南方新材料股票型发起式证券投资基
金 2023 年中期报告
2023 年 06 月 30 日
基金管理人:南方基金管理股份有限公司
基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期:2023 年 8 月 31 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2023 年 8 月 29 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)起至 6 月 30 日止。
1.2 目录
目录
§1 重要提示及目录......1
1.1 重要提示......1
1.2 目录......2
§2 基金简介......4
2.1 基金基本情况......4
2.2 基金产品说明......4
2.3 基金管理人和基金托管人......4
2.4 信息披露方式......5
2.5 其他相关资料......5
§3 主要财务指标和基金净值表现......5
3.1 主要会计数据和财务指标......5
3.2 基金净值表现......6
§4 管理人报告......8
4.1 基金管理人及基金经理情况......8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......11
4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......11
§5 托管人报告......11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......12
§6 中期财务会计报告(未经审计)......12
6.1 资产负债表......12
6.2 利润表......14
6.3 净资产(基金净值)变动表......15
6.4 报表附注......16
§7 投资组合报告......39
7.1 期末基金资产组合情况......39
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......39
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......40
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......43
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......43
7.10 本基金投资股指期货的投资政策......44
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......44
7.12 投资组合报告附注......44
§8 基金份额持有人信息......45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......45
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况......45
§9 开放式基金份额变动......46
§10 重大事件揭示......46
10.1 基金份额持有人大会决议......46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......46
10.4 基金投资策略的改变......47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......47
10.8 其他重大事件......48
§11 影响投资者决策的其他重要信息......49
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......49
11.2 影响投资者决策的其他重要信息......49
§12 备查文件目录......49
12.1 备查文件目录......49
12.2 存放地点......50
12.3 查阅方式......50
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方新材料股票型发起式证券投资基金
基金简称 南方新材料股票发起
基金主代码 016449
交易代码 016449
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2023 年 3 月 21 日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,801,100.89 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 南方新材料股票发起 A 南方新材料股票发起 C
下属分级基金的交易代码 016449 016450
报告期末下属分级基金的份 13,568,713.62 份 232,387.27 份
额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提下,通过专业化研究分析,
重点投资于新材料主题相关证券,力争实现基金资产的长期稳定增值。
本基金依托于基金管理人的投资研究平台,紧密跟踪中国产业结构的发
投资策略 展方向,精选质地优秀、具备长期价值增长潜力的上市公司。股票投资
采用定量和定性分析相结合的策略。
业绩比较基准 中证新材料主题指数收益率*75%+上证国债指数收益率*20%+恒生原材
料业指数(人民币)收益率*5%
本基金为股票型基金,一般而言,其预期风险收益水平理论上高于货币
市场基金、债券型基金与混合型基金。本基金可投资港股通股票,除了
风险收益特征 需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外,
本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特
别投资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理股份有限 中国邮政储蓄银行股份有限公
公司 司
姓名 常克川 韩笑微
信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-68858113
电子邮箱 manager@southernfund. hanxiaowei@psbcoa.com.cn
com
客户服务电话 400-889-8899 95580
传真 0755-82763889 010-68858120
深圳市福田区莲花街道
注册地址 益田路 5999 号基金大 北京市西城区金融大街 3 号
厦 32-42 楼
深圳市福田区莲花街道 北京市西城区金融大街 3 号 A
办公地址 益田路 5999 号基金大 座
厦 32-42 楼
邮政编码 518017 100808
法定代表人 周易 刘建军
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址、
基金上市交易的证券交易所(如有)
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999
号基金大厦 32-42 楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
1、南方新材料股票发起 A
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 3 月 21 日 - 2023 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 -147,980.71
本期利润 310,130.87
加权平均基金份额本期利润 0.0228
本期加权平均净值利润率 2.26%
本期基金份额净值增长率 2.29%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -147,849.86
期末可供分配基金份额利润 -0.0109
期末基金资产净值 13,879,937.70
期末基金份额净值 1.0229
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 2.29%
2、南方新材料股票发起 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 3 月 21 日 - 2023 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 -2,440.70
本期利润 4,351.84
加权平均基金份额本期利润 0.0202
