 有效份额单位为份，上述计算结果均按按四舍五入方法，保留到小数点后 2 四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，位，由此产生的收益或损失由基金财 由此产生的收益或损失由基金财产承
产承担。 担。

3、赎回金额的计算及处理方式：本基 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金金赎回金额的计算及处理方式详见招 赎回金额的计算及处理方式详见招募募说明书及相关公告。本基金的赎回 说明书及相关公告。本基金的赎回费率费率由基金管理人决定，并在招募说 由基金管理人决定，并在招募说明书及明书及基金产品资料概要中列示。赎 基金产品资料概要中列示。赎回金额为回金额为按实际确认的有效赎回份额 按实际确认的有效赎回份额乘以当日乘以当日基金份额净值并扣除相应的 该类基金份额净值并扣除相应的费用费用（如有），赎回金额单位为元。上 （如有），赎回金额单位为元。上述计算述计算结果均按四舍五入方法，保留 结果均按四舍五入方法，保留到小数点
到小数点后 2 位，由此产生的收益或 后 2 位，由此产生的收益或损失由基金
损失由基金财产承担。 财产承担。

4、本基金的申购费用由投资人承担， 4、本基金 A 类基金份额的申购费用由
不列入基金财产。 申购本基金 A 类基金份额的投资人承
担，不列入基金财产。本基金 C 类基金
份额不收取申购费用。

6、本基金申购费率、申购份额具体的 6、本基金 A 类基金份额的申购费率、A计算方法、赎回费率、赎回金额具体的 类基金份额和C类基金份额的申购份额计算方法和收费方式由基金管理人根 具体的计算方法、赎回费率、赎回金额据基金合同的规定确定，并在招募说 具体的计算方法和收费方式由基金管明书及相关公告中列示。基金管理人 理人根据基金合同的规定确定，并在招可以在基金合同约定的范围内调整费 募说明书及相关公告中列示。基金管理率或收费方式，并最迟应于新的费率 人可以在基金合同约定的范围内调整或收费方式实施日前依照《信息披露 费率或收费方式，并最迟应于新的费率办法》的有关规定在规定媒介上公告。 或收费方式实施日前依照《信息披露办
法》的有关规定在规定媒介上公告。

九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式

2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式

（2）部分延期赎回：……延期的赎回 （2）部分延期赎回：……延期的赎回申申请与下一开放日赎回申请一并处 请与下一开放日赎回申请一并处理，无
理，无优先权并以下一开放日的基金 优先权并以下一开放日的该类基金份份额净值为基础计算赎回金额，以此 额净值为基础计算赎回金额，以此类类推，直到全部赎回为止。如投资人在 推，直到全部赎回为止。如投资人在提提交赎回申请时未作明确选择，投资 交赎回申请时未作明确选择，投资人未人未能赎回部分作自动延期赎回处 能赎回部分作自动延期赎回处理。部分理。部分延期赎回不受单笔赎回最低 延期赎回不受单笔赎回最低份额的限
份额的限制。 制。

（3）……延期的赎回申请与下一开放 （3）……延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以 日赎回申请一并处理，无优先权并以下下一开放日的基金份额净值为基础计 一开放日的该类基金份额净值为基础算赎回金额，以此类推，直到全部赎回 计算赎回金额，以此类推，直到全部赎为止。延期部分如选择取消赎回的，当 回为止。延期部分如选择取消赎回的，日未获受理的部分赎回申请将被撤 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投资人在提交赎回申请时未作 销。如投资人在提交赎回申请时未作明明确选择，投资人未能赎回部分作自 确选择，投资人未能赎回部分作自动延
动延期赎回处理。 期赎回处理。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放
放申购或赎回的公告 申购或赎回的公告

2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管 2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管
理人应于重新开放日，在规定媒介上 理人应于重新开放日，在规定媒介上刊刊登基金重新开放申购或赎回公告， 登基金重新开放申购或赎回公告，并公
并公布最近 1 个开放日的基金份额净 布最近 1 个开放日的各类基金份额净
值。 值。

