国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金
(FOF)
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2023 年 03 月 31 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
上海国泰君安证券资产管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月1 7日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年7月20日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录...... 2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6
2.4 信息披露方式 ...... 7
2.5 其他相关资料 ...... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7
3.2 基金净值表现 ...... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 11
§4 管理人报告...... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17
§5 托管人报告...... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17
§6 审计报告...... 17
6.1 审计报告基本信息 ...... 17
6.2 审计报告的基本内容 ...... 18
§7 年度财务报表...... 20
7.1 资产负债表 ...... 20
7.2 利润表 ...... 22
7.3 净资产(基金净值)变动表 ...... 24
7.4 报表附注 ...... 25
§8 投资组合报告...... 51
8.1 期末基金资产组合情况 ...... 51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 52
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 52
8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 52
8.12 本报告期投资基金情况 ...... 52
8.13 投资组合报告附注 ...... 55
§9 基金份额持有人信息...... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 57
§10 开放式基金份额变动...... 57
§11 重大事件揭示...... 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 58
11.4 基金投资策略的改变 ...... 58
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 58
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 58
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 58
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 59
11.9 其他重大事件 ...... 59
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 61
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 61
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 61
§13 备查文件目录...... 61
13.1 备查文件目录 ...... 61
13.2 存放地点 ...... 61
13.3 查阅方式 ...... 62
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基
金中基金(FOF)
基金简称 国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)
基金主代码 015129
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022年07月20日
基金管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 210,391,559.15份
基金合同存续期 不定期
国泰君安善远平衡配 国泰君安善远平衡配
下属分级基金的基金简称 置一年持有混合(FO 置一年持有混合(FO
F)A F)C
下属分级基金的交易代码 015129 015130
报告期末下属分级基金的份额总额 161,890,036.23份 48,501,522.92份
2.2 基金产品说明
在合理控制风险的前提下,通过稳定的资产配置
投资目标 和精细化优选基金,力争实现基金资产的长期稳定增
值。
1、资产配置策略
本基金采取积极的资产配置策略,通过宏观策略
研究,对相关资产类别的预期收益进行动态跟踪,精
选基金品种,构建有超额收益能力的基金组合。同时
投资策略 通过有效地风险管理,降低业绩的波动性,获得稳定
而持续的投资收益。
2、基金投资策略
(1)开放式基金投资策略
本基金以权益类基金为重点投资方向,在开放式
基金的投资选择上,更倾向于挑选中长期主动管理能
力得到验证的优质基金产品进行配置。在具体选择维
度上分为基金公司、基金经理、基金产品三个方向,
进行定量和定性的合理分析,筛选出超额收益稳定的
基金产品进入组合配置。
(2)场内ETF等基金投资策略
场内ETF等基金评价中更多考虑业绩持续性和市
场因素的影响。通过对基金规模、流动性、跟踪误差、
交易成本,以及ETF所跟踪指数的综合评价挑选适合
的ETF投资标的,再根据市场波动因素的变化在适当
时机完成基金的买入或卖出操作。
本基金的投资策略还包括:股票的投资策略、债
券的投资策略、资产支持证券等品种投资策略、存托
凭证投资策略、可转换债券、可交换债券的投资策略。
业绩比较基准 中债新综合指数(财富)收益率*75%+沪深 300
指数收益率*25%
本基金为混合型基金中基金,其预期收益和预期
风险收益特征 风险水平高于货币市场基金、货币型基金中基金、债
券型基金和债券型基金中基金,低于股票型基金和股
票型基金中基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上海国泰君安证券资产管理 上海浦东发展银行股份有限
有限公司 公司
信息披 姓名 吕巍 朱萍
露负责 联系电话 021-38676022 021-61618888
人 电子邮箱 zgxxpl@gtjas.com zhup02@spdb.com.cn
客户服务电话 95521 95528
传真 021-38871190 021-63602540
注册地址 上海市黄浦区南苏州路381号 上海市中山东一路12号
409A10室
办公地址 上海市静安区新闸路669号博 上海市北京东路689号
华广场22-23层及25层
邮政编码 200120 200001
法定代表人 谢乐斌 郑杨
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 《上海证券报》
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.gtjazg.com
址
基金年度报告备置地 上海市静安区新闸路669号博华广场22-23层及25层
点
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路588号前