本期加权平均净值利润率 2.01%
本期基金份额净值增长率 2.18%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -2,790.94
期末可供分配基金份额利润 -0.0120
期末基金资产净值 237,454.59
期末基金份额净值 1.0218
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 2.18%
注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;
4、本基金合同生效日为 2023 年 3 月 21 日,基金合同生效日至本报告期末,本基金运
作时间未满半年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方新材料股票发起 A
份额净值 业绩比较 业绩比较
阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差
④
过去一个月 1.87% 1.42% 2.12% 1.03% -0.25% 0.39%
过去三个月 1.83% 1.04% -7.02% 1.05% 8.85% -0.01%
自基金合同 2.29% 0.97% -6.62% 0.99% 8.91% -0.02%
生效起至今
南方新材料股票发起 C
阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④
增长率① 增长率标 基准收益 基准收益
准差② 率③ 率标准差
④
过去一个月 1.84% 1.42% 2.12% 1.03% -0.28% 0.39%
过去三个月 1.73% 1.04% -7.02% 1.05% 8.75% -0.01%
自基金合同 2.18% 0.97% -6.62% 0.99% 8.80% -0.02%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金合同于 2023 年 3 月 21 日生效,截至本报告期末基金成立未满一年;自基金成立
日起 6 个月内为建仓期,截至报告期末建仓期尚未结束。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998 年 3 月 6 日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018 年 1 月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019 年 7 月,根据南
方基金管理股份有限公司股东大会决议,并经中国证监会核准,本公司原股东及新增股东共同认购了本公司新增的注册资本,认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前,公司总部设在深圳,在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合,已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理 证券
姓名 职务 (助理)期限 从业 说明
任职日期 离任日期 年限
复旦大学金融学硕士,具有基金从业资
格。曾就职于招商基金研究部,任行业
研究员。2015 年 6 月加入南方基金,任
权益研究部行业研究员。2018 年 9 月 25
本基金 2023 年 3 日至 2020 年 2 月 7 日,任南方品质混合、
张磊 基金经 月 21 日 - 10 年 南方优享分红混合、南方兴盛混合基金
理 经理助理;2020 年 2 月 7 日至今,任南
方高端装备基金经理;2022 年 10 月 25
日至今,任南方碳中和股票发起基金经
理;2023 年 3 月 21 日至今,任南方新材
料股票发起基金经理。
注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期;
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内,两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 13 次,是由于指数投资组合的投资策略导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 上半年 A 股主要指数均是先涨后跌,创业板指数、国证 2000 指数先后在 1 月底、
2 月初见高点后持续下跌,上证指数则上涨至 5 月后开始下跌。半年度主要指数涨跌幅分化,
上证指数涨 3.65%,科创 50 涨 4.71%,深成指涨 0.1%,创业板指跌 5.6%。行业方面,科技、
中特估是上半年上涨主线,新能源、消费、医药等机构重仓板块表现较弱。上半年行业轮动、分化有以下几方面特征:1、2022 年底起,基于国内经济复苏(影响 EPS)、海外通胀见顶(影响 PE)两个利好,市场开启反弹;2 月经济复苏力度低于预期、市场开启调整;2 月海外人工智能领域的迅猛发展,带动 A 股科技板块上涨,资金跷跷板效应下,新能源、医药等老成长持续流出;3-4 月市场预期潜在刺激政策、叠加中特估,建筑、石化等权重板块带动上证上涨;5 月以来宏观数据持续低迷、经济刺激政策低于市场预期,主要板块均进入调整期。2、上半年主题轮动频繁,无法形成稳定的赚钱效应导致市场缺乏增量资金,存量博弈的环境下机构重仓板块表现不佳。3、市场参与者对经济的中长期信心决定了估值趋势:2018年贸易战期间,市场对中国经济前景非常担忧,A 股杀估值;2019-2021 年先后因 2019 年经济复苏、2020 疫情控制水平全球领先、2021 年出口保持高增长等持续增强信心的因素催化,市场整体处在提估值趋势中;2022 年先后因疫情、国际政治冲突、房地产数据崩塌导致市场中长期信心缺失,转为杀估值;2023 短短半年演绎了复苏提估值、复苏低于预期杀估值、预期经济政策提估值、政策低于预期杀估值。宏观经济方面,上半年 PMI、社零增速、出口等数据均表征经济复苏力度偏弱。随着 7 月政治局会议“加大宏观政策调整力度”等表述,我们认为下半年对宏观的分歧将有所收敛,经济将继续保持弱复苏态势,其中出口增速可能超预期,主要因过去三年国内低通胀、海外高通胀的差异,叠加中国制造的技术进步,现阶段中国制造业的全球竞争力相比疫情前有所增强。消费、房地产链保持在稳步恢复的趋势中,商品价格偏弱使得制造业中竞争格局好的环节有望受益于原材料价格下跌。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金 A 份额净值为 1.0229 元,报告期内,份额净值增长率为 2.29%,
同期业绩基准增长率为-6.62%;本基金 C 份额净值为 1.0218 元,报告期内,份额净值增长率为 2.18%,同期业绩基准增长率为-6.62%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市,我们对下半年 A 股的投资机会保持乐观,一方面,市场对经济过度乐观的预期已经在二季度完成修正,投资者情绪经历一季度强复苏、二季度不复苏的过山车波动后,转为更贴近现实的弱复苏,随着潜在经济刺激政策的推出,经济复苏力度有望逐步加强,A股将进入到连续季度业绩增长阶段,叠加市场估值处于低位,“活跃资本市场”的措施有望让市场逐步形成赚钱效应;另一方面,海外加息趋近尾声,资金流出、成长股估值压制因素将逐渐解除。新材料是制造业进步的根基,现阶段我国高精尖的制造业领域均从初级的加工、组装发展到攻克关键材料技术的阶段。我们将在新材料领域围绕关键技术突破、补短板的思路寻找优质企业,助力产业发展、获得合理投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定,以及本基金的实际运作情况,本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下,本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分,将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
不适用。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在南方新材料股 票型发起式证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的 行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人 存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内,本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据 真实、准确和完整。
