华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金(QDII)
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人:华安基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二三年三月三十日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月27日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年4月19日起至12月31日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................. 7
2.5 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7
2.6 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 8
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 8
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 9
3.3过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 12
§4管理人报告 ............................................................................................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 16
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 16
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 17
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 18
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 18
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 19
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 19
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 19
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 20
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 20
6.1 审计意见 ....................................................................................................................................... 20
6.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................... 21
6.3 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................... 21
6.4 注册会计师的责任 ....................................................................................................................... 21
§7年度财务报表 ......................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 23
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 24
7.3 净资产(基金净值)变动表 ....................................................................................................... 25
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 26
§8投资组合报告 ......................................................................................................................................... 54
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 54
8.2期末投资目标基金明细 ................................................................................................................ 54
8.3期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................ 55
8.4期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 55
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8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 55
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 55
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 55
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 55
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 55
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 55
8.11投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 56
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 56
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 57
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 57
9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................ 57
§10开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 58
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 58
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 58
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ............................................................................. 59
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 59
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 59
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 59
11.9其他重大事件 .............................................................................................................................. 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 63
§13备查文件目录 ....................................................................................................................................... 63
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 63
13.2存放地点 ...................................................................................................................................... 64
13.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 64
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金(QDII)
基金简称 华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)
基金主代码 015282
交易代码 015282
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022年4月19日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 135,145,491.62份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
华安恒生科技ETF发起式
联接(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式
联接(QDII)C
下属分级基金的交易代码 015282 015283
报告期末下属分级基金的份额总
额
43,677,243.30份 91,468,248.32份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金(QDII)
基金主代码 513580
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2021年5月20日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2021年5月27日