十一、基金转换 十一、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金 及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的 与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的 转换业务，基金转换可以收取一定的转转换费，相关规则由基金管理人届时 换费，相关规则由基金管理人届时根据

根据相关法律法规及本基金合同的规 相关法律法规及本基金合同的规定制
定制定并公告，并提前告知基金托管 定并公告，并提前告知基金托管人与相
人与相关机构。 关机构。本基金不同基金份额类别之间
的转换规定请见招募说明书或相关公
告。

第七部分 二、基金托管人 二、基金托管人

基金合同 （二） 基金托管人的权利与义务 （二） 基金托管人的权利与义务

当事人及 2、根据《基金法》、《运作办法》及其 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他权利义务 他有关规定，基金托管人的义务包括 有关规定，基金托管人的义务包括但不
但不限于： 限于：

（8）复核、审查基金管理人计算的基 （8）复核、审查基金管理人计算的基金
金资产净值、基金份额净值、基金份额 资产净值、各类基金份额净值、基金份
申购、赎回价格； 额申购、赎回价格；

三、基金份额持有人 三、基金份额持有人

每份基金份额具有同等的合法权益。 同一类别每份基金份额具有同等的合
法权益。

第八部分 一、召开事由 一、召开事由

基金份额 1、当出现或需要决定下列事由之一 1、当出现或需要决定下列事由之一的，持有人大 的，除法律法规、基金合同或中国证监 除法律法规、基金合同或中国证监会另
会 会另有规定外，应当召开基金份额持 有规定外，应当召开基金份额持有人大
有人大会： 会：

（5）调整基金管理人、基金托管人的 （5）调整基金管理人、基金托管人的报
报酬标准； 酬标准或提高销售服务费；

2、在法律法规规定和《基金合同》约 2、在法律法规规定和《基金合同》约定
定的范围内且对基金份额持有人利益 的范围内且对基金份额持有人利益无
无实质性不利影响的前提下，以下情 实质性不利影响的前提下，以下情况可
况可由基金管理人和基金托管人协商 由基金管理人和基金托管人协商后修
后修改，不需召开基金份额持有人大 改，不需召开基金份额持有人大会：
会： （2）在法律法规和《基金合同》规定的

（2）在法律法规和《基金合同》规定 范围内，且对现有基金份额持有人利益
的范围内，且对现有基金份额持有人 无实质性不利影响的前提下增加或者
利益无实质性不利影响的前提下增加 调整基金份额类别设置、调整基金份额
或者调整基金份额类别设置、调整基 分类办法及规则或者变更收费方式，调
金份额分类办法及规则或者变更收费 整本基金的申购费率、调低赎回费率和
方式，调整本基金的申购费率、调低赎 销售服务费率；

回费率；

第十四部 五、估值程序 五、估值程序

分 1、本基金基金份额净值是按照每个工 1、本基金各类基金份额净值是按照每
基金资产 作日闭市后，基金资产净值除以当日 个工作日闭市后，该类基金份额的基金
估值 基金份额的余额数量计算，精确到 资产净值除以当日该类基金份额的余
0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入， 额数量计算，均精确到 0.0001 元，小
由此产生的收益或损失由基金财产承 数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收
担。基金管理人可以设立大额赎回情 益或损失由基金财产承担。基金管理人
形下的净值精度应急调整机制，具体 可以设立大额赎回情形下的净值精度
可参见基金管理人届时的相关公告。 应急调整机制，具体可参见基金管理人
国家法律法规另有规定的，从其规定。 届时的相关公告。国家法律法规另有规
基金管理人于每个工作日计算基金资 定的，从其规定。