(特殊普通合伙) 滩中心42楼
注册登记机构 上海国泰君安证券资产管理 上海市静安区新闸路669号博华广场
有限公司 22-23层及25层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
本期2022年07月20日(基金合同生效日)
- 2022年12月31日
3.1.1 期间数据和指标 国泰君安善远平衡 国泰君安善远平衡
配置一年持有混合 配置一年持有混合
(FOF)A (FOF)C
本期已实现收益 569,043.45 83,465.22
本期利润 -1,469,850.94 -526,584.73
加权平均基金份额本期利润 -0.0091 -0.0109
本期加权平均净值利润率 -0.91% -1.09%
本期基金份额净值增长率 -0.91% -1.09%
3.1.2 期末数据和指标 2022年末
期末可供分配利润 -1,469,700.47 -526,621.40
期末可供分配基金份额利润 -0.0091 -0.0109
期末基金资产净值 160,420,335.76 47,974,901.52
期末基金份额净值 0.9909 0.9891
3.1.3 累计期末指标 2022年末
基金份额累计净值增长率 -0.91% -1.09%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负责表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)A
份额净值 业绩比较 业绩比较
阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差
④
过去三个月 -0.28% 0.09% 0.52% 0.31% -0.80% -0.22%
自基金合同
生效起至今 -0.91% 0.08% -1.50% 0.27% 0.59% -0.19%
国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)C
份额净值 业绩比较 业绩比较
阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差
④
过去三个月 -0.39% 0.09% 0.52% 0.31% -0.91% -0.22%
自基金合同
生效起至今 -1.09% 0.08% -1.50% 0.27% 0.41% -0.19%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金于2022年7月20日成立,自合同生效日起至本报告期末不足一年。
2、按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
注:1、本基金于2022年7月20日成立,自合同生效日起至本报告期末不足一年。
2、按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:2022年按实际存续期计算。
注:2022年按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于2010年10月18日,经中国证监会证监许可【2010】631号文批准,是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金20亿元,注册地上海。
截至2022年12月31日,本基金管理人共管理了30只公开募集证券投资基金:
国泰君安30天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安君得盛债券型证券投资基金、国泰君安中证500指数增强型证券投资基金、国泰君安1年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安创新医药混合型发起式证券投资基金、国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金、国泰君安善融稳健一年持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安君得盈债券型证券投资基金、国泰君安君得诚混合型证券投资基金、国泰君安60天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安君添利中短债债券型发起式证券投资基金、国泰君安稳债双利6个月持有期债券型发起式证券投资基金、国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金、国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安价值精选混合型发起式证券投资基金、国泰君安中证1000指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安临港创新智造产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安善元稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、国泰君安善吾养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、国泰君安科技创新精选三个月持有期股票型发起式证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安90天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基 证
姓名 职务 金经理(助理) 券 说明
期限 从
任职 离任 业
日期 日期 年
限
李少君,中国人民大学博
士研究生,2009年7月至20
10年12月任职于中国工商
银行总行研究所分析师,2
010年12月至2016年12月
本基金基金经理,国泰君 民生证券研究院,历任研
安善融稳健一年持有期混 究业务部总经理,首席策
李少 合型基金中基金(FOF)基 2022-0 11 略分析师,2016年12月至2
君 7-20 - 年 020年9月历任国泰君安证
金经理,现任本公司首席 券股份有限公司研究所副
经济学家。 所长、全球首席策略分析
师、总量团队负责人,202
0年9月加入上海国泰君安
证券资产管理有限公司,
现担任公司首席经济学
家。
蔡旻昊,美国北卡罗莱那
大学夏洛特分校金融学博
士。2013年8月至2016年9
月任职于中山大学岭南学
院金融学助理教授,2016
蔡旻 本基金基金经理(已于202 5 年10月至2020年10月于国
2022-0 2022-1 泰君安证券研究所,历任
昊 2年10月24日离任) 7-20 0-24 年 金融工程高级分析师、资
产配置首席分析师,2020
年10月加入上海国泰君安
证券资产管理有限公司,
历任投资研究员、投资经
理,基金投资部基金经理。
注:1、上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的,其“任职日期”为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《上海国泰君安证券资产管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易,确保公平对待所有的投资组合,切实防范利益输送行为。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量5%的情况。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
由于受能源价格上涨、俄乌冲突等不利因素的影响,欧美等国家的通胀持续走高。为了能压制持续高企的通胀,大多数欧美国家均不约而同的采取了紧缩的货币政策,尤其是美联储超预期的鹰派加息。当前来看,通胀已得到了一定的缓解,不过紧缩的政策
也造成了明显的负面效应,无形中加剧了全球流动性的紧缩,这导致2022年全球资本市场陷入了大动荡中,而目余威也还在发酵中。