基金管理人名称 华安基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
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2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于目标ETF,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化。
投资策略
1、资产配置策略2、目标ETF投资策略3、股票投资策略4、债券投资策
略5、股指期货投资策略6、资产支持证券的投资策略7、融资及转融通
证券出借业务投资策略8、存托凭证投资策略
业绩比较基准
恒生科技指数收益率(经汇率调整)×95%+商业银行税后活期存款利率
×5%
风险收益特征
本基金属于目标ETF的联接基金,目标ETF为股票型指数基金,因此本
基金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基
金。本基金主要投资于目标ETF,紧密跟踪标的指数,其风险收益特征与
标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金通过主要投资于
目标ETF 间接投资于香港证券市场,需承担汇率风险以及境外市场的风
险。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金力求日均
跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3%,年跟踪误差不超过 4%。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资,即参考恒生科技指数的成份股组成
及权重构建股票投资组合,并根据恒生科技指数的成份股组成及权重变动
对股票投资组合进行相应调整。当市场流动性不足等情况导致本基金无法
按照指数构成及权重进行组合构建时,基金管理人将通过投资其他成份股、
非成份股、成份股个股衍生品进行替代。 正常情况下,本基金力求日均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.3%,年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规
则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 恒生科技指数收益率(经汇率调整后)
风险收益特征
本基金为股票型指数基金,因此本基金的预期风险和预期收益高于货币市
场基金、债券型基金和混合型基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的
指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金为主要投资于
香港市场的证券投资基金,需要承担汇率风险、香港证券市场投资所面临
的特别投资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 杨牧云 许俊
联系电话 021-38969999 95566
电子邮箱 service@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地址
中国(上海)自由贸易试验区
临港新片区环湖西二路888号B
楼2118室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
中国(上海)自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
-32层
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 朱学华 刘连舸
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 - 中国银行(香港)有限公司
注册地址 - 香港花园道1号中银大厦
办公地址 - 香港花园道1号中银大厦
邮政编码 - -2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
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会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市浦东新区东育路588号前滩中心42
楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、
32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)C
本期已实现收益 2,529.22 -183,907.36
本期利润 1,122,956.22 2,418,822.54
加权平均基金份额本期利
润
0.0374 0.0596
本期加权平均净值利润率 3.61% 5.83%
本期基金份额净值增长率 8.23% 8.09%
3.1.2期末数据和指标
2022年末
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)C
期末可供分配利润 130,746.29 147,098.41
期末可供分配基金份额利
润
0.0030 0.0016
期末基金资产净值 47,273,741.55 98,869,306.49
期末基金份额净值 1.0823 1.0809
3.1.3累计期末指标
2022年末
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)C
基金份额累计净值增长率 8.23% 8.09%
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注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放式基金的申购
赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
(为期末余额,不是当期发生数)。
4、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
5、本基金于2022年4月19日成立,截止本报告期末,本基金成立不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A:
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 16.34% 3.46% 17.29% 3.52% -0.95% -0.06%
过去六个月 -11.63% 2.74% -10.87% 2.78% -0.76% -0.04%
过去一年 - - - - - -过去三年 - - - - - -过去五年 - - - - - -自基金合同生
效起至今
8.23% 2.78% 4.78% 2.95% 3.45% -0.17%
2.华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)C:
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 16.28% 3.46% 17.29% 3.52% -1.01% -0.06%
过去六个月 -11.72% 2.74% -10.87% 2.78% -0.85% -0.04%
过去一年 - - - - - -过去三年 - - - - - -过去五年 - - - - - -自基金合同生
效起至今
8.09% 2.78% 4.78% 2.95% 3.31% -0.17%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2022年4月19日至2022年12月31日)
1、华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A
2、华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A
2、华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)C
注:1、本基金于2022年4月19日成立,截止本报告期末,本基金成立不满一年。
2、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日(2022年4月19日)至本报告期末未发生利润分配。
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内
首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子
公司——华安资产管理(香港)有限公司、华安未来资产管理(上海)有限公司。截至2022年12
月31日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债
券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等224只证券投资基金,
管理资产规模达到5,522.94 亿元人民币。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
倪斌
本基金的基金
经理、指数与
量化投资部助
理总监
2022-04-19 - 12
硕士研究生,12年基金行
业从业经历。曾任毕马威
华振会计师事务所审计
员。2010年7月加入华安
基金,历任基金运营部基
金会计、指数与量化投资
部分析师、基金经理助理。
2018年9月起,同时担任
华安标普全球石油指数证
券投资基金(LOF)、华安
纳斯达克100指数证券投
资基金、华安国际龙头
(DAX)交易型开放式指
数证券投资基金及其联接
基金、华安CES港股通精
选100交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基
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金的基金经理。2019年6
月起,同时担任华安三菱
日联日经225交易型开放
式指数证券投资基金
(QDII)的基金经理。2020
年5月起,同时担任华安
法国CAC40交易型开放式
指数证券投资基金(QDII)
的基金经理。2021年1月
起,同时担任华安中证全
指证券公司指数型证券投
资基金的基金经理。2021
年2月起,同时担任华安
中证新能源汽车交易型开
放式指数证券投资基金的
基金经理。2021年3月起,
同时担任华安中证全指证
券公司交易型开放式指数
证券投资基金的基金经
理。2021年4月起,同时
担任华安中证申万食品饮
料交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。
2021年5月起,同时担任
华安恒生科技交易型开放
式指数证券投资基金
(QDII)的基金经理。2021
年6月起,同时担任华安
中证沪港深科技100交易
型开放式指数证券投资基
金的基金经理。2021年10
月起,同时担任华安中证
新能源汽车交易型开放式