产净值及基金份额净值，并按规定公 基金管理人于每个工作日计算基金资
告。 产净值及各类基金份额净值，并按规定
2、基金管理人应每个工作日对基金资 公告。

产估值，但基金管理人根据法律法规 2、基金管理人应每个工作日对基金资
或本基金合同的规定暂停估值时除 产估值，但基金管理人根据法律法规或
外。基金管理人每个工作日对基金资 本基金合同的规定暂停估值时除外。基
产估值后，将基金份额净值结果发送 金管理人每个工作日对基金资产估值
基金托管人，经基金托管人复核无误 后，将各类基金份额净值结果发送基金
后，由基金管理人对外公布。 托管人，经基金托管人复核无误后，由
基金管理人对外公布。

六、估值错误的处理 六、估值错误的处理


基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必要、
要、适当、合理的措施确保基金资产估 适当、合理的措施确保基金资产估值的
值的准确性、及时性。当基金份额净值 准确性、及时性。当任一类基金份额净
小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生 值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生
估值错误时，视为基金份额净值错误。 估值错误时，均视为该类基金份额净值
错误。

4、基金份额净值估值错误处理的方法 4、基金份额净值估值错误处理的方法
如下： 如下：

（2）错误偏差达到基金份额净值的 （2）错误偏差达到该类基金份额净值
0.25%时，基金管理人应当通报基金托 的 0.25%时，基金管理人应当通报基金
管人并报中国证监会备案；错误偏差 托管人并报中国证监会备案；错误偏差
达到基金份额净值的 0.50%时，基金管 达到该类基金份额净值的 0.50%时，基
理人应当公告，通报基金托管人并报 金管理人应当公告，通报基金托管人并
中国证监会备案。 报中国证监会备案。

八、基金净值的确认 八、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金 基金资产净值和各类基金份额净值由
管理人负责计算，基金托管人负责进 基金管理人负责计算，基金托管人负责
行复核。基金管理人应于每个工作日 进行复核。基金管理人应于每个工作日
交易结束后计算当日的基金资产净值 交易结束后计算当日的基金资产净值
和基金份额净值并发送给基金托管 和各类基金份额净值并发送给基金托
人。基金托管人对净值计算结果复核 管人。基金托管人对净值计算结果复核
确认后发送给基金管理人，由基金管 确认后发送给基金管理人，由基金管理
理人对基金份额净值予以公布。 人对各类基金份额净值予以公布。

第十五部 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类

分 …… ……

基金费用 增加：

与税收 3、C 类基金份额的基金销售服务费；

二、基金费用计提方法、计提标准和支 二、基金费用计提方法、计提标准和支
付方式 付方式


…… ……

上述“一、基金费用的种类”中第 3－ 增加：

9 项费用，根据有关法规及相应协议规 3、C 类基金份额的基金销售服务费

定，按费用实际支出金额列入当期费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务
用，由基金托管人从基金财产中支付。 费，C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.30%。本基金销售服务费将专门用
于本基金的销售与基金份额持有人服
务，基金管理人将在基金年度报告中对
该项费用的列支情况作专项说明。销售
服务费计提的计算公式如下：

H=E×0.30%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服
务费

E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净
值

C 类基金份额的基金销售服务费每日计
提，逐日累计至每月月末，按月支付，
经基金管理人与基金托管人双方核对
无误后，基金托管人按照与基金管理人
协商一致的方式于次月前 5 个工作日
内从基金财产中一次性支付。若遇法定
节假日、公休假等，支付日期顺延。
上述“一、基金费用的种类”中第 4－
10 项费用，根据有关法规及相应协议规
定，按费用实际支出金额列入当期费
用，由基金托管人从基金财产中支付。

第十六部 三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则

分 2、本基金收益分配方式分两种：现金 2、本基金收益分配方式分两种：现金分
基金的收 分红与红利再投资，投资者可选择现 红与红利再投资，投资者可选择现金红
益与分配 金红利或将现金红利自动转为基金份 利或将现金红利自动转为相应类别的
额进行再投资；若投资者不选择，本基 基金份额进行再投资，且基金份额持有
金默认的收益分配方式是现金分红； 人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不
3、基金收益分配后基金份额净值不能 同的分红方式；若投资者不选择，本基
低于面值；即基金收益分配基准日的 金默认的收益分配方式是现金分红；
基金份额净值减去每单位基金份额收 3、基金收益分配后任一类基金份额净
益分配金额后不能低于面值； 值不能低于面值；即基金收益分配基准
4、本基金每份基金份额享有同等分配 日的任一类基金份额净值减去每单位
权； 该类基金份额收益分配金额后不能低
于面值；