§6 中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:南方新材料股票型发起式证券投资基金
报告截止日:2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末 2023 年 6 月 30 日
资产:
银行存款 6.4.7.1 958,703.81
结算备付金 98,078.29
存出保证金 8,180.15
交易性金融资产 6.4.7.2 13,273,230.31
其中:股票投资 13,273,230.31
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
债权投资 -
其中:债券投资 -
资产支持证券投资 -
其他投资 -
其他债权投资 -
其他权益工具投资 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 1,257.35
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.5 -
资产总计 14,339,449.91
负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 6 月 30 日
负债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 127,197.53
应付赎回款 5,864.20
应付管理人报酬 17,190.81
应付托管费 2,865.15
应付销售服务费 72.97
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.6 68,866.96
负债合计 222,057.62
净资产:
实收基金 6.4.7.7 13,801,100.89
其他综合收益 -
未分配利润 6.4.7.8 316,291.40
净资产合计 14,117,392.29
负债和净资产总计 14,339,449.91
注:1.报告截止日 2023 年 6 月 30 日,南方新材料股票发起 A 份额净值 1.0229 元,基金份
额总额 13,568,713.62 份;南方新材料股票发起 C 份额净值 1.0218 元,基金份额总额
232,387.27 份;总份额合计 13,801,100.89 份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2023 年 03 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 06 月
30 日止期间。
6.2 利润表
会计主体:南方新材料股票型发起式证券投资基金
本报告期:2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期 2023 年 3 月 21 日(基金
项目 附注号 合同生效日)至 2023 年 6 月
30 日
一、营业总收入 400,429.71
1.利息收入 12,472.79
其中:存款利息收入 6.4.7.9 12,472.79
债券利息收入 -
资产支持证券利息收 -
入
买入返售金融资产收 -
入
证券出借利息收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) -77,393.62
其中:股票投资收益 6.4.7.10 -140,227.88
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.11 -
资产支持证券投资收 -
益
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 6.4.7.12 -
股利收益 6.4.7.13 62,834.26
以摊余成本计量的金 -
融资产终止确认产生的收益
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.14 464,904.12
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号 -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.15 446.42
列)
减:二、营业总支出 85,947.00
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 57,831.17
2.托管费 6.4.10.2.2 9,638.52
3.销售服务费 6.4.10.2.3 240.72
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失 -
7.税金及附加 -
8.其他费用 6.4.7.16 18,236.59
三、利润总额(亏损总额以 314,482.71
“-”号填列)
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-” 314,482.71
号填列)
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 314,482.71
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:南方新材料股票型发起式证券投资基金
本报告期:2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 - - - -
资产(基金净值)
加:会计政策变 - - - -
更
前期差错更 - - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 13,833,057.70 - - 13,833,057.70
资产(基金净值)
三、本期增减变
动额(减少以 -31,956.81 - 316,291.40 284,334.59
“-”号填列)
(一)、综合收益 - - 314,482.71 314,482.71
总额
(二)、本期基金
份额交易产生的
基金净值变动数 -31,956.81 - 1,808.69 -30,148.12
(净值减少以“-”
号填列)
其中:1.基金申 136,916.27 - 4,542.51 141,458.78
购款
2.基金赎 -168,873.08 - -2,733.82 -171,606.90
回款
(三)、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基 - - - -
金净值变动(净
值减少以“-”号
填列)
(四)、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净 13,801,100.89 - 316,291.40 14,117,392.29
资产(基金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
南方新材料股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1300 号《关于准予南方新材料股票型发起式证券投资基金注册的批复》注册,由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方新材料股票型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 13,818,010.96元,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)德师报(验)字(23)第 00082 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方新材料股票型发起式证券投资基金基金合同》于 2023 年
3 月 21 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 13,833,057.70 份,其中认购资金
利息折合 15,046.74 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本基金为发起式基金,发起资金认购部分为 10,000,000.00 份基金份额,发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。
本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用