指数证券投资基金发起式
联接基金的基金经理。
2022年4月起,同时担任
华安恒生科技交易型开放
式指数证券投资基金发起
式联接基金(QDII)的基
金经理。2022年7月起,
同时担任华安纳斯达克
100交易型开放式指数证
券投资基金(QDII)的基
金经理。
苏卿云 本基金的基金 2022-04-19 - 15 硕士研究生,15年证券行
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经理、指数与
量化投资部副
总监
业从业经历。曾任上海证
券交易所基金业务部经
理。2016年7月加入华安
基金,历任指数与量化投
资部ETF业务负责人。
2016年12月至2021年3
月,担任华安日日鑫货币
市场基金的基金经理。
2017年6月至2018年11
月,担任华安中证定向增
发事件指数证券投资基金
(LOF)的基金经理。2017
年10月至2020年6月,
同时担任华安沪深300指
数分级证券投资基金的基
金经理,2017年10月起,
同时担任华安中证细分医
药交易型开放式指数证券
投资基金及其联接基金的
基金经理。2017年12月至
2022年3月,同时担任上
证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金及其联
接基金的基金经理。2018
年9月至2021年3月,同
时担任华安MSCI中国A
股国际交易型开放式指数
证券投资基金的基金经
理。2018年10月至2021
年3月,同时担任华安
MSCI中国A股国际交易
型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理。
2018年11月起,同时担任
华安中证500行业中性低
波动交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理。
2019年1月起,同时担任
华安中证500行业中性低
波动交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基
金经理。2019年3月起,
同时担任华安沪深300行
业中性低波动交易型开放
式指数证券投资基金的基
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金经理。2019年5月至
2020年10月,同时担任华
安中债1-3年政策性金融
债指数证券投资基金的基
金经理。2019年7月至
2020年6月,同时担任华
安中证民企成长交易型开
放式指数证券投资基金的
基金经理。2019年11月至
2021年3月,同时担任华
安中债7-10年国开行债券
指数证券投资基金的基金
经理。2021年1月起,同
时担任华安中证银行指数
型证券投资基金的基金经
理。2021年5月至2022年
7月,同时担任华安恒生科
技交易型开放式指数证券
投资基金(QDII)的基金
经理。2021年9月起,同
时担任华安中证银行交易
型开放式指数证券投资基
金、华安国证生物医药指
数型发起式证券投资基金
的基金经理。2021年10月
起,同时担任华安上证科
创板50成份交易型开放式
指数证券投资基金的基金
经理。2022年3月起同时
担任华安中证全指证券公
司交易型开放式指数证券
投资基金、华安中证全指
证券公司指数型证券投资
基金的基金经理。2022年
4月起,同时担任华安恒生
科技交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基
金(QDII)的基金经理。
2022年5月起,同时担任
华安上证科创板新一代信
息技术交易型开放式指数
证券投资基金的基金经
理。2022年8月起,同时
担任华安中债1-5年国开
行债券交易型开放式指数
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证券投资基金的基金经
理。2022年9月起,同时
担任华安中证数字经济主
题交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。
2022年10月起,同时担任
华安中证上海环交所碳中
和指数型发起式证券投资
基金的基金经理。
注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风
险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平
交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投
资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合
经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策
略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行
投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围
内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易
机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间
优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义
对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原
则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员
监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制
原则。通过内部共同的iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一
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级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行
投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以
公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与
评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行
场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三
方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进
行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5
日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司风险管理部会同基金投
资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资
组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相
关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为
14次,未出现异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年上半年国内整体经济整体平稳,但多地也不同程度受到了新冠疫情的局部扰动,对经济
产生一定影响。海外方面,美联储正式启动加息,美元流动性逐步收紧,而突发的国际地缘政治事
件,加剧市场避险情绪,叠加中概股被退市风险加大拖累港股。下半年压制港股的政策因素出现重
大改观,随着国内疫情防控政策的优化以及地产支持政策的连续出台,内地经济修复的预期持续增
强,而海外方面,美联储加息趋缓逐步成为市场共识,美债利率明显下行,中美审计监管合作持续
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推进,市场对于中概股退市风险的担忧大幅缓解,多重利好因素叠加,港股市场风险偏好显著提升,
尤其以互联网为代表的科技板块在四季度持续反弹。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2022年12月31日,本基金A类份额净值为1.0823元,本报告期份额净值增长率为8.23%,
同期业绩比较基准增长率为4.78%,本基金 C类份额净值为1.0809元,本报告期份额净值增长率为
8.09%,同期业绩比较基准增长率为4.78%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年,我们认为国内稳增长政策有望持续发力,餐饮、旅游等消费行业将充分受益于防
疫政策的优化调整。另一方面,国家密切关注数字经济发展进程,平台经济整体趋暖,为科技互联
网企业营造健康的发展环境。港股尤其是科技板块在降本增效力度加大下,企业盈利也有望逐步触
底回升,互联网龙头企业仍将在各自领域中保有强劲的竞争优势。海外方面,一季度美国高通胀有
望持续缓解,美联储在上半年有望迎来加息拐点,也将有利于港股的估值修复。我们认为,恒生科
技指数经前期大幅回调后,估值优势显著,具备中长期配置价值。
作为基金管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降低跟踪偏离和跟踪误
差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重
点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员
工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
合规和稽核工作重点集中于以下几个方面:
(1)继续深化“主动合规”理念,积极开展形式多样的合规教育培训,强化全体员工的合规意识
和风险控制意识,监督各部门与全体员工合法合规执业,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
(2)积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求,督
促公司各项业务平稳、有序开展。
(3)强化内控建设,推动落实公司各项业务操作流程标准化,进一步细化各业务环节的操作流
程及工作职责,降低操作风险。
(4)构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作,
提供合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。
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(5)对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材
料、宣传推介材料等进行合规性审查,严把合规质量关。
(6)定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价,对公司前中后各业
