国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基
金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告送出日期:2024 年 03 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月15日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介......7
2.1 基金基本情况...... 7
2.2 基金产品说明...... 7
2.3 基金管理人和基金托管人......7
2.4 信息披露方式...... 8
2.5 其他相关资料...... 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现...... 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 11
§4 管理人报告......11
4.1 基金管理人及基金经理情况......12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16
§6 审计报告...... 16
6.1 审计报告基本信息......17
6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......18
7.1 资产负债表......19
7.2 利润表...... 21
7.3 净资产变动表...... 22
7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......48
8.1 期末基金资产组合情况......48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......54


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......54
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54
8.12 投资组合报告附注......55
§9 基金份额持有人信息......55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......56
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况......56
§10 开放式基金份额变动......57
§11 重大事件揭示...... 57
11.1 基金份额持有人大会决议......57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 58
11.4 基金投资策略的改变...... 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......58
11.8 其他重大事件...... 59
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......62


12.2 影响投资者决策的其他重要信息......63
§13 备查文件目录...... 63
13.1 备查文件目录...... 63
13.2 存放地点......63
13.3 查阅方式......63


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金

基金简称 国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起

基金主代码 015982

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 07 月 12 日

基金管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 50,058,839.02 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 国泰君安稳债双利 6 个月持有 国泰君安稳债双利6个月持有债
债券发起 A 券发起 C

下属分级基金的交易代码 015982 015983

报告期末下属分级基金的份额 40,009,162.66 份 10,049,676.36 份

总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，力争获得长期稳定的投资
收益。

本基金将采取自上而下的投资策略对各种投资工具进行合理
的配置。在风险与收益的匹配方面，力求降低信用风险，并
在良好控制利率风险与市场风险的基础上力争为投资者获取
投资策略 稳定的收益。

本基金的投资策略包括资产配置策略、股票投资策略、债券
投资策略、可转换债券（包括可交换债券、可分离交易债券）
投资策略、利率预期策略、信用债投资策略、时机策略、国
债期货投资策略等。

业绩比较基准 中债新综合全价指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*8%+
恒生指数收益率(使用估值汇率折算)*2%

本基金为债券型基金，一般情况下其预期收益和风险水平低
于股票型基金与混合型基金，高于货币市场基金。

风险收益特征 本基金可能投资港股通投资标的股票，需承担港股通机制下
因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来
的特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人


名称 上海国泰君安证券资产管理有 中国建设银行股份有限公司

限公司

姓名 吕巍 王小飞

信息披露负责 联系电话 021-38676022 021-60637103

人

电子邮箱 zgxxpl@gtjas.com wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 95521 021-60637228

传真 021-38871190 021-60635778

注册地址 上海市黄浦区南苏州路 381 号 北京市西城区金融大街 25 号
409A10 室

办公地址 上海市静安区新闸路 669 号博 北京市西城区闹市口大街 1 号
华广场 22-23 层及 25 层 院 1 号楼

邮政编码 200120 100033

法定代表人 陶耿 田国立

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名 《证券时报》
称
登载基金年度报告正文的管理 www.gtjazg.com
人互联网网址

基金年度报告备置地点 上海市静安区新闸路 669 号博华广场 22-23 层及 25 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普 中国上海市浦东新区东育路 588 号前
通合伙） 滩中心 42 楼

注册登记机构 上海国泰君安证券资产管理有限公司 上海市静安区新闸路 669 号博华广场
22-23 层及 25 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 07 月 12 日（基金合同
生效日）-2022 年 12 月 31 日

3.1.1 期间数据和指标 国泰君安稳债 国泰君安稳债 国泰君安稳债 国泰君安稳债
双利 6 个月持 双利 6 个月持 双利 6 个月持 双利 6 个月持
有债券发起 A 有债券发起 C 有债券发起 A 有债券发起 C

本期已实现收益 190,976.15 7,372.64 354,876.37 69,866.04


本期利润 640,685.65 119,682.74 -223,266.12 -74,605.55

加权平均基金份额本期利润 0.0160 0.0119 -0.0056 -0.0075

本期加权平均净值利润率 1.59% 1.19% -0.56% -0.75%

本期基金份额净值增长率 1.61% 1.21% -0.56% -0.75%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末

期末可供分配利润 417,420.70 45,266.06 -223,266.12 -74,605.55

期末可供分配基金份额利润 0.0104 0.0045 -0.0056 -0.0075

期末基金资产净值 40,426,583.36 10,094,942.42 39,785,733.88 9,935,394.45

期末基金份额净值 1.0104 1.0045 0.9944 0.9925

3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末

基金份额累计净值增长率 1.04% 0.45% -0.56% -0.75%

注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 A 净值表现

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
② ④

过去三个月 0.23% 0.09% 0.07% 0.09% 0.16% 0.00%

过去六个月 0.27% 0.08% -0.34% 0.09% 0.61% -0.01%

过去一年 1.61% 0.08% 0.71% 0.09% 0.90% -0.01%

自基金合同 1.04% 0.07% -0.09% 0.10% 1.13% -0.03%
生效起至今
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 C 净值表现

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
② ④

过去三个月 0.13% 0.09% 0.07% 0.09% 0.06% 0.00%

过去六个月 0.07% 0.08% -0.34% 0.09% 0.41% -0.01%

过去一年 1.21% 0.08% 0.71% 0.09% 0.50% -0.01%

自基金合同 0.45% 0.07% -0.09% 0.10% 0.54% -0.03%
生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


注：本基金于 2022 年 7 月 12 日成立，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
注：本基金于 2022 年 7 月 12 日成立，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于 2010 年 10 月 18 日，经中国证监会证监许可
【2010】631 号文批准，是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金 20 亿元，注册地上海。
截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安 1 年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安中证 500 指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安中证 1000 指数增强型证券投资基金等48 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助 证

理）期限 券

姓名 职务 从 说明

任职日期 离任日期 业

年

限

周一洋，哥伦比亚大学统计学
国泰君安君得盈债券型 硕士，历任海通证券有限公司
证券投资基金基金经理， 总部研究所证券分析师、高级
国泰君安稳债双利 6 个 7 分析师等职务，主要从事资产
周一洋 月持有期债券型发起式 2023-08-08 - 年 配置、行业轮动和权益策略研
证券投资基金基金经理。 究。目前担任上海国泰君安证
现任多资产策略投资部 券资产管理有限公司多资产
高级研究员、基金经理。 策略投资部高级研究员、基金
经理。