的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用
的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方新材料股票型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、存托凭证、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通股票”)、债券(包括国内依法发行的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可转换债券、可交换公司债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、金融衍生品(包括股指期货、国债期货、股票期权等)以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为:本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为 80%-95%(其中港股通股票投资比例不得超过股票资产的 50%),其中投资于本基金定义的“新材料”主题证券的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证新材料主题指数收益率*75%+上证国债指数收益率*20%+恒生原材料业指数(人民币)收益率*5%。
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有
关规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2023 年 6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 3 月
21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实
际编制期间为自 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日止期间。
6.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产,暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
(2)金融负债的分类
本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息,单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下:
(1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的,应对市价进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当投资品种不存在活跃市场,基金管理人估值委员会认为必要时,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整,确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
(2)投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的金额确认,逐日确认债券利息并计入投资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息并计入投资收益。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内,按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息并记入投资收益。在收到资产支持证券支付的款项时,其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额,确认资产支持证券投资收益。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。
股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认,由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
(3)公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
(4)信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
(5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
6.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6 号),在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。
(2)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13 号)相关规定,本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(3)根据中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》,在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通
知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股
票、债券免征增值税;2018 年 1 月 1 日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管
产品运营业务,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不计缴企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司代扣代缴个人所得税;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全
额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所
得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让
方不再缴纳印花税。对于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 2023 年 6 月 30 日
活期存款 958,703.81
等于:本金 958,468.55
加:应计利息 235.26
减:坏账准备 -
定期存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
其中:存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
合计 958,703.81
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末 2023 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 12,808,326.19 - 13,273,230.31 464,904.12
贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约
交易所 - - - -
市场
债券 银行间 - - - -
市场
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 12,808,326.19 - 13,273,230.31 464,904.12
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 2023 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 8.95
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 51,025.35
其中:交易所市场 51,025.35
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 17,832.66
其他 -
合计 68,866.96
6.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