务环节开展自查自纠,及时排除风险隐患和漏洞,促进合规和内控管理水平的提升,保障公司稳健
经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提
高合规监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、
固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研
究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法
的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式证券投资基金。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华安恒生科技交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金(QDII)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金
法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行
为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2023)第25050号
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)全体基金份额持有人:
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)(以下简称“华
安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基 金”)的财务报表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022
年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的利润表和净资产(基金净值)变动表以及
财务报表附注。
(二) 我们的意见
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我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)基金2022年12月31日的财务状况以及2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12
月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、
适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金,
并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基
金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金的
持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层
计划清算华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这
些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安恒生
科技ETF发起式联接(QDII)基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
楼 茜 蓉 魏 佳 亮
上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2023年3月27日
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§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元
资产
附注
号
本期末
2022年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 12,507,729.14
结算备付金 168,755.11
存出保证金 74,268.92
交易性金融资产 7.4.7.2 137,608,831.38
其中:股票投资 -基金投资 137,608,831.38
债券投资 -资产支持证券投资 -贵金属投资 -其他投资 -衍生金融资产 7.4.7.3 -买入返售金融资产 7.4.7.4 -应收清算款 -应收股利 -应收申购款 7,019,300.83
递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.5 -资产总计 157,378,885.38
负债和净资产
附注
号
本期末
2022年12月31日
负 债:
短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.3 -卖出回购金融资产款 -应付清算款 4,354,321.31
应付赎回款 6,751,919.57
应付管理人报酬 3,400.24
应付托管费 680.04
应付销售服务费 13,446.02
应付投资顾问费 -
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应交税费 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.6 112,070.16
负债合计 11,235,837.34
净资产:
实收基金 7.4.7.7 135,145,491.62
未分配利润 7.4.7.8 10,997,556.42
净资产合计 146,143,048.04
负债和净资产总计 157,378,885.38
注:报告截止日2022年12月31日,基金份额总额135,145,491.62份,其中华安恒生科技ETF
发起式联接(QDII)A类基金份额净值1.0823元,基金份额43,677,243.30份;华安恒生科技ETF发起
式联接(QDII)C类基金份额净值1.0809元,基金份额91,468,248.32份。
2.本财务报表的实际编制期间为2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期
间。
7.2 利润表
会计主体:华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)
本报告期:2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
单位:人民币元
项目
附注
号
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至
2022年12月31日
一、营业总收入 3,733,930.98
1.利息收入 19,255.63
其中:存款利息收入 7.4.7.9 19,255.63
债券利息收入 -资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -证券出借利息收入 -其他利息收入 -2.投资收益(损失以“-”填列) -227,216.58
其中:股票投资收益 7.4.7.10 -基金投资收益 7.4.7.11 -227,216.58
债券投资收益 7.4.7.12 -资产支持证券投资收益 -
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贵金属投资收益 7.4.7.13 -衍生工具收益 7.4.7.14 -股利收益 7.4.7.15 -其他投资收益 -3.公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
7.4.7.16 3,723,156.90
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 218,735.03
减:二、营业总支出 192,152.22
1.管理人报酬 17,096.29
2.托管费 3,419.23
3.销售服务费 57,382.25
4.投资顾问费 -5.利息支出 -其中:卖出回购金融资产支出 -6. 信用减值损失 -7.税金及附加 725.36
8.其他费用 7.4.7.18 113,529.09
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
3,541,778.76
减:所得税费用 -四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,541,778.76
五、其他综合收益的税后净额 -六、综合收益总额 3,541,778.76
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)
本报告期:2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资
产(基金净值)
- - -加:会计政策变更 - - -二、本期期初净资
产(基金净值)
16,378,374.66 - 16,378,374.66
三、本期增减变动
额(减少以“-”
118,767,116.96 10,997,556.42
129,764,673.3
8
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:朱学华 主管会计工作负责人:朱学华 会计机构负责人:陈林
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]第309号《关于核准华安恒生科技交
易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)注册的批复》核准,由华安基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币16,377,166.39元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
普华永道中天验字(2022)第0304号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安恒生科技交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》于2022年4月19日正式生效,基金
合同生效日的基金份额总额为16,378,374.66份基金份额,其中认购资金利息折合1,208.27份基金份
额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
号填列)
(一)、综合收益
总额
- 3,541,778.76 3,541,778.76
(二)、本期基金
份额交易产生的
基金净值变动数
(净值减少以“-”
号填列)
118,767,116.96 7,455,777.66
126,222,894.6
2
其中:1.基金申购
款
282,071,494.88 12,680,567.51
294,752,062.3
9
2.基金赎回
款
-163,304,377.92 -5,224,789.85
-168,529,167.