杨勇，上海交通大学国际经济
国泰君安稳债双利 6 个 与贸易专业本科学士学位，历
月持有期债券型发起式 任中国银行股份有限公司上
证券投资基金基金经理， 海人民币交易业务总部交易
国泰君安安睿纯债债券 8 员，平安银行股份有限公司总
杨勇 型证券投资基金基金经 2023-11-14 - 年 行资金营运中心投资经理，国
理，国泰君安君得盈债券 泰君安证券股份有限公司固
型证券投资基金基金经 定收益证券部投资经理，永赢
理。现任固定收益投资部 基金管理有限公司固定收益
（公募）副总经理。 投资部总监助理、副总监。
2023年6月加入上海国泰君安


证券资产管理有限公司固定
收益投资部（公募）担任副总
经理。

施纵舟，清华大学经济系硕
士，上海财经大学经济系学
士。现任本公司固定收益投资
部（公募）基金经理。2021 年
本基金基金经理（已于 11 10 月加入上海国泰君安证券
施纵舟 2023 年 11 月 14 日离 2022-07-12 2023-11-14 年 资产管理有限公司。2012 年 7
任）。 月至 2021 年 10 月任职于中信
证券股份有限公司固定收益
部，历任投资助理、投资经理，
高级副总裁。主要负责固定收
益类产品的投资研究工作。

注：1、上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规、相关规定以及基金合同、招募说明书约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金无重大违法违规行为及违反基金合同、招募说明书约定的行为，无侵害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《上海国泰君安证券资产管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易，确保公平对待所有的投资组合，切实防范利益输送行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本管理人因组合投资策略需要，除指数基金投资指数成份券以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 27 次。本基金与本公司管理的其他组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2023 年，伴随宏观经济“强预期-弱现实”格局，债券市场走出牛市。一季度，在疫情防
控转段后，市场普遍预期经济将企稳复苏，且复苏力度较强，因此国债收益率一度有所上行。但是，从 3 月开始，随着弱于预期的经济数据的陆续发布，债券市场迅速结束短期调整，展开新一轮上涨
行情。在 3 至 8 月，由物价下跌带来的所谓“通缩”叙事占据主导，债市情绪高昂，连续 6 个月处
于牛市行情之中。7 月份开始，国家经济工作重点转向稳增长，9 月，债市确认后续将通过增发国债方式加大稳增长力度，旋即展开调整，这一轮调整持续至 10 月下旬结束。11 月，因为大量增发国债会在短期影响资金面，债券市场一度出现新一轮调整，但很快便确认资金面的影响仅限短期，债券市场迅速结束调整，并于 11 月底开启本轮岁末年初的较大行情。

权益市场，则在各方面风险因素的影响下，全年大部分时候处于下行区间。年初在较强的预期下，外资大幅回流，带动股市春季躁动行情。但随着投资者意识到经济复苏的曲折性，市场开始进入震荡下行阶段，尤其是 8 月后，伴随着市场信心不足和外资的大幅流出，市场下行速度进一步加快。整体而言，市场饱受缺乏增量资金的困扰，存量博弈下全年小盘风格和红利价值风格占优。期间 AI 和中特估等板块也出现过阶段性行情，但整体波动较大。

债券组合部分，本基金全年维持了一定的久期，在获取基础票息收入的同时，进一步获取了一定的债券资本利得收入，并较早布局了年末行情，获取了投资回报。权益组合部分，考虑到市场的不确定性较大，本基金维持了偏低的仓位，并在下半年进一步分散了风险暴露，通过更均衡和分散化的持仓配置来地抵御市场波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起A 基金份额净值为 1.0104 元，本报告期内，
该类基金份额净值增长率为 1.61%，同期业绩比较基准收益率为 0.71%；截至报告期末国泰君安稳债
双利 6 个月持有债券发起 C 基金份额净值为 1.0045 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为
1.21%，同期业绩比较基准收益率为 0.71%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，随着稳增长经济政策逐步见效，预期利率下降速度将放缓或停止。但是，经济运
行中的不确定性仍然很多，政策面可能通过进一步引导贷款利率，尤其是影响房贷利率的 5 年期 LPR下行来进一步提振经济，因此债券仍将具备比价意义下的投资价值。本基金也将继续维持一定的债券组合久期，在获取相对较高票息的基础上，进一步获取合理的资本利得。股票方面，A 股趋势性的上行可能仍需等待经济和企业盈利预期的实质性扭转，但我们也可以看到政策和监管对市场的呵护力度正在加强。内部看国内稳增长政策仍有加码空间，外部看美联储降息尽管推迟但仍大概率会落地，这都将影响权益市场投资者的风险偏好。伴随着连续三年下行，市场交易层面风险正在出清，预计权益市场在 2024 年会有更多结构性机会。本基金会紧密关注前期充分调整、筹码结构更优的板块与标的，提前做好布局。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合规运作角度出发，在合规文化建设、制度体系建设、合规审查及检查、反洗钱、员工执业行为规范等角度开展工作，不断深化员工的合规意识，推动公司合规文化和内部风险控制机制的完善和优化。

内部监察工作重点包括以下几个方面：

1、合规文化建设。管理人通过内外部合规培训、合规考试、法规解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种形式推动公司合规文化建设，不断提高全体员工合规意识，为公司业务健康发展提供良好的文化土壤。

2、制度体系建设和完善。管理人根据法律法规变化，结合行业新动态，围绕新业务需要，不断优化和健全公司制度体系，并注重相关制度体系的落实和执行。通过制度体系的建设和完善，不断提升了业务管理流程的健全性、规范性、精细化和可操作性，为公司业务规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。

3、合规审查和检查。根据法律法规、监管要求和公司制度规定，做好对公司新业务、新产品、新投资品种及其他创新业务的法律合规及风险控制支持，定期对产品销售、投资、研究及交易等相关业务活动的日常合规性进行检查，查漏补缺。合规检查工作促进了内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。