4、由于基金费用的不同，本基金各类基
金份额在可供分配利润上有所不同；本
基金同一类别每份基金份额享有同等
分配权；

六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或 基金收益分配时所发生的银行转账或
其他手续费用由投资者自行承担。当 其他手续费用由投资者自行承担。当投
投资者的现金红利小于一定金额，不 资者的现金红利小于一定金额，不足以
足以支付银行转账或其他手续费用 支付银行转账或其他手续费用时，基金
时，基金登记机构可将基金份额持有 登记机构可将基金份额持有人的现金
人的现金红利自动转为基金份额。红 红利自动转为相应类别的基金份额。红
利再投资的计算方法，依照《业务规 利再投资的计算方法，依照《业务规则》
则》执行。 执行。

第十八部 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息

分 （四）基金净值信息 （四）基金净值信息

基金的信 在开始办理基金份额申购或者赎回 在开始办理基金份额申购或者赎回后，
息披露 后，基金管理人应当在不晚于每个开 基金管理人应当在不晚于每个开放日
放日的次日，通过规定网站、基金销售 的次日，通过规定网站、基金销售机构
机构网站或者营业网点，披露开放日 网站或者营业网点，披露开放日各类基

基金份额净值和基金份额累计净值。 金份额净值和各类基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年 基金管理人应当在不晚于半年度和年
度最后一日的次日，在规定网站披露 度最后一日的次日，在规定网站披露半
半年度和年度最后一日的基金份额净 年度和年度最后一日的各类基金份额
值和基金份额累计净值。 净值和各类基金份额累计净值。

（五）基金份额申购、赎回价格 （五）各类基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募 基金管理人应当在《基金合同》、招募说
说明书等信息披露文件上载明基金份 明书等信息披露文件上载明各类基金
额申购、赎回价格的计算方式及有关 份额申购、赎回价格的计算方式及有关
申购、赎回费率，并保证投资者能够在 申购、赎回费率，并保证投资者能够在
基金销售机构网站或营业网点查阅或 基金销售机构网站或营业网点查阅或
者复制前述信息资料。 者复制前述信息资料。

（七）临时报告 （七）临时报告

15、管理费、托管费、申购费、赎回费 15、管理费、托管费、销售服务费、申
等费用计提标准、计提方式和费率发 购费、赎回费等费用计提标准、计提方
生变更； 式和费率发生变更；

16、基金份额净值计价错误达基金份 16、任一类基金份额净值计价错误达该
额净值百分之零点五； 类基金份额净值百分之零点五；

六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理

基金托管人应当按照相关法律法规、 基金托管人应当按照相关法律法规、中
中国证监会的规定和《基金合同》的约 国证监会的规定和《基金合同》的约定，
定，对基金管理人编制的基金资产净 对基金管理人编制的基金资产净值、各
值、基金份额净值、基金份额申购赎回 类基金份额净值、各类基金份额申购赎
价格、基金定期报告、更新的招募说明 回价格、基金定期报告、更新的招募说
书、基金产品资料概要、基金清算报告 明书、基金产品资料概要、基金清算报
等公开披露的相关基金信息进行复 告等公开披露的相关基金信息进行复
核、审查，并向基金管理人进行书面或 核、审查，并向基金管理人进行书面或
电子确认。 电子确认。