77
(三)、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基
金净值变动(净值
减少以“-”号填列)
- - -四、本期期末净资
产(基金净值)
135,145,491.62 10,997,556.42
146,143,048.0
4
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本基金为发起式基金,发起资金认购部分为10,000,000.00基金份额,发起资金认购方承诺使用
发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。
根据《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》和《华
安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)招募说明书》,本基金根据认购/
申购费用与销售服务费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购或申购基金
时收取认购/申购费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为A类基金份额;在投资者
认购或申购时不收取认购/申购费用,而从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。
A类基金份额和C类基金份额分设不同的基金代码,并分别计算基金份额净值,计算公式为计算日
各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
本基金为华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标ETF”)的联接基金。目标
ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金,本基金主要通过投资于目标
ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化投资,实现对业绩比较基准的紧密跟踪,力
争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金(QDII)基金合同》的有关规定,本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选
成份股。针对境外投资,本基金可投资于与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区
证券监管机构登记注册的与本基金跟踪同一标的指数的公募基金、其他香港联合交易所上市的股票
(含港股通标的股票)、经中国证监会认可的境外交易所上市交易的衍生工具(包括远期合约、互换、
期货、期权、权证等)、债券、货币市场工具。针对境内投资,本基金可投资于依法发行或上市的其
他股票(包括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国债、央行
票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分
离交易可转债)、可交换债、短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市
场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相
关规定)。其中在投资香港市场时,本基金可通过合格境内机构投资者(QDII)境外投资额度或内地与
香港股票市场交易互联互通机制进行投资。本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出
借业务。本基金的投资组合比例为:投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。每个交易
日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的
业绩比较基准为:恒生科技指数收益率(经汇率调整)×95%+商业银行税后活期存款利率×5%
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2023年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII) 基金合同》和在财务报表
附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的财务报表符合企业会
计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年4月19日(基
金合同生效日)至2022年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2022年4
月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决
于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方
式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要
为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投
资和基金投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示
为交易性金融资产。
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为
衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持
证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值
中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发
生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金
融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来12个月内的预期信用
损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二
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阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发
生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未
显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本
和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)
该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行
调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值
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为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该
限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指
在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金
额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计
算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个
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人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红
利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益;于处置时,其
处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务,是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中
国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券,证金公司到期归还所借证券及相应权益补
偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为,基金保留了
出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬,故不终止确认该出借证券,仍按原金融资产类别进行后
续计量,并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入,将出借证
券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价
收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证
监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的
通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值
税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及
其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息
收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收
入为销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区
税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区
税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
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对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者
名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
活期存款 12,507,729.14
等于:本金 12,506,686.41
加:应计利息 1,042.73
减:坏账准备 -定期存款 -等于:本金 -加:应计利息 -减:坏账准备 -其中:存款期限1个月以内
-存款期限1-3个月
-存款期限3个月以上
-其他存款 -等于:本金 -
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加:应计利息 -减:坏账准备 -合计 12,507,729.14
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -贵金属投资-金交所黄
金合约
--- -债券
交易所市场 - - - -银行间市场 - - - -合计 - - - -资产支持证券 - - - -基金 133,885,674.48 - 137,608,831.38 3,723,156.90
其他 - - - -合计 133,885,674.48 - 137,608,831.38 3,723,156.90
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 其他资产
无余额。
7.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
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项目
本期末
2022年12月31日
应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 70.16
应付证券出借违约金 -应付交易费用 -其中:交易所市场 -银行间市场 -应付利息 -预提费用 112,000.00
合计 112,070.16
7.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 11,500,831.46 11,500,831.46
本期申购 51,517,834.30 51,517,834.30
本期赎回(以“-”号填列) -19,341,422.46 -19,341,422.46
本期末 43,677,243.30 43,677,243.30
金额单位:人民币元
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)C
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 4,877,543.20 4,877,543.20