南方新材料股票发起 A
本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6
项目 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 13,618,890.76 13,618,890.76
本期申购 100,460.02 100,460.02
本期赎回(以“-”号填列) -150,637.16 -150,637.16
基金拆分/份额折算前 - -
基金份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 13,568,713.62 13,568,713.62
南方新材料股票发起 C
本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6
项目 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 214,166.94 214,166.94
本期申购 36,456.25 36,456.25
本期赎回(以“-”号填列) -18,235.92 -18,235.92
基金拆分/份额折算前 - -
基金份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 232,387.27 232,387.27
注:1.本期申购含红利再投、转换入份(金)额,本期赎回含转换出份(金)额;
2.本基金自 2022 年 12 月 20 日至 2023 年 3 月 17 日止期间公开发售,共募集有效净认
购资金人民币 13,818,010.96 元,折合为 13,818,010.96 份基金份额(其中 A 类基金份额
13,603,947.20 份,C 类基金份额 214,063.76 份)。根据《南方新材料股票型发起式证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币
15,046.74 元在本基金成立后,折合为 15,046.74 基金份额(其中 A 类基金份额 14,943.56
份,C 类基金份额 103.18 份),划入基金份额持有人账户。
6.4.7.8未分配利润
单位:人民币元
南方新材料股票发起 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -147,980.71 458,111.58 310,130.87
本期基金份额交易产 130.85 962.36 1,093.21
生的变动数
其中:基金申购款 -1,327.60 5,024.83 3,697.23
基金赎回款 1,458.45 -4,062.47 -2,604.02
本期已分配利润 - - -
本期末 -147,849.86 459,073.94 311,224.08
南方新材料股票发起 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -2,440.70 6,792.54 4,351.84
本期基金份额交易产 -350.24 1,065.72 715.48
生的变动数
其中:基金申购款 -486.50 1,331.78 845.28
基金赎回款 136.26 -266.06 -129.80
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,790.94 7,858.26 5,067.32
6.4.7.9存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30
日
活期存款利息收入 12,175.42
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 271.49
其他 25.88
合计 12,472.79
6.4.7.10 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)
至 2023 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 22,221,995.03
减:卖出股票成本总额 22,281,122.67
减:交易费用 81,100.24
买卖股票差价收入 -140,227.88
注:上述交易费用(如有)包含股票买卖产生的交易费用。
6.4.7.11 债券投资收益
6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期内无买卖债券差价收入。
6.4.7.12 衍生工具收益
6.4.7.12.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。
6.4.7.12.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。
6.4.7.13 股利收益
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)
至 2023 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 62,834.26
其中:证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 62,834.26
6.4.7.14 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023
年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 464,904.12
——股票投资 464,904.12
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
——期货投资 -
3.其他 -
减:应税金融商品公允价值变动产 -
生的预估增值税
合计 464,904.12
6.4.7.15 其他收入
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)
至 2023 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 437.93
基金转换费收入 8.49
合计 446.42
6.4.7.16 其他费用
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30
日
审计费用 17,832.66
信息披露费 -
证券出借违约金 -
其他 403.93
合计 18,236.59
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
南方基金管理股份有限公司于 2023 年 7 月 8 日发布公告《南方基金管理股份有限公司
关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》,管理人决定自 2023 年 7 月 10 日起,
调低本基金管理费率及托管费率并对基金合同有关条款进行修订。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮政储蓄银 基金托管人、基金销售机构
行”)
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生
效日)至 2023 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 57,831.17
其中:支付销售机构的客户维护费 6,082.40
注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生
效日)至 2023 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 9,638.52
注:支付基金托管人中国邮储银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
南方新材料股票发起 南方新材料股票发起 合计
A C
华泰证券 - 0.04 0.04
南方基金 - 62.27 62.27
合计 - 62.31 62.31
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给南方基金,再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30
项目 日
南方新材料股票发起 A 南方新材料股票发起 C
基金合同生效日(2023 年 3 10,012,501.25 -
月 21 日)持有的基金份额