注：各文件内序号随文字内容相应修改。


二、《托管协议》修改前后对照表

章节 原托管协议 修改后托管协议

三、基金 （二）基金托管人应根据有关法 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定托 管 人 律法规的规定及基金合同的约 及基金合同的约定，对基金资产净值计算、各对 基 金 定，对基金资产净值计算、基金 类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费管 理 人 份额净值计算、应收资金到账、 用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息的 业 务 基金费用开支及收入确认、基金 披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现监 督 和 收益分配、相关信息披露、基金 数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经
核查 宣传推介材料中登载基金业绩 基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数
表现数据等进行监督和核查。如 据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此
果基金管理人未经基金托管人 不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证
的审核擅自将不实的业绩表现 监会。

数据印制在宣传推介材料上，则

基金托管人对此不承担任何责

任，并有权在发现后报告中国证

监会。

四、基金 根据《基金法》及其他有关法规、 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》管 理 人 《基金合同》和本协议规定，基 和本协议规定，基金管理人对基金托管人履行对 基 金 金管理人对基金托管人履行托 托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不托 管 人 管职责的情况进行核查，核查事 限于基金托管人是否安全保管基金财产、开立的 业 务 项包括但不限于基金托管人是 基金财产的资金账户和证券账户及债券托管
核查 否安全保管基金财产、开立基金 账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的
财产的资金账户和证券账户及 基金资产净值和各类基金份额净值，是否根据
债券托管账户，是否及时、准确 基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规
复核基金管理人计算的基金资 规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和
产净值和基金份额净值，是否根 监督基金投资运作等行为。

据基金管理人指令办理清算交

收，是否按照法规规定和《基金

合同》规定进行相关信息披露和


监督基金投资运作等行为。

七、交易 （二）基金投资证券后的清算交 （二）基金投资证券后的清算交收安排

及 清 算 收安排 2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方
交 收 安 2.交易记录、资金和证券账目核 式

排 对的时间和方式 （1）交易记录的核对

（1）交易记录的核对 基金管理人、基金托管人按日进行交易记录的
基金管理人、基金托管人按日进 核对。对外披露各类基金份额净值之前，必须
行交易记录的核对。对外披露基 保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿
金份额净值之前，必须保证当天 上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与
所有实际交易记录与基金会计 会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完
账簿上的交易记录完全一致。如 整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。
果实际交易记录与会计账簿记

录不一致，造成基金会计核算不

完整或不真实，由此导致的损失

由责任方承担。

八、基金 （一）基金资产净值及基金份额 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与
资 产 净 净值的计算与复核 复核

值 计 算 基金资产净值是指基金资产总 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负和 会 计 值减去基金负债后的价值。基金 债后的价值。各类基金份额净值是指计算日该
核算 份额净值是指计算日基金资产 类基金份额的基金资产净值除以计算日该类
净值除以计算日基金份额总数。 基金份额总数。

基金管理人于每个工作日计算 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值
基金资产净值及基金份额净值， 及各类基金份额净值，经基金托管人复核，并
经基金托管人复核，并按规定公 按规定公告。

告。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但
基金管理人应每个工作日对基 基金管理人根据法律法规或基金合同的规定
金资产估值，但基金管理人根据 暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合
法律法规或基金合同的规定暂 同》、《中国证监会关于证券投资基金估值业务
停估值时除外。估值原则应符合 的指导意见》、《企业会计准则》及其他法律、
《基金合同》、《中国证监会关于 法规的规定。基金资产净值和各类基金份额净证券投资基金估值业务的指导 值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进意见》、《企业会计准则》及其他 行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束法律、法规的规定。基金资产净 后计算当日的基金资产净值和各类基金份额值和基金份额净值由基金管理 净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值人负责计算，基金托管人负责进 计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基行复核。基金管理人应于每个工 金管理人对各类基金份额净值予以公布。
作日交易结束后计算当日的基
金资产净值和基金份额净值并
发送给基金托管人。基金托管人
对净值计算结果复核确认后发
送给基金管理人，由基金管理人
对基金份额净值予以公布。