4、员工执业与投资行为管理。根据法律法规和公司制度要求，管理人不断加强员工执业行为管理。管理人要求新员工入职时需提供和完善个人信息并完成相关投资的申报工作，对投资、交易人员的通讯工具实行交易时间段集中管理，并对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录定期进行合规检查。通过一系列常态化的员工执业和投资行为管理，促进员工执业和投资行为持续符合监管要求。

5、反洗钱合规管理。本报告期内，管理人持续加强反洗钱合规管理，制定反洗钱工作方案，并在年度内推进落实。持续做好日常可疑交易监控排查、客户风险等级划分、修订反洗钱内部控制管理制度、跟进反洗钱系统改造、完成各类反洗钱工作报告、反洗钱金融机构分类评级自评工作等。
管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部

合规风控工作的科学性和有效性，努力防范和控制各类风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对 外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同的约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满 3 年，暂不适用。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 21332 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金全
体基金份额持有人

审计意见 (一)我们审计的内容

我们审计了国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券
投资基金(以下简称“国泰君安稳债双利6个月持有债券发起基
金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023
年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制，公允反映了国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起
基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果
和净资产变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰君安稳债
双利 6 个月持有债券发起基金，并履行了职业道德方面的其他
责任。

强调事项 无

其他事项 无

其他信息 无

管理层和治理层对财务报表的责 国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起基金的基金管理人上海
任 国泰君安证券资产管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管
理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰君安稳债
双利 6 个月持有债券发起基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理
人管理层计划清算国泰君安稳债双利6个月持有债券发起基金、


终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督国泰君安稳债双利 6 个月持有债券
发起基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
任 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国泰君安稳债
双利 6 个月持有债券发起基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰君安稳债
双利 6 个月持有债券发起基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 薛竞 段黄霖

会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼

审计报告日期 2024-03-25

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 4,938,327.55 1,433,995.82

结算备付金 14,606.53 14,314.30

存出保证金 - 0

交易性金融资产 7.4.7.2 59,243,444.27 59,361,489.24

其中：股票投资 5,176,660.88 3,439,875.00

基金投资 - 0

债券投资 54,066,783.39 55,921,614.24

资产支持证券投资 - 0

贵金属投资 - 0

其他投资 - 0

衍生金融资产 - 0

买入返售金融资产 7.4.7.3 - 0

债权投资 - 0

其中：债券投资 - 0

资产支持证券投资 - 0

其他投资 - 0

应收清算款 - 0

应收股利 - 0


应收申购款 - 0

递延所得税资产 - 0

其他资产 7.4.7.4 - -

资产总计 64,196,378.35 60,809,799.36

负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

负 债：

短期借款 - 0

交易性金融负债 - 0

衍生金融负债 - 0

卖出回购金融资产款 13,514,042.05 11,006,234.95

应付清算款 - 0

应付赎回款 - 0

应付管理人报酬 23,151.57 25,291.64

应付托管费 6,408.97 6,322.94

应付销售服务费 3,415.45 3,369.69

应付投资顾问费 - 0

应交税费 2,775.02 2,894.28

应付利润 - 0

递延所得税负债 - 0

其他负债 7.4.7.5 125,059.51 44,557.53

负债合计 13,674,852.57 11,088,671.03

净资产：

实收基金 7.4.7.6 50,058,839.02 50,019,000.00


未分配利润 7.4.7.7 462,686.76 -297,871.67

净资产合计 50,521,525.78 49,721,128.33

负债和净资产总计 64,196,378.35 60,809,799.36

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 50,058,839.02 份。其中国泰君安稳债双利
6 个月持有债券发起 A 基金份额净值 1.0104 元，基金份额总额 40,009,162.66 份；国泰君安稳债双
利 6 个月持有债券发起 C 基金份额净值 1.0045 元，基金份额总额 10,049,676.36 份。

7.2 利润表
会计主体：国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 上年度可比期间2022
项 目 附注号 日至 2023 年 12 月 31 年 07 月 12 日（基金
日 合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

一、营业总收入 1,443,449.06 -21,720.01

1.利息收入 25,267.07 68,599.14

其中：存款利息收入 7.4.7.8 4,245.70 60,638.86

债券利息收入 - 0

资产支持证券利息收入 - 0

买入返售金融资产收入 21,021.37 7,960.28

其他利息收入 - 0

2.投资收益（损失以“-”填列） 856,162.39 632,294.93

其中：股票投资收益 7.4.7.9 -692,577.21 -30,436.47

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.10 1,456,522.82 657,061.81

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -


衍生工具收益 - 0

股利收益 7.4.7.11 92,216.78 5,669.59

以摊余成本计量的金融资产 - 0
终止确认产生的收益

其他投资收益 - 0

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.12 562,019.60 -722,614.08
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） - -

减：二、营业总支出 683,080.67 276,151.66

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 299,389.18 141,405.44

2．托管费 7.4.10.2.2 75,468.40 35,351.41

3．销售服务费 7.4.10.2.3 40,237.73 18,851.63

4．投资顾问费 - 0

5．利息支出 111,681.76 30,801.76

其中：卖出回购金融资产支出 111,681.76 30,801.76

6．信用减值损失 - 0

7．税金及附加 5,280.62 2,059.85

8．其他费用 7.4.7.13 151,022.98 47,681.57

三、利润总额（亏损总额以“-”号 760,368.39 -297,871.67
填列）

减：所得税费用 - 0

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 760,368.39 -297,871.67

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 760,368.39 -297,871.67

7.3 净资产变动表
会计主体：国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金


本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项 目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 50,019,000 -297,871.67 49,721,128.33

二、本期期初净资产 50,019,000 -297,871.67 49,721,128.33

三、本期增减变动额（减少以“-” 39,839.02 760,558.43 800,397.45
号填列）

（一）、综合收益总额 - 760,368.39 760,368.39

（二）、本期基金份额交易产生的 39,839.02 190.04 40,029.06
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 39,848.96 190.12 40,039.08

2.基金赎回款 -9.94 -0.08 -10.02

（三）、本期向基金份额持有人分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资产 50,058,839.02 462,686.76 50,521,525.78

上年度可比期间 2022 年 07 月 12 日（基金合同生效日）至 2022
项 目 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 - - -

加：会计政策变更 - 0 0

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资产 50,019,000 0 50,019,000

三、本期增减变动额（减少以“-” 0 -297,871.67 -297,871.67
号填列）

（一）、综合收益总额 - -297,871.67 -297,871.67

（二）、本期基金份额交易产生的 0 0 0
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 0 0 0