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减:报告期间赎回/卖出总份 - -
额
报告期末持有的基金份额 10,012,501.25 -
报告期末持有的基金份额占 72.55% -
基金总份额比例
基金管理人南方基金投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期 2023 年 3 月 21 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入
中国邮储银行 958,703.81 12,175.42
注:本基金的银行存款由基金托管人中国邮储银行保管,按银行约定利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末(2023 年 06 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金、货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金可投资港股通股票,除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外,本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国邮储银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末,本基金无债券投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,如根据基金合同的规定,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时,基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 2023 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
年 6 月 30 日
资产
银行存款 958,703.81 - - - 958,703.81
结算备付金 98,078.29 - - - 98,078.29
存出保证金 8,180.15 - - - 8,180.15
交易性金融 - - - 13,273,230.3 13,273,230.3
资产 1 1
衍生金融资 - - - - -
产
买入返售金 - - - - -
融资产
债权投资 - - - - -
其他债权投 - - - - -
资
其他权益工 - - - - -
具投资
应收清算款 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 1,257.35 1,257.35
递延所得税 - - - - -
资产
其他资产 - - - - -
资产总计 1,064,962.25 - - 13,274,487.6 14,339,449.9
6 1
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 - - - - -
负债
衍生金融负 - - - - -
债
卖出回购金 - - - - -
融资产款
应付清算款 - - - 127,197.53 127,197.53
应付赎回款 - - - 5,864.20 5,864.20
应付管理人 - - - 17,190.81 17,190.81
报酬
应付托管费 - - - 2,865.15 2,865.15
应付销售服 - - - 72.97 72.97
务费
应付投资顾 - - - - -
问费
应交税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税 - - - - -
负债
其他负债 - - - 68,866.96 68,866.96
负债总计 - - - 222,057.62 222,057.62
利率敏感度 1,064,962.25 - - 13,052,430.0 14,117,392.2
缺口 4 9
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净
相关风险变量的变动 值的影响金额(单位:人民
币元)
分析 本期末( 2023年6月30日 )
1.市场利率平行上升 25 个基 0.00
点
2.市场利率平行下降 25 个基 0.00
点
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为:本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为 80%-95%(其中港股通股票投资比例不得超过股票资产的 50%),其中投资于本基金定义的“新材料”主题证券的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
单位:人民币元
项目 本期末 2023 年 6 月 30 日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 13,273,230.31 94.02
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产-贵金属投资 - -
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 13,273,230.31 94.02
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净
相关风险变量的变动 值的影响金额(单位:人民
币元)
分析 本期末( 2023年6月30日 )
1.组合自身基准上升 5% 392,360.93
2.组合自身基准下降 5% -392,360.93
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 6 月 30 日
第一层次 13,273,230.31
第二层次 -
第三层次 -
合计 13,273,230.31
6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2023 年 06 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 13,273,230.31 92.56
其中:股票 13,273,230.31 92.56
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融 - -
资产
7 银行存款和结算备付金合计 1,056,782.10 7.37
8 其他资产 9,437.50 0.07
9 合计 14,339,449.91 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 12,275,393.31 86.95
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 808,336.00 5.73
J 金融业 189,501.00 1.34
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 13,273,230.31 94.02
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值
比例(%)
1 300750 宁德时代 4,820 1,102,767.80 7.81
2 688036 传音控股 5,566 818,202.00 5.80
3 603659 璞泰来 18,100 691,782.00 4.90
4 603611 诺力股份 26,000 684,840.00 4.85
5 301266 宇邦新材 9,500 667,945.00 4.73
6 300236 上海新阳 16,700 662,155.00 4.69
7 300444 双杰电气 85,200 656,040.00 4.65
8 002409 雅克科技 8,900 648,632.00 4.59
9 603606 东方电缆 13,000 637,390.00 4.51
10 300724 捷佳伟创 5,600 629,160.00 4.46
11 002843 泰嘉股份 30,000 628,800.00 4.45
12 300118 东方日升 23,000 589,490.00 4.18
13 601698 中国卫通 26,800 532,784.00 3.77
14 600388 龙净环保 26,100 469,017.00 3.32
15 603298 杭叉集团 19,800 466,290.00 3.30