从国内这方面来看,由于受房地产下行和疫情发展等风险的冲击,国内的宏观经济出现了一定幅度的下行,投资者的风险偏好也大幅降低,进而加剧了资金博弈和行业轮动,A股不仅出现了较大幅度的调整,波动也明显加大,而且呈现出严重的两极分化。综合来看,在申万一级行业中,今年以来只有少数几个行业取得了正收益,其他行业均出现了不同程度的下跌。
债市方面,受乐观预期和机构赎回影响债市跌幅较大,债券配置价值正在逐步提升。虽然市场预期经济好转,但是从11月的数据来看经济增长动能仍然较为疲弱,复苏尚有较长的一段路要走,市场提前交易复苏导致了债券收益率上升,可能意味着未来某一时刻需要重新向短期现实回归,因为复苏之路可能是波折的、而非线性的此外,为推动经济复苏,未来货币政策仍会维持流动性合理充裕。海外仍然处于较强的加息周期之下,通胀高企。这导致国内外货 币政策周期错位,利差显著,进而外汇的压力很大;而输入性通胀风险也在不断提升,加上国内经济逐步修复,通胀抬升概率较大。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)A基金份额净值为0.9909元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为-0.91%,同期业绩比较基准收益率为-1.50%;截至报告期末国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)C基金份额净值为0.9891元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为-1.09%,同期业绩比较基准收益率为-1.50%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年的市场,在经历了一定的调整之后,市场的估值优势更加凸显,新的机遇正在不断的孕育中。短期来看,虽然还存在一些不确定性,但最坏的时间或许已经过去,不必过于悲观,当前的价格已较为充分地反映了各种悲观预期。近期支持经济发展的政策陆续出台,比如,防疫政策的优化调整、支持房地产融资的“三支箭”接连射出,我们认为明年的宏观经济将会有非常大的复苏潜力,企业的盈利有也有望改善。
中央经济工作会议已经明确明年大力发展经济的决心,从利率中枢看有相对明确的上行趋势。节奏上,当前市场调整后主要以反映“弱预期”为主,后续预计随着经济向好而逐步再度转成“强预期”。整体来看,央行在强力维稳跨年,资金宽松的局面提振市场情绪;另一方面,在风险偏好抬升、经济修复预期增强的背景下,明年债市收益率中枢或将上移。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合规运作角度出发,在合规文化建设、制度体系建设、合规审查及检查、反洗钱、员工执业行为规范等角度开展工作,不断深化员工的合规意识,推动公司合规文化和内部风险控制机制的完善和优化。
内部监察工作重点包括以下几个方面:
1、合规文化建设。管理人通过内外部合规培训、合规考试、法规解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种形式推动公司合规文化建设,不断提高全体员工合规意识,为公司业务健康发展提供良好的文化土壤。
2、制度体系建设和完善。管理人根据法律法规变化,结合行业新动态,围绕新业务需要,不断优化和健全公司制度体系,并注重相关制度体系的落实和执行。通过制度体系的建设和完善,不断提升了业务管理流程的健全性、规范性、精细化和可操作性,为公司业务规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。
3、合规审查和检查。根据法律法规、监管要求和公司制度规定,做好对公司新业务、新产品、新投资品种及其他创新业务的法律合规及风险控制支持,定期对产品销售、投资、研究及交易等相关业务活动的日常合规性进行检查,查漏补缺。合规检查工作促进了内部控制管理的完善,防范了合规风险的进一步发生。
4、员工执业与投资行为管理。根据法律法规和公司制度要求,管理人不断加强员工执业行为管理。管理人要求新员工入职时需提供和完善个人信息并完成相关投资的申报工作,对投资、交易人员的通讯工具实行交易时间段集中管理,并对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录定期进行合规检查。通过一系列常态化的员工执业和投资行为管理,促进员工执业和投资行为持续符合监管要求。
5、反洗钱合规管理。本报告期内,管理人持续加强反洗钱合规管理,制定反洗钱工作方案,并在年度内推进落实。持续做好日常可疑交易监控排查、客户风险等级划分、修订反洗钱内部控制管理制度、跟进反洗钱系统改造、完成各类反洗钱工作报告、反洗钱金融机构分类评级自评工作等。
管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部合规风控工作的科学性和有效性,努力防范和控制各类风险,保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业 协会修
订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定,以及基金合同对估值程序的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的
账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同的约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
本报告期内未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内,由上海国泰君安证券资产管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第24039号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金
中基金(FOF)全体基金份额持有人
我们审计了国泰君安善远平衡配置一年持有期
混合型基金中基金(FOF)(以下简称"国泰君安善
远平衡配置一年持有混合FOF")的财务报表,包
括2022年12月31日的资产负债表,2022年7月20
日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的
利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表
附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方
审计意见 面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证
监会")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中
国基金业协会")发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制,公允反映了国泰君安善远平衡
配置一年持有混合FOF2022年12月31日的财务
状况以及2022年7月20日(基金合同生效日)至202
2年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情
况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础 则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是
充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于
国泰君安善远平衡配置一年持有混合FOF,并履
行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
国泰君安善远平衡配置一年持有混合FOF的基