本期申购 230,553,660.58 230,553,660.58
本期赎回(以“-”号填列) -143,962,955.46 -143,962,955.46
本期末 91,468,248.32 91,468,248.32
注:1. 本基金自2022年3月24日至2022年4月15日止期间公开发售,共募集有效净认购资
金人民币16,377,166.39元,折合为16,377,166.39份基金份额(其中A类基金份额11,500,555.75份,
C类基金份额4,876,610.64份)。根据《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金(QDII)招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币1,208.27元在
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本基金成立后,折合为1,208.27份基金份额(其中A类基金份额275.71份,C类基金份额932.56份),
划入基金份额持有人账户。
2. 根据及《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》、《华
安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)招募说明书》、《华安恒生科技交
易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)开放日常申购、赎回和定期定额投资业务公告》
的相关规定,本基金于2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年4月27日止期间暂不向投资人
开放,基金交易申购业务、赎回业务和定期定额投资业务自2022年4月28日起开始办理。
7.4.7.8未分配利润
单位:人民币元
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -本期利润 2,529.22 1,120,427.00 1,122,956.22
本期基金份额交易产生的
变动数
128,217.07 2,345,324.96 2,473,542.03
其中:基金申购款 173,817.62 2,880,602.73 3,054,420.35
基金赎回款 -45,600.55 -535,277.77 -580,878.32
本期已分配利润 - - -本期末 130,746.29 3,465,751.96 3,596,498.25
单位:人民币元
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 -183,907.36 2,602,729.90 2,418,822.54
本期基金份额交易产生的
变动数
331,005.77 4,651,229.86 4,982,235.63
其中:基金申购款 429,226.03 9,196,921.13 9,626,147.16
基金赎回款 -98,220.26 -4,545,691.27 -4,643,911.53
本期已分配利润 - - -本期末 147,098.41 7,253,959.76 7,401,058.17
7.4.7.9存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
活期存款利息收入 17,373.49
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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定期存款利息收入 -其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 1,418.80
其他 463.34
合计 19,255.63
7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成
无。
7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
7.4.7.10.3 股票投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.10.4 股票投资收益——申购差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31
日
申购基金份额总额 1,013,040.89
减:现金支付申购款总额 1,013,040.89
减:申购股票成本总额 -减:交易费用 -申购差价收入 -7.4.7.10.5 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
7.4.7.11 基金投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
卖出/赎回基金成交总额 36,555,248.50
减:卖出/赎回基金成本总额 36,768,171.99
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减:买卖基金差价收入应缴纳增值税
额
6,044.77
减:交易费用 8,248.32
基金投资收益 -227,216.58
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
无。
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
无。
7.4.7.12.3债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.12.4债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13 贵金属投资收益
7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
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项目名称
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
1.交易性金融资产 3,723,156.90
——股票投资 -——债券投资 -——资产支持证券投资 -——基金投资 3,723,156.90
——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -减:应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 -合计 3,723,156.90
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
基金赎回费收入 218,735.03
合计 218,735.03
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,对于持续持有期少于7日的投资者的赎回费全额计入
基金财产。对于持续持有期不少于7日的投资者收取的赎回费,不低于赎回费总额的25%归入基金
资产。
7.4.7.18 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
审计费用 32,000.00
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信息披露费 80,000.00
证券出借违约金 -银行汇划费 1,129.09
其他费用 400.00
合计 113,529.09
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
无。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东
华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金
(QDII)
本基金的基金管理人管理的其他基金
中国银行(香港)有限公司(中银香港) 境外托管人
注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华安基金于2022年3月15日发布的公告,经华安基金股东会第七十三次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]469号文核准,华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将
其持有的华安基金15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
3.根据华安基金于2022年10月12日发布的公告,经华安基金股东会第七十六次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382号文核准,华安基金股东上海工业投资(集团)有限公
司将其持有的华安基金8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后,国
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泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东,国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海
国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
无。
7.4.10.1.2权证交易
无。
7.4.10.1.3债券交易
无。
7.4.10.1.4债券回购交易
无。
7.4.10.1.5基金交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
成交金额 占当期基金交易成交总额的比例
国泰君安证券股份有
限公司
205,346,663.00 99.57%
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
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当期发生的基金应支付的管理费 17,096.29
其中:支付销售机构的客户维护费 93,067.53
注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。支付基金管理人华安基金的管理
人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数,则
取零)的0.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=(前一日基金资产净值–前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产) X 0.50%
/ 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,419.23
注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。支付基金托管人中国银行的托管
费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数,则取零)
的0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=(前一日基金资产净值前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产) X 0.10% /
当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安恒生科技ETF发起式联
接(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联
接(QDII)C
合计
华安基金管理有限公
司
- 864.59 864.59
中国银行股份有限公
司
- 5,239.72 5,239.72
合计
- 6,104.31 6,104.31
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.20%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付给华安基金,再由华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。
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其计算公式为:
日销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净值 X 0.20%/ 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)
C
基金合同生效日(2022年4
月19日)持有的基金份额
10,000,000.00 -期初持有的基金份额 - -期间申购/买入总份额 - -期间因拆分变动份额 - -减:期间赎回/卖出总份额 - -期末持有的基金份额 10,000,000.00 -期末持有的基金份额占基金
总份额比例
7.40% -7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