2.基金赎回款 - 0 0

（三）、本期向基金份额持有人分 0 0 0
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资产 50,019,000 -297,871.67 49,721,128.33

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

陶耿 庄严 茹建江

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1128 号《关于准予国泰君安稳债双利 6个月持有期债券型发起式证券投资基金注册的批复》注册，由上海国泰君安证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 50,019,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0510 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰君安稳债双利
6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2022 年 7 月 12 日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 50,019,000.00 份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为上海国泰君安证券资产管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 50,019,000.00 基金份额，发起资金认购方承诺使
用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。

根据《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同》，本基金根据是否
收取认购费、申购费、销售服务费，将基金份额分为不同的类别。投资人在认购、申购时收取认购费、申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；投资人在认购、申购时不收取认购费、申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费，且而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证
券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板,创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票(含存托凭证)),内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通标的股票”),债券(包括国内依法发行和上市交易的国债,央行票据,金融债券,企业债券,公司债券,中期票据,短期融资券,超短期融资券,次级债券,政府机构债券,地方政府债券,可转换债券,可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券),资产支持证券,债券回购,银行存款(包括协议存款,定期存款及其他银行存款),同业存单,货币市场工具,国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%;本基金股票(含
存托凭证)及可转换债券（包括可交换债券、可分离交易债券）投资占基金资产的比例为 0-20%(其中港股通标的股票投资比例不得超过股票资产的 50%);每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，待履行适当程序后，

以变更后的规定为准。本基金的业绩比较基准为：中债新综合全价指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×8%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×2%。

本财务报表由本基金的基金管理人上海国泰君安证券资产管理有限公司于 2024 年 3 月 25 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年度的
经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2022 年 7
月 12 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。


债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金

融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持

有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场

交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债

以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算
有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

活期存款 4,928,821.63 798,036.73

等于：本金 4,928,609.29 797,951.30

加：应计利息 212.34 85.43

减：坏账准备 - -

定期存款 - 0

等于：本金 - 0

加：应计利息 - 0

减：坏账准备 - 0

其中：存款期限 1 个月以内 - 0

存款期限 1-3 个月 - 0

存款期限 3 个月以上 - 0

其他存款 9,505.92 635,959.09

等于：本金 9,490.93 635,891.11


加：应计利息 14.99 67.98

减：坏账准备 - -

合计 4,938,327.55 1,433,995.82

注：其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末 2023 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 5,219,423.42 - 5,176,660.88 -42,762.54

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 698,671.00 8,495.21 708,145.21 979.00

债券 银行间市场 52,544,210.94 933,238.18 53,358,638.18 -118,810.94

合计 53,242,881.94 941,733.39 54,066,783.39 -117,831.94

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 58,462,305.36 941,733.39 59,243,444.27 -160,594.48

上年度末 2022 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 3,499,061.45 - 3,439,875.00 -59,186.45

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 55,811,827.63 773,214.24 55,921,614.24 -663,427.63

合计 55,811,827.63 773,214.24 55,921,614.24 -663,427.63

资产支持证券 0 0 - 0

基金 0 - 0 0

其他 0 0 - 0

合计 59,310,889.08 773,214.24 59,361,489.24 -722,614.08

7.4.7.3 买入返售金融资产
7.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末以及上年度末均无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.5 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - 0

应付赎回费 - 0

应付证券出借违约金 - 0

应付交易费用 5,759.51 5,257.53

其中：交易所市场 - 0

银行间市场 5,759.51 5,257.53

应付利息 - 0

预提费用 119,300.00 39,300.00

合计 125,059.51 44,557.53

7.4.7.6 实收基金
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 A

金额单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 40,009,000.00 40,009,000.00

本期申购 172.60 172.60

本期赎回（以“-”号填列） -9.94 -9.94

本期末 40,009,162.66 40,009,162.66

国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 C

金额单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 10,010,000.00 10,010,000.00

本期申购 39,676.36 39,676.36

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 10,049,676.36 10,049,676.36

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.7 未分配利润
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 354,876.37 -578,142.49 -223,266.12


本期期初 354,876.37 -578,142.49 -223,266.12

本期利润 190,976.15 449,709.50 640,685.65

本期基金份 3.21 -2.04 1.17
额交易产生
的变动数

其中：基金 3.35 -2.10 1.25
申购款

基金 -0.14 0.06 -0.08
赎回款

本期已分配 - - -
利润

本期末 545,855.73 -128,435.03 417,420.70

国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 69,866.04 -144,471.59 -74,605.55

本期期初 69,866.04 -144,471.59 -74,605.55

本期利润 7,372.64 112,310.10 119,682.74

本期基金份 593.36 -404.49 188.87
额交易产生
的变动数

其中：基金 593.36 -404.49 188.87
申购款

基金 - - -
赎回款

本期已分配 - - -
利润

本期末 77,832.04 -32,565.98 45,266.06

7.4.7.8 存款利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

活期存款利息收入 2,527.58 7,412.42

定期存款利息收入 - 0

其他存款利息收入 973.78 1,827.14

结算备付金利息收入 744.34 51,399.30

其他 - 0

合计 4,245.70 60,638.86

7.4.7.9 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 56,270,716.56 1,386,825.00

减：卖出股票成本总额 56,836,228.41 1,412,069.55

减：交易费用 127,065.36 5,191.92

买卖股票差价收入 -692,577.21 -30,436.47

7.4.7.10 债券投资收益
7.4.7.10.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

债券投资收益——利息收入 1,639,593.24 682,813.59

债券投资收益——买卖债券（债 -183,070.42 -25,751.78
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收 - -
入

债券投资收益——申购差价收 - -
入

合计 1,456,522.82 657,061.81

7.4.7.10.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

卖出债券（债转股及债券到期兑 85,793,838.90 50,150,873.24
付）成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到 84,871,307.35 49,727,208.03
期兑付）成本总额

减：应计利息总额 1,100,975.67 444,684.49

减：交易费用 4,626.30 4,732.50

买卖债券差价收入 -183,070.42 -25,751.78

7.4.7.11 股利收益


单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 92,216.78 5,669.59

其中：证券出借权益补偿收入 - 0

基金投资产生的股利收益 - 0

合计 92,216.78 5,669.59

7.4.7.12 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目名称 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 562,019.60 -722,614.08