金管理人上海国泰君安证券资产管理有限公司
(以下简称"基金管理人")管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必
要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
管理层和治理层对财务报表的责任 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金
管理人管理层负责评估国泰君安善远平衡配置
一年持有混合FOF的持续经营能力,披露与持续
经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,
除非基金管理人管理层计划清算国泰君安善远
平衡配置一年持有混合FOF、终止运营或别无其
他现实的选择。基金管理人治理层负责监督国泰
君安善远平衡配置一年持有混合FOF的财务报
告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按
注册会计师对财务报表审计的责任 照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职
业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以
下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰
当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。(三) 评价基金管理人管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假
设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对国泰君安善远平衡配置一年持
有混合FOF持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可
能导致国泰君安善远平衡配置一年持有混合FO
F不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报
(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治
理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞 段黄霖
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
审计报告日期 2023-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)
报告截止日:2022年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2022年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 63,918,661.19
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 144,701,932.11
其中:股票投资 -
基金投资 144,701,932.11
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
债权投资 -
其中:债券投资 -
资产支持证券投资 -
其他投资 -
其他债权投资 -
其他权益工具投资 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 59.75
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 208,620,653.05
负债和净资产 附注号 本期末
2022年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 123,860.96
应付托管费 25,258.95
应付销售服务费 16,295.86
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.5 60,000.00
负债合计 225,415.77
净资产:
实收基金 7.4.7.6 210,391,559.15
其他综合收益 -
未分配利润 7.4.7.7 -1,996,321.87
净资产合计 208,395,237.28
负债和净资产总计 208,620,653.05
注:1.报告截止日2022年12月31日,基金份额总额210,391,559.15份,其中A类份额
161,890,036.23份,A类单位净值0.9909元,C类份额48,501,522.92份,C类单位净值0.9891元。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
2.本财务报表的实际编制期间为2022年7月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间。
7.2 利润表
会计主体:国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)
本报告期:2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
单位:人民币元
本期
项 目 附注号 2022年07月20日(基金合
同生效日)至2022年12月3
1日
一、营业总收入 -1,053,503.39
1.利息收入 186,588.66
其中:存款利息收入 7.4.7.8 186,588.66
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,408,852.29
其中:股票投资收益 -
基金投资收益 7.4.7.9 -36,250.64
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 7.4.7.10 1,445,102.93
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益 -
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 7.4.7.11 -2,648,944.34
列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) -
减:二、营业总支出 942,932.28
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 658,347.59
2.托管费 7.4.10.2.2 134,928.17
3.销售服务费 7.4.10.2.3 86,668.02
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失 -
7.税金及附加 -
8.其他费用 7.4.7.13 62,988.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,996,435.67
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,996,435.67
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 -1,996,435.67
注:本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)
本报告期:2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
单位:人民币元
本期
项 目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产(基金净 - - - -