16 688082 盛美上海 3,723 411,019.20 2.91
17 001223 欧克科技 4,500 409,455.00 2.90
18 002837 英维克 13,100 392,214.00 2.78
19 300499 高澜股份 21,900 385,878.00 2.73
20 301387 光大同创 7,700 379,841.00 2.69
21 603507 振江股份 9,700 351,722.00 2.49
22 301086 鸿富瀚 5,500 278,850.00 1.98
23 002555 三七互娱 7,900 275,552.00 1.95
24 300803 指南针 3,900 189,501.00 1.34
25 688012 中微公司 1,136 177,727.20 1.26
26 603282 亚光股份 3,700 127,687.00 0.90
27 002276 万马股份 701 8,489.11 0.06
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产
净值比例(%)
1 300750 宁德时代 1,369,287.00 9.70
2 300724 捷佳伟创 1,326,223.00 9.39
3 688012 中微公司 1,010,285.32 7.16
4 300129 泰胜风能 976,535.00 6.92
5 600150 中国船舶 963,039.00 6.82
6 300444 双杰电气 962,838.00 6.82
7 688268 华特气体 957,367.71 6.78
8 002837 英维克 841,464.00 5.96
9 002531 天顺风能 837,018.00 5.93
10 688036 传音控股 812,527.96 5.76
11 603606 东方电缆 810,960.00 5.74
12 688072 拓荆科技 795,956.51 5.64
13 605358 立昂微 688,485.00 4.88
14 301013 利和兴 686,961.00 4.87
15 300236 上海新阳 684,188.00 4.85
16 300130 新国都 683,227.00 4.84
17 688676 金盘科技 679,671.34 4.81
18 001223 欧克科技 659,829.00 4.67
19 300567 精测电子 651,396.00 4.61
20 002409 雅克科技 634,752.00 4.50
21 301266 宇邦新材 630,398.00 4.47
22 603659 璞泰来 629,331.00 4.46
23 002276 万马股份 620,029.25 4.39
24 300990 同飞股份 601,369.00 4.26
25 601390 中国中铁 598,345.00 4.24
26 002843 泰嘉股份 593,961.00 4.21
27 603611 诺力股份 571,804.00 4.05
28 300499 高澜股份 566,651.00 4.01
29 601698 中国卫通 562,766.00 3.99
30 300118 东方日升 560,877.00 3.97
31 300418 昆仑万维 546,659.00 3.87
32 002850 科达利 537,412.00 3.81
33 002602 世纪华通 534,639.00 3.79
34 688082 盛美上海 468,792.82 3.32
35 688048 长光华芯 449,676.92 3.19
36 002851 麦格米特 417,526.00 2.96
37 688120 华海清科 417,013.00 2.95
38 600066 宇通客车 415,218.00 2.94
39 603005 晶方科技 414,973.00 2.94
40 600388 龙净环保 413,272.00 2.93
41 003029 吉大正元 413,030.00 2.93
42 603298 杭叉集团 412,227.21 2.92
43 688186 广大特材 410,002.09 2.90
44 688361 中科飞测 406,240.13 2.88
45 01772 赣锋锂业 406,150.57 2.88
46 300166 东方国信 406,071.00 2.88
47 688195 腾景科技 405,561.26 2.87
48 688103 国力股份 404,377.13 2.86
49 688392 骄成超声 395,994.00 2.81
50 301387 光大同创 388,723.00 2.75
51 603507 振江股份 350,576.00 2.48
注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产
净值比例(%)
1 600150 中国船舶 1,042,059.00 7.38
2 300129 泰胜风能 967,865.00 6.86
3 688012 中微公司 890,360.71 6.31
4 688268 华特气体 888,779.35 6.30
5 002531 天顺风能 833,351.00 5.90
6 301013 利和兴 806,411.00 5.71
7 300724 捷佳伟创 803,451.04 5.69
8 300130 新国都 751,504.00 5.32
9 688072 拓荆科技 750,196.48 5.31
10 688048 长光华芯 673,339.23 4.77
11 300990 同飞股份 643,821.00 4.56
12 601390 中国中铁 629,815.00 4.46
13 002602 世纪华通 628,495.00 4.45
14 300567 精测电子 624,127.00 4.42
15 688676 金盘科技 601,351.42 4.26
16 605358 立昂微 597,510.00 4.23
17 002276 万马股份 538,719.00 3.82
18 002850 科达利 509,979.00 3.61
19 300418 昆仑万维 490,383.00 3.47
20 002837 英维克 459,795.00 3.26
21 688186 广大特材 431,939.37 3.06
22 600066 宇通客车 416,462.00 2.95
23 002851 麦格米特 415,121.00 2.94
24 003029 吉大正元 407,171.00 2.88
25 603005 晶方科技 389,941.00 2.76
26 688392 骄成超声 389,772.72 2.76
27 688361 中科飞测 385,214.00 2.73
28 01772 赣锋锂业 380,691.19 2.70
29 688103 国力股份 377,907.39 2.68
30 300166 东方国信 373,946.00 2.65
31 688120 华海清科 363,669.32 2.58
32 688195 腾景科技 305,839.76 2.17
33 001223 欧克科技 296,022.00 2.10
34 600720 祁连山 295,232.00 2.09
35 00390 中国中铁 295,105.29 2.09
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 35,089,448.86
卖出股票收入(成交)总额 22,221,995.03
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
无。
7.11.2 本期国债期货投资评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是,还应对相关证券的投资决策程序做出说明
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是,还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 8,180.15
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 1,257.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,437.50
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.12.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份额比 占总份额比
持有份额 例 持有份额 例