——股票投资 16,423.91 -59,186.45

——债券投资 545,595.69 -663,427.63

——资产支持证券投资 - 0

——基金投资 - 0

——贵金属投资 - 0

——其他 - -

2.衍生工具 - 0

——权证投资 - 0

3.其他 - 0

减：应税金融商品公允价值变动 - 0
产生的预估增值税

合计 562,019.60 -722,614.08

7.4.7.13 其他费用

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

审计费用 30,000.00 30,000

信息披露费 80,000.00 0

证券出借违约金 - 0

其他费用 400.00 300

银行费用 3,422.98 2,181.57

账户维护费 37,200.00 15,200

合计 151,022.98 47,681.57

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

上海国泰君安证券资产管理有限公司(以下简称 基金管理人
“国泰君安资管”)
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建 基金托管人
设银行”)
国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君 基金管理人的股东
安证券”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间 2022 年 07 月 12 日
月 31 日 （基金合同生效日）至 2022 年 12
关联方名称 月 31 日

成交金额 占当期股票成交总 成交金额 占当期股票成交总
额的比例 额的比例

国泰君安证券 114,827,306.94 100.00% 6,297,956.00 100.00%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间 2022 年 07 月 12
2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日（基金合同生效日）至 2022 年
关联方名称 日 12 月 31 日

成交金额 占当期债券买卖成交 成交金额 占当期债券买卖成交
总额的比例 总额的比例

国泰君安证券 6,020,118.38 100.00% - -

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间

月 31 日 2022年07月12日（基金合同生效日）
关联方名称 至 2022 年 12 月 31 日

成交金额 占当期债券回购成 成交金额 占当期债券回购成
交总额的比例 交总额的比例

国泰君安证券 188,899,000.00 100.00% 39,000,000.00 100.00%

7.4.10.1.5 基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例

国泰君安证券 82,834.53 100.00% 0.00 0.00%

上年度可比期间 2022 年 07 月 12 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月
关联方名称 31 日

当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例

国泰君安证券 3,309.29 100.00% - -

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费


单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理 299,389.18 141,405.44
费

其中：应支付销售机构的客户维 9.84 -
护费

应支付基金管理人的净 299,379.34 141,405.44
管理费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管 75,468.40 35,351.41
费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 国泰君安稳债双利6个月 国泰君安稳债双利6个月 合计

持有债券发起 A 持有债券发起 C

国泰君安资管 - 39,228.98 39,228.98

合计 - 39,228.98 39,228.98

获得销售服务费的各关联方 上年度可比期间 2022 年 07 月 12 日（基金合同生效日）至 2022 年
名称 12 月 31 日


当期发生的基金应支付的销售服务费

国泰君安稳债双利6个月 国泰君安稳债双利6个月 合计

持有债券发起 A 持有债券发起 C

国泰君安资管 - 18,851.63 18,851.63

合计 - 18,851.63 18,851.63

注：销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份额分为不同的类别，其中，本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。

本基金 C 类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H 为每日应计提该类基金份额的基金销售服务费

E 为前一日该类基金份额的基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 A

份额单位：份

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日

基金合同生效日（2022 年 07 月 - 40,009,000.00
12 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 40,009,000.00 -

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - -

报告期末持有的基金份额 40,009,000.00 40,009,000.00

报告期末持有的基金份额占基 100.00% 100.00%
金总份额比例
国泰君安稳债双利 6 个月持有债券发起 C

份额单位：份

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
年 12 月 31 日 12 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日


基金合同生效日（2022 年 07 月 - 10,010,000.00
12 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 10,010,000.00 -

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - -

报告期末持有的基金份额 10,010,000.00 10,010,000.00

报告期末持有的基金份额占基 99.61% 100.00%
金总份额比例

注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付；2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，分类基金比例的分母采用基金分类份额计算。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行，本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间 2022 年 07 月 12 日
关联方名称 月 31 日 （基金合同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 4,928,821.63 2,527.58 798,036.73 7,412.42

国泰君安证券 9,505.92 973.78 635,959.09 1,827.14

注：本基金的部分银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。本基金的其他存款由基金结算机构国泰君安证券保管，按协议约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须做说明的其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金本报告期内未进行利润分配。


7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 13,514,042.05 元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

230203 23 国开 03 2024-01-02 103.67 143,000 14,824,124.39

合计 143,000 14,824,124.39

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了由董事会（含内部控制委员会）、经营管理层（含风险控制委员会、首席风险官）、风险管理部门，以及业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期存款存

放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，其他银行存款为国泰君安证券券商保证金，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 2,734,023.90 -

合计 2,734,023.90 -

注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、本基金持有的未评级债券包括国债、政策性金融债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

AAA 12,188,381.64 16,184,287.78

AAA 以下 8,255,225.14 11,375,021.26

未评级 30,889,152.71 28,362,305.20

合计 51,332,759.49 55,921,614.24

注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、本基金持有的未评级债券包括政策性金融债、中期票据。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金最短持有期到期日起（含当日）随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在

基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2023 年 12 月 31 日除卖出回购金融资产款余额中有 13,514,042.05 元将在一个月内到期且计
息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。

本基金所持证券大部分在银行间市场交易，其余亦可在证券交易所交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 4,938,327.55 - - - 4,938,327.55

结算备付金 14,606.53 - - - 14,606.53

交易性金融资 23,128,556.36 30,938,227.03 - 5,176,660.88 59,243,444.27
产

资产总计 28,081,490.44 30,938,227.03 - 5,176,660.88 64,196,378.35

负债

卖出回购金融 13,514,042.05 - - - 13,514,042.05
资产款

应付管理人报 - - - 23,151.57 23,151.57
酬

应付托管费 - - - 6,408.97 6,408.97

应付销售服务 - - - 3,415.45 3,415.45
费

应交税费 - - - 2,775.02 2,775.02

其他负债 - - - 125,059.51 125,059.51

负债总计 13,514,042.05 - - 160,810.52 13,674,852.57

利率敏感度缺 14,567,448.39 30,938,227.03 - 5,015,850.36 50,521,525.78
口

上年度末

2022 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 1,433,995.82 0 0 - 1,433,995.82