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单位:人民币元
关联方名称
本期
2022年4月19日(基金合同生效日)至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 12,507,729.14 17,373.49
合计 12,507,729.14 17,373.49
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
于2022年12月31日,本基金持有248,660,700份目标ETF基金份额,占其总份额的比例为
15.11%。
7.4.11利润分配情况
无。
7.4.12期末(2022年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
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7.4.13金融工具风险及管理
本基金属于目标ETF的联接基金,目标ETF为股票型指数基金,因此本基金的预期风险与预期
收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于目标ETF,紧密跟踪标的指
数,其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金通过主要投资于目
标ETF间接投资于香港证券市场,需承担汇率风险以及境外市场的风险。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系,形成高效运转、有
效制衡的监督约束机制,保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制
委员会,负责制订公司的风险管理政策,颁布统一的风险定义和风险评估标准;在管理层层面设立
合规与风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风
险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过
特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国银行以及境外次托管行中国银行(香港),因而与银行存款相关的信用风险
不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,违约风险发
生的可能性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于2022年12月31日,本基金无债券投资。
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7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。
于2022年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金
的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流
动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金持有与中国
证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资
产不得超过基金资产净值的10%,其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值
的3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%,持有境外基金的市值合计不得超过
基金净值的10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过
该境外基金总份额的20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上
市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理人
管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
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价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2022年12
月31日,本基金未持有流动性受限资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2022年12
月31日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押
品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和存出保证
金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2022年12月31
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
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日
资产
银行存款 12,507,729.14 - - - 12,507,729.14
结算备付金 168,755.11 - - - 168,755.11
存出保证金 74,268.92 - - - 74,268.92
交易性金融资产 - - - 137,608,831.38
137,608,831.3
8
应收清算款 - - - - -应收申购款 - - - 7,019,300.83 7,019,300.83
资产总计 12,750,753.17 - - 144,628,132.21 157,378,885.3
8
负债
短期借款 - - - - -交易性金融负债 - - - - -衍生金融负债 - - - - -卖出回购金融资
产款
- - - - -应付清算款 - - - 4,354,321.31 4,354,321.31
应付赎回款 - - - 6,751,919.57 6,751,919.57
应付管理人报酬 - - - 3,400.24 3,400.24
应付托管费 - - - 680.04 680.04
应付销售服务费 - - - 13,446.02 13,446.02
应交税费 - - - - -应付利润 - - - - -递延所得税负债 - - - - -其他负债 - - - 112,070.16 112,070.16
负债总计 - - - 11,235,837.34 11,235,837.34
利率敏感度缺口 12,750,753.17 - - 133,392,294.87 146,143,048.0
4
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
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外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有不以记账本位币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的
外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他
价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金以目标ETF、备选成份股为主要投资
对象,其中投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%;现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此
外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金
进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风
险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 - -交易性金融资产—基金投资 137,608,831.38 94.16
衍生金融资产-权证投资 - -合计 137,608,831.38 94.16
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动
除上述基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
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2022年12月31日
业绩比较基准上升5% 增加约698
业绩比较基准下降5% 减少约698
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次
本期末
2022年12月31日
第一层次 137,608,831.38
第二层次 -第三层次 -合计 137,608,831.38
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价
值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -其中:普通股 - -存托凭证 - -优先股 - -房地产信托凭证 - -2 基金投资 137,608,831.38 87.44
3 固定收益投资 - -其中:债券 - -资产支持证券 - -4 金融衍生品投资 - -其中:远期 - -期货 - -期权 - -权证 - -5 买入返售金融资产 - -其中:买断式回购的买入返售金融
资产 - -6 货币市场工具 - -7 银行存款和结算备付金合计 12,676,484.25 8.05
8 其他各项资产 7,093,569.75 4.51
9 合计 157,378,885.38 100.00
8.2期末投资目标基金明细
金额单位:人民币元
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1
华安恒生科
技
ETF(QDII)
股票型
交易型开
放式
(ETF)
华安基金管理有
限公司
137,608,831.38 94.16
8.3期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.4期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位:人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1
华安恒生科
技ETF(QDII)
股票型
交易型
开放式
(ETF
华安基金管
理有限公司
137,608,831.38 94.16
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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)
8.11投资组合报告附注
8.11.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 74,268.92
2 应收清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 -5 应收申购款 7,019,300.83
6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 7,093,569.75
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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额比例 额比例
华安恒生科技
ETF发起式联接
(QDII)A
1,885 23,170.95 11,285,885.20 25.84% 32,391,358.10 74.16%
华安恒生科技
ETF发起式联接
(QDII)C
10,752 8,507.09 0.00 0.00% 91,468,248.32
100.00
%
合计 12,637 10,694.43 11,285,885.20 8.35% 123,859,606.42 91.65%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
华安恒生科技ETF发
起式联接(QDII)A
359,080.21 0.82%
华安恒生科技ETF发
起式联接(QDII)C
249,405.97 0.27%
合计 608,486.18 0.45%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资金
10,000,000.0
0
7.40%
10,000,000.0
0
7.40% 三年
基金管理人高级管理人员 - - - - -基金经理等人员 - - - - -基金管理人股东 - - - - -其他 - - - - -合计
10,000,000.0
0
7.40%
10,000,000.0
0
7.40% -
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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§10开放式基金份额变动