南方新材料 728 18,638.34 10,012,501. 73.79% 3,556,212.3 26.21%
股票发起 A 25 7
南方新材料 76 3,057.73 - - 232,387.27 100.00%
股票发起 C
合计 804 17,165.55 10,012,501. 72.55% 3,788,599.6 27.45%
25 4
注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金
份额总额),户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
南方新材料股票发起 6.01 0.0000%
基金管理人所有从业 A
人员持有本基金 南方新材料股票发起 - -
C
合计 6.01 0.0000%
注:分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分
母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基
金份额总额)。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金
份额。
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占 发起份额占 发起份额承
项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限
比例(%) 比例(%)
基金管理人 自合同生效
固有资金 10,012,501.25 72.55 10,000,000.00 72.46 之日起不少
于 3 年
基金管理人
高级管理人 - - - - -
员
基金经理等 - - - - -
人员
基金管理人 - - - - -
股东
其他 - - - - -
合计 10,012,501.25 72.55 10,000,000.00 72.46 -
§9 开放式基金份额变动
单位:份
项目 南方新材料股票 南方新材料股
发起 A 票发起 C
基金合同生效日(2023 年 3 月 21 日)基金份额总额 13,618,890.76 214,166.94
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 100,460.02 36,456.25
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 150,637.16 18,235.92
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - -
(份额减少以"-"填列)
本报告期期末基金份额总额 13,568,713.62 232,387.27
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金的基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内,无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内,基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
交易 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注
数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例
额的比例
中信证券 2 45,850,161.71 80.00% 42,048.71 79.93% -
方正证券 2 11,461,282.18 20.00% 10,559.19 20.07% -
国盛证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序:
A:选择标准
1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;
3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位:
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
C:报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
新增交易单元:
中信证券
国盛证券
方正证券
西部证券
退租交易单元:
无
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总
额的比例 交总额的 额的比例
比例
中信证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露
日期
南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理
1 资基金增加销售机构的公告 人网站、中国证监会 2023-02-11
基金电子披露网站
南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理
2 资基金增加销售机构的公告 人网站、中国证监会 2023-02-13
基金电子披露网站
南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理
3 资基金增加销售机构的公告 人网站、中国证监会 2023-02-15
基金电子披露网站
南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理
4 资基金 A 类增加销售机构的公告 人网站、中国证监会 2023-02-16
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5 南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理 2023-02-17
资基金增加销售机构的公告 人网站、中国证监会
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南方基金关于南方新材料股票型发起式证券投 证券时报、基金管理
6 资基金增加销售机构的公告 人网站、中国证监会 2023-02-28
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南方新材料股票型发起式证券投资基金开放申 证券时报、基金管理
7 购、赎回、转换和定投业务的公告 人网站、中国证监会 2023-06-14
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关于南方新材料股票型发起式证券投资基金 证券时报、基金管理
8 2023 年非港股通交易日申购赎回安排的公告 人网站、中国证监会 2023-06-14
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
持有基金
投资者 份额比例
类别 序号 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占
超过 20% 比
的时间区
间
机构 1 20230321- - 10,012,501.25 - 10,012,501.25 72.55%
20230630
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20%的基金份额持有人,在特定赎回比例及市场条件下,若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产,将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注:申购份额包含红利再投资和份额折算。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方新材料股票型发起式证券投资基金的文件;
2、《南方新材料股票型发起式证券投资基金基金合同》;
3、《南方新材料股票型发起式证券投资基金托管协议》;
4、基金管理人业务资格批件、营业执照;
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告;
6、《南方新材料股票型发起式证券投资基金 2023 年中期报告》原文。
12.2 存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。
12.3 查阅方式
网站:http://www.nffund.com
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