（二）估值错误的处理 （二）估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、取必要、适当、合理的措施确保 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时基金资产估值的准确性、及时 性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内性。当基金份额净值小数点后 4 （含第 4 位）发生估值错误时，均视为该类基位以内（含第 4 位）发生估值错 金份额净值错误。
误时，视为基金份额净值错误。 ……

…… 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
4、基金份额净值估值错误处理 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%
的方法如下： 时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国
（2）错误偏差达到基金份额净 证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值值的 0.25%时，基金管理人应当 的 0.50%时，基金管理人应当公告，通报基金通报基金托管人并报中国证监 托管人并报中国证监会备案。
会备案；错误偏差达到基金份额
净值的 0.50%时，基金管理人应
当公告，通报基金托管人并报中


国证监会备案。

九、基金 （一）基金收益分配应该符合基 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益收 益 分 金合同中收益分配原则的规定， 分配原则的规定，具体规定如下：

配 具体规定如下： 当基金满足下列条件时，可以进行收益分配：
当基金满足下列条件时，可以进 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红
行收益分配： 利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
2、本基金收益分配方式分两种： 利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，
现金分红与红利再投资，投资者 且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分
可选择现金红利或将现金红利 别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本
自动转为基金份额进行再投资； 基金默认的收益分配方式是现金分红；

若投资者不选择，本基金默认的 3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能
收益分配方式是现金分红； 低于面值；即基金收益分配基准日的任一类基
3、基金收益分配后基金份额净 金份额净值减去每单位该类基金份额收益分
值不能低于面值；即基金收益分 配金额后不能低于面值；

配基准日的基金份额净值减去 4、由于基金费用的不同，本基金各类基金份额
每单位基金份额收益分配金额 在可供分配利润上有所不同；本基金同一类别
后不能低于面值； 每份基金份额享有同等分配权；

4、本基金每份基金份额享有同

等分配权；

十、基金 （二）基金管理人和基金托管人 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披信 息 披 在基金信息披露中的职责和信 露中的职责和信息披露程序

露 息披露程序 本基金信息披露的文件和内容，包括基金招募
本基金信息披露的文件和内容， 说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产
包括基金招募说明书、《基金合 品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》
同》、基金托管协议、基金产品资 生效公告、基金净值信息、各类基金份额申购、
料概要、基金份额发售公告、《基 赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、
金合同》生效公告、基金净值信 基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄
息、基金份额申购、赎回价格、 清公告、清算报告、基金份额持有人大会决议、
基金定期报告（包括基金年度报 投资国债期货的信息披露、投资资产支持证券

告、基金中期报告和基金季度报 的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露及
告）、临时报告、澄清公告、清算 中国证监会规定的其他信息，由基金管理人拟
报告、基金份额持有人大会决 定，并按照法律法规或中国证监会的规定公
议、投资国债期货的信息披露、 布。

投资资产支持证券的信息披露、

实施侧袋机制期间的信息披露

及中国证监会规定的其他信息，

由基金管理人拟定，并按照法律

法规或中国证监会的规定公布。

十一、基 增加：

金费用 （三）基金管理人和基金托管人 （三）C 类基金份额的基金销售服务费

协商一致后，可按照基金发展情 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类
况，并根据法律法规规定和基金 基金份额的销售服务费年费率为 0.30%。本基
合同约定，履行必要程序后可调 金销售服务费将专门用于本基金的销售与基
整基金管理费率、基金托管费率 金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度
等相关费率。 报告中对该项费用的列支情况作专项说明。销
售服务费计提的计算公式如下：

H=E×0.30%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

C 类基金份额的基金销售服务费每日计提，逐
日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人
与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按
照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个
工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定
节假日、公休假等，支付日期顺延。

（四）基金管理人和基金托管人协商一致后，
可按照基金发展情况，并根据法律法规规定和

基金合同约定，履行必要程序后可调整基金管
理费率、基金托管费率、销售服务费率等相关
费率。

注：各文件内序号随文字内容相应修改。
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