结算备付金 14,314.30 - - - 14,314.30

交易性金融资 14,308,552.88 41,613,061.36 0 3,439,875.00 59,361,489.24
产

资产总计 15,756,863 41,613,061.36 - 3,439,875.00 60,809,799.36


负债

卖出回购金融 11,006,234.95 0 0 - 11,006,234.95
资产款

应付管理人报 - - - 25,291.64 25,291.64
酬

应付托管费 - - - 6,322.94 6,322.94

应付销售服务 - - - 3,369.69 3,369.69
费

应交税费 - - - 2,894.28 2,894.28

其他负债 - - - 44,557.53 44,557.53

负债总计 11,006,234.95 - - 82,436.08 11,088,671.03

利率敏感度缺 4,750,628.05 41,613,061.36 - 3,357,438.92 49,721,128.33
口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日或行权日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
相关风险变量的变动 元 ）

本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
分析 日

基准利率点利率增加 -103,751.40 -75,527.63
0.1%

基准利率点利率减少 104,173.37 75,583.55
0.1%

注：上表反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金

进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例(%) 比例(%)

交易性金融资产－股票投资 5,176,660.88 10.25 3,439,875.00 6.92

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 5,176,660.88 10.25 3,439,875.00 6.92

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
10.25%(2022 年 12 月 31 日:6.92%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本
基金资产净值无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

第一层次 5,176,660.88 3,439,875.00

第二层次 54,066,783.39 55,921,614.24

第三层次 - 0

合计 59,243,444.27 59,361,489.24

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日：
同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 5,176,660.88 8.06

其中：股票 5,176,660.88 8.06

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 54,066,783.39 84.22

其中：债券 54,066,783.39 84.22


资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

7 银行存款和结算备付金合计 4,952,934.08 7.72

8 其他各项资产 - -

9 合计 64,196,378.35 100.00

注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币 0.00 元，占期末净值
比例为 0.00%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 10,655.00 0.02

B 采矿业 80,410.00 0.16

C 制造业 3,648,449.88 7.22

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 156,278.00 0.31

G 交通运输、仓储和邮政业 455,607.00 0.90

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 404,340.00 0.80

J 金融业 193,988.00 0.38

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 73,372.00 0.15

M 科学研究和技术服务业 80,745.00 0.16

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 72,816.00 0.14

S 综合 - -

合计 5,176,660.88 10.25

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)

1 603518 锦泓集团 8,600 86,172.00 0.17

2 603739 蔚蓝生物 5,600 85,232.00 0.17

3 002938 鹏鼎控股 3,800 84,816.00 0.17

4 688678 福立旺精密 4,568 84,096.88 0.17

5 688187 时代电气 2,300 83,559.00 0.17

6 600887 伊利股份 3,100 82,925.00 0.16

7 000708 中信特钢 5,900 82,836.00 0.16

8 600219 南山铝业 28,100 82,614.00 0.16

9 600406 国电南瑞 3,700 82,584.00 0.16

10 603839 安正时尚 9,900 82,170.00 0.16

11 600362 江西铜业 4,600 82,156.00 0.16

12 300433 蓝思科技 6,200 81,840.00 0.16

13 000157 中联重科 12,500 81,625.00 0.16

14 002202 金风科技 10,100 80,800.00 0.16

15 688265 南方模式生物 2,100 80,745.00 0.16

16 601808 中海油服 5,500 80,410.00 0.16

17 300999 金龙鱼 2,400 80,112.00 0.16

18 300719 安达维尔 6,000 79,980.00 0.16

19 601628 中国人寿 2,800 79,380.00 0.16

20 300622 博士眼镜 4,000 79,320.00 0.16

21 688132 邦彦技术股份 3,700 79,291.00 0.16

22 603898 好莱客 7,200 78,984.00 0.16

23 300440 运达科技 10,600 78,970.00 0.16

24 603899 晨光股份 2,100 78,855.00 0.16

25 002286 保龄宝 9,700 78,764.00 0.16

26 600009 上海机场 2,400 78,672.00 0.16

27 603085 天成自控 7,700 78,540.00 0.16

28 300884 狄耐克 6,000 78,480.00 0.16

29 600104 上汽集团 5,800 78,474.00 0.16

30 601816 京沪高铁 15,900 78,228.00 0.15

31 600741 华域汽车 4,800 78,144.00 0.15

32 002916 深南电路 1,100 78,089.00 0.15

33 688030 山石网科 3,900 78,078.00 0.15

34 000990 诚志股份 9,500 77,995.00 0.15

35 600115 中国东航 20,100 77,988.00 0.15

36 301223 中荣股份 4,300 77,916.00 0.15


37 002852 道道全 7,200 77,904.00 0.15

38 601238 广汽集团 8,900 77,875.00 0.15

39 300577 开润股份 5,300 77,751.00 0.15

40 603385 惠达卫浴 9,700 77,697.00 0.15

41 600196 复星医药 3,100 77,593.00 0.15

42 600029 南方航空 13,400 77,184.00 0.15

43 688098 申联生物医药 10,300 77,044.00 0.15

44 601607 上海医药 4,600 76,958.00 0.15

45 003016 欣贺股份 9,400 76,798.00 0.15

46 300326 凯利泰 12,100 76,593.00 0.15

47 002688 金河生物 15,800 75,998.00 0.15

48 600015 华夏银行 13,500 75,870.00 0.15

49 600018 上港集团 15,400 75,460.00 0.15

50 688159 有方科技 2,000 75,300.00 0.15

51 603232 格尔软件 5,500 75,295.00 0.15

52 300381 溢多利 10,200 75,174.00 0.15

53 000800 一汽解放 8,800 74,800.00 0.15

54 002399 海普瑞 6,300 73,899.00 0.15

55 600826 兰生股份 8,300 73,372.00 0.15

56 603096 新经典 3,700 72,816.00 0.14

57 688257 新锐股份 2,900 72,616.00 0.14

58 002730 电光科技 6,300 59,724.00 0.12

59 000877 天山股份 8,600 57,448.00 0.11

60 300830 金现代 6,700 54,069.00 0.11

61 603328 依顿电子 6,100 49,715.00 0.10

62 688181 八亿时空液晶 1,800 48,600.00 0.10
股份

63 605208 永茂泰 4,600 43,700.00 0.09

64 300504 天邑股份 2,200 40,238.00 0.08

65 600233 圆通速递 3,100 38,099.00 0.08

66 601998 中信银行 7,000 37,030.00 0.07

67 600637 东方明珠 4,700 35,344.00 0.07

68 605058 澳弘电子 1,500 34,365.00 0.07

69 000910 大亚圣象 3,800 30,400.00 0.06

70 600897 厦门空港 2,400 29,976.00 0.06

71 300695 兆丰股份 500 26,480.00 0.05

72 600893 航发动力 700 26,166.00 0.05

73 002661 克明食品 2,700 25,731.00 0.05

74 603808 歌力思 1,900 17,423.00 0.03

75 000959 首钢股份 3,500 12,110.00 0.02

76 002982 湘佳股份 500 10,655.00 0.02

77 603113 金能科技 600 4,842.00 0.01

78 002736 国信证券 200 1,708.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(％)