单位:份
项目 华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)A
华安恒生科技ETF发起式联接
(QDII)C
基金合同生效日(2022年4月19
日)基金份额总额
11,500,831.46 4,877,543.20
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 51,517,834.30 230,553,660.58
减:基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 19,341,422.46 143,962,955.46
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -本报告期期末基金份额总额 43,677,243.30 91,468,248.32
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下:
2022年4月30日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》,
范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。
2022年12月30日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》,
任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下:
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币32,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -国海证券 1 - - - - -国泰君安证券 3 - - - - -国信证券 1 - - - - -申万宏源 1 - - - - -华创证券 1 - - - - -华西证券 1 - - - - -长江证券 1 - - - - -中泰证券 1 - - - - -招商证券 4 - - - - -西南证券 1 - - - - -平安证券 1 - - - - -注:1、券商专用交易单元选择标准:
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经
纪商。具体标准如下:
(1)内部管理规范、严谨,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;可靠、
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
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诚信,能够公平对待所有客户;
(2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质
量的研究报告和较为全面的服务;
(3)具备高效、安全的通讯条件;交易差错少,能够有效执行投资指令,取得较高质量的交易
成交结果,交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等;
(4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投
资赢取机会;
(5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、QDII券商选择程序:
(1)对候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服
务质量和综合实力进行评估。
(2)填写《新增券商申请审核表》
牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核
表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。
(3)候选券商名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,
并签署审批意见。
(4)与相关券商进行开户工作
集中交易部与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知信息技术部以及运营部门完成后续相
关设置。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
2022年1月完成租用托管在中国银行的华创证券上交所54442交易单元
2022年1月完成租用托管在中国银行的国海证券上交所38584交易单元
2022年2月完成租用托管在中国银行的国泰君安北交所720223交易单元
2022年9月完成租用托管在中国银行的平安证券深交所005158交易单元
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
第61页共64页
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
安信证券 - - - - - -883,29
9.40
0.43%
国海证券 - - - - - - - -国泰君安证券 - - - - - -205,34
6,663.0
0
99.57%
国信证券 - - - - - - - -申万宏源 - - - - - - - -华创证券 - - - - - - - -华西证券 - - - - - - - -长江证券 - - - - - - - -中泰证券 - - - - - - - -招商证券 - - - - - - - -西南证券 - - - - - - - -平安证券 - - - - - - - -11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
华安基金管理有限公司关于旗下公开募集证
券投资基金执行新金融工具相关会计准则的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-01-06
2
华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-01-26
3
华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-15
4
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)基金份额发售公
告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
5
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)基金合同
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
6
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)基金合同及招募
说明书提示性公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
第62页共64页
7
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)托管协议
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
8
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)招募说明书
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
9
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)(华安恒生科技 ETF
发起式联接(QDII)A)基金产品资料概要
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
10
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)(华安恒生科技 ETF
发起式联接(QDII)C)基金产品资料概要
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-21
11
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)基金合同生效公
告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-20
12
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)开放申购、赎回
及定投业务的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-25
13
关于华安恒生科技交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金(QDII)2022年境外
主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定额投
资的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-28
14
华安基金管理有限公司关于首席信息官离任
的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-30
15
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)2022年第2季度
报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-07-20
16
关于旗下部分基金参加招商银行费率优惠活
动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-08-11
17
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)2022年中期报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-08-30
18
华安基金管理有限公司关于公司股东股权变
更的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-10-12
19
华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-10-17
20
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金(QDII)2022年第3季度
报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-10-25
21 华安基金管理有限公司关于公司住所变更的 中国证监会基金电子披 2022-12-08
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
第63页共64页
公告 露网站和公司网站等指
定媒介
22
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-27
23
关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
易费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-27
24
华安基金管理有限公司关于首席信息官任职
的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-30
注:前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构 1
20220419-202207
05
0.00
10,000,
000.00
0.00
10,000,000.0
0
7.40%
产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额
赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》
2、《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)招募说明书》
3、《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)托管协议》
4、中国证监会批准华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)设立
的文件;
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;
华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)2022年年度报告
第64页共64页
7、基金托管人业务资格批件和营业执照;
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则;
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
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