1 300577 开润股份 472,916.00 0.95

2 601816 京沪高铁 438,510.00 0.88

3 601628 中国人寿 400,266.00 0.81

4 002730 电光科技 389,678.00 0.78

5 002371 北方华创 389,028.00 0.78

6 600406 国电南瑞 387,614.00 0.78

7 688012 中微半导体设 386,568.76 0.78
备

8 000708 中信特钢 350,090.00 0.70

9 002956 西麦食品 349,223.00 0.70

10 600115 中国东航 342,960.00 0.69

11 002996 顺博合金 334,636.00 0.67

12 600019 宝钢股份 334,375.00 0.67

13 605208 永茂泰 328,355.00 0.66

14 600104 上汽集团 324,212.00 0.65

15 002202 金风科技 323,610.00 0.65

16 600826 兰生股份 321,133.00 0.65

17 600219 南山铝业 319,222.00 0.64

18 601009 南京银行 318,683.00 0.64

19 600362 江西铜业 317,507.00 0.64

20 600029 南方航空 316,526.00 0.64

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(％)

1 600019 宝钢股份 414,283.00 0.83

2 688012 中微半导体设 408,885.00 0.82
备

3 002371 北方华创 405,125.00 0.81

4 600036 招商银行 401,106.00 0.81

5 002415 海康威视 398,097.00 0.80

6 300577 开润股份 393,926.00 0.79

7 601816 京沪高铁 364,088.00 0.73

8 601800 中国交建 335,560.00 0.67


9 002956 西麦食品 334,478.00 0.67

10 002996 顺博合金 331,268.00 0.67

11 600176 中国巨石 329,544.00 0.66

12 002730 电光科技 325,977.00 0.66

13 605388 均瑶健康 316,459.00 0.64

14 002555 三七互娱 316,212.00 0.64

15 601009 南京银行 312,879.00 0.63

16 002376 新北洋 310,863.00 0.63

17 601628 中国人寿 310,512.00 0.62

18 600406 国电南瑞 310,055.00 0.62

19 600999 招商证券 302,592.00 0.61

20 601229 上海银行 301,713.00 0.61

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 58,556,590.38

卖出股票收入（成交）总额 56,270,716.56

注：买入股票成本（成交）总额和卖出股票收入（成交）总额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 708,145.21 1.40

2 央行票据 - -

3 金融债券 22,758,919.79 45.05

其中：政策性金融债 22,758,919.79 45.05

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 30,599,718.39 60.57

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 54,066,783.39 107.02

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例
(%)

1 230203 23 国开 03 200,000 20,733,041.10 41.04

2 132100018 21 武汉碧水 40,000 4,143,901.64 8.20
GN001

3 102101544 21 无锡金融 40,000 4,076,115.41 8.07
MTN001

4 102101532 21 鲁黄金 40,000 4,062,249.18 8.04
MTN006

5 102102143 21 扬子江投 40,000 4,056,616.39 8.03
MTN002

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金可投资国债期货。若本基金投资国债期货，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，综合考虑流动性、基差水平、与债券组合相关度等因素，以对冲投资组合的风险、有效管理现金流量或降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明

本基金持有的前十名证券发行主体国家开发银行，2023 年 12 月因不正当方式影响市场价格，
被银行间市场交易商协会启动自律调查。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成

本基金本报告期末无其他各项资产构成。
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

户均持有的基 持有人结构

持有人户 金份额 机构投资者 个人投资者

份额级别 数（户）

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
例 例

国泰君安 8 5,001,145.33 40,009,000.00 100.00% 162.66 0.00%
稳债双利
6 个月持
有债券发

起 A

国泰君安 7 1,435,668.05 10,010,000.00 99.61% 39,676.36 0.39%
稳债双利
6 个月持

有债券发

起 C

合计 15 3,337,255.93 50,019,000.00 99.92% 39,839.02 0.08%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 国泰君安稳债双利 6 个 99.30 0.0002%
员持有本基金 月持有债券发起 A

国泰君安稳债双利 6 个 33,592.12 0.3343%
月持有债券发起 C

合计 33,691.42 0.0673%

注：分类基金基金管理人所有从业人员持有本基金份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 国泰君安稳债双 -
部门负责人持有本开放式基金 利6个月持有债券

发起 A

国泰君安稳债双 -
利6个月持有债券

发起 C

合计 -

本基金基金经理持有本开放式基金 国泰君安稳债双 -
利6个月持有债券

发起 A

国泰君安稳债双 0~10
利6个月持有债券

发起 C

合计 0~10

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

项目 持有份额总数 持有份额占基 发起份额总数 发起份额占基 发起份额承诺
金总份额比例 金总份额比例 持有期限

基金管理人固 50,019,000.00 99.92% 50,019,000.00 99.92% 自基金合同生
有资金 效日起不少于
3 年


基金管理人高 - - - - -
级管理人员

基金经理等人 33,592.12 0.07% - - -
员

基金管理人股 - - - - -
东

其他 99.30 0.00% - - -

合计 50,052,691.42 99.99% 50,019,000.00 99.92% -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

国泰君安稳债双利 6 个 国泰君安稳债双利 6 个
月持有债券发起 A 月持有债券发起 C

基金合同生效日（2022 年 07 月 12 日）基金份 40,009,000.00 10,010,000.00
额总额

本报告期期初基金份额总额 40,009,000.00 10,010,000.00

本报告期基金总申购份额 172.60 39,676.36

减：本报告期基金总赎回份额 9.94 -

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - -
“-”填列）

本报告期期末基金份额总额 40,009,162.66 10,049,676.36

注：基金总申购份额含红利再投资及转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

【稳债双利—召开持有人大会修改基金合同—已生效】

2023 年 1 月 12 日至 2023 年 2 月 8 日，国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资
基金以通讯方式召开基金份额持有人大会，大会审议并通过了《关于修改国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同有关事项的议案》，决定修改基金合同。本次大会决议自
2023 年 2 月 11 日起生效。具体持有人大会决议情况请参见基金管理人于 2023 年 2 月 11 日公布的
《关于国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：


2023 年 4 月 8 日，本基金管理人发布了《上海国泰君安证券资产管理有限公司关于完成公司法
定代表人变更登记的公告》，公司法定代表人变更为陶耿先生，相关工商变更手续已于 2023 年 4 月6 日在上海市场监督管理局办理完毕。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 30,000.00 元人民币。其为本基金提供审计服务
的连续年限为自 2022 年 07 月 12 日（基金合同生效日）至本报告期末。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期无涉及管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期无涉及托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例


国泰君安 2 114,827,306.94 100.00% 82,834.53 100.00% -

证券股份
有限公司
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交
易

占
当
期
基
券商 占当期债券 占当期债券 占当期 成 金
名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购成交总 成交 权证成 交 成
比例 额的比例 金额 交总额 金 交
的比例 额 总
额
的
比
例

国泰 6,020,118.38 100.00% 188,899,000.00 100.00% - - - -
君安
证券
股份
有限
公司
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

国泰君安稳债双利 6 个月持有 证券时报、证监会指定网站、公

1 期债券型发起式证券投资基金 司官网 2023-01-09

开放日常赎回业务的公告

上海国泰君安证券资产管理有

限公司关于以通讯方式召开国 证券时报、证监会指定网站、公

2 泰君安稳债双利 6 个月持有期 司官网 2023-01-09

债券型发起式证券投资基金基

金份额持有人大会的公告

上海国泰君安证券资产管理有

3 限公司关于以通讯方式召开国 证券时报、证监会指定网站、公 2023-01-10

泰君安稳债双利 6 个月持有期 司官网

债券型发起式证券投资基金基


金份额持有人大会的第一次提

示性公告

上海国泰君安证券资产管理有

限公司关于以通讯方式召开国

4 泰君安稳债双利 6 个月持有期 证券时报、证监会指定网站、公 2023-01-11

债券型发起式证券投资基金基 司官网

金份额持有人大会的第二次提

示性公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

5 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-01-20

2022 年第四季度报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

6 限公司旗下基金 2022 年 4 季度 时报、证券日报 2023-01-20

报告提示性公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

7 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-02-11

基金合同

国泰君安稳债双利 6 个月持有

8 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-02-11

招募说明书（更新）（2023 年第

1 号）

关于国泰君安稳债双利 6 个月

9 持有期债券型发起式证券投资 证券时报、证监会指定网站、公 2023-02-11

基金基金份额持有人大会表决 司官网

结果暨决议生效的公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

10 期债券型发起式证券投资基金 证券时报、证监会指定网站、公 2023-02-27

开放日常申购和定期定额投资 司官网

业务的公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

11 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-03-31

2022 年年度报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

12 限公司旗下基金 2022 年年度报 时报、证券日报 2023-03-31

告提示性公告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

13 限公司关于完成公司法定代表 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-08

人变更登记的公告 站、公司官网

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

14 限公司关于调整旗下产品参与 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-17

直销 APP 费率优惠活动的公告 站、公司官网

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

15 限公司旗下基金 2023 年 1 季度 时报、证券日报 2023-04-22

报告提示性公告


国泰君安稳债双利 6 个月持有

16 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-04-23

2023 年第 1 季度报告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

17 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-07-11

（A 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有

18 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-07-11

（C 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有

19 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-07-11

招募说明书（更新）（2023 年第

2 号）

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

20 限公司旗下基金 2023 年 2 季度 时报、证券日报 2023-07-21

报告提示性公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

21 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-07-21

2023 年第二季度报告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

22 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-08

招募说明书（更新）（2023 年第

3 号）

国泰君安稳债双利 6 个月持有

23 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-08

（A 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有

24 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-08

（C 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有 证券时报、证监会指定网站、公

25 期债券型发起式证券投资基金 司官网 2023-08-08

基金经理变更公告

上海国泰君安证券资产管理有

26 限公司关于运用公司固有资金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-21

投资旗下公募基金的公告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

27 限公司关于运用公司固有资金 时报、证券日报 2023-08-22

投资旗下公募基金的公告

28 上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券 2023-08-31

限公司旗下基金 2023 年中期报 时报、证券日报


告提示性公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

29 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-31

2023 年中期报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

30 限公司旗下基金 2023 年第 3 季 时报、证券日报 2023-10-25

度报告提示性公告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

31 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-10-25

2023 年第三季度报告

国泰君安稳债双利 6 个月持有

32 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-11-14

招募说明书（更新）（2023 年第

4 号）

国泰君安稳债双利 6 个月持有

33 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-11-14

（A 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有

34 期债券型发起式证券投资基金 证监会指定网站、公司官网 2023-11-14

（C 类份额）基金产品资料概要

更新

国泰君安稳债双利 6 个月持有 证券时报、证监会指定网站、公

35 期债券型发起式证券投资基金 司官网 2023-11-14

基金经理变更公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份额比例达到

者 序 或者超过 20%的时间区 期初份额 申购份 赎回份 持有份额 份额占
类 号 间 额 额 比
别

机 1 20230101-20231231 50,019,000.00 - - 50,019,000.00 99.92%
构

产品特有风险

本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额
赎回的情况,可能导致:

(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延赎回,如果连续 2 个开放日以上(含本数)发生

巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;

(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;

(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;

(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;

(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、关于准予国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金注册的批复；

2、《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金基金合同》；

3、《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金托管协议》；

4、《国泰君安稳债双利 6 个月持有期债券型发起式证券投资基金招募说明书》；

5、法律意见书；

6、管理人业务资格批件、营业执照；

7、托管人业务资格批件、营业执照；

8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.gtjazg.com。
13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。


上海国泰君安证券资产管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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