值)
加:会计政策变
更 - - - -
前期差错
更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产(基金净 210,267,353.58 - - 210,267,353.58
值)
三、本期增减变
动额(减少以“-” 124,205.57 - -1,996,321.87 -1,872,116.30
号填列)
(一)、综合收
益总额 - - -1,996,435.67 -1,996,435.67
(二)、本期基 124,205.57 - 113.80 124,319.37
金份额交易产
生的基金净值
变动数(净值减
少以“-”号填列)
其中:1.基金申 124,205.57 - 113.80 124,319.37
购款
2.基金 - - - -
赎回款
(三)、本期向
基金份额持有
人分配利润产
生的基金净值 - - - -
变动(净值减少
以“-”号填列)
(四)、其他综
合收益结转留 - - - -
存收益
四、本期期末净
资产(基金净 210,391,559.15 - -1,996,321.87 208,395,237.28
值)
注:本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
谢乐斌 陶耿 茹建江
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]154号《关于准予国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)注册的批复》核准,由上海国泰君安证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
210,084,627.66元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第0421号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》于2022年7月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为210,267,353.58份基金份额,其中认购资金利息折合182,725.92份基金份额。本基金的基金管理人为上海国泰君安证券资产管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
本基金对每份基金份额设置一年的最短持有期。在每份基金份额的最短持有期到期日前(不含当日),基金份额持有人不能对该基金份额提出赎回申请;每份基金份额的最短持有期到期日起(含当日),基金份额持有人可对该基金份额提出赎回申请。
根据《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》,本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为A类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用的,称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为:计算日某类别基金份额净值=该计算日该类别基金份额的基金资产净值/该计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括经中国证监会核准或注册的公开募集证券投资基金(包括 QDII 基金和香港互认基金)、国内依法发行上市的股票(包括创业板以及其他依法上市的股票、存托凭证)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、可转换债券(含可分离交易可转债)、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金的资产比例不低于基金资产的 80%。投资于权益类资产(股票(含存托凭证)、股票型基金、混合型基金)合计占基金资产的比例为 10%-60%,战略配置目标中枢为 25%。其中,计入上述权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一:1、基金合同约定股票资产投资比例不低于基金资产 60%的混合型基金;2、根据基金披露的定期报告,最近四个季度中任一季度股票资产占基金资产
比例均不低于60%的混合型基金。本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为:中债新综合指数(财富)收益率×75%+沪深300指数收益率×25%。
本财务报表由本基金的基金管理人上海国泰君安证券资产管理有限公司于2023年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年7月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年7月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2022年7月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中
包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
(4)对于基金投资,根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》,采用如下方法估值:
(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金,按所投资基金估值日的收盘价估值;
(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金,按所投资基金估值日的份额净值估值;
(c)对于境内上市交易型货币市场基金,如所投资基金披露份额净值,则按所投资基金估值日的份额净值估值;如所投资基金披露万份(百份)收益,则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益;
(d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。
如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况,本基金根据以下原则进行估值:
(a)以所投资基金的基金份额净值估值的,若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值,按其最近公布的基金份额净值为基础估值;
(b)以所投资基金的收盘价估值的,若估值日无交易,且最近交易日后市场环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后市场环境发生了重大变化的,可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价,确定公允价值;
(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分,基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股
息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印
花税
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2022年12月31日
活期存款 63,918,661.19
等于:本金 63,911,830.72
加:应计利息 6,830.47
减:坏账准备 -
定期存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
其中:存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
合计 63,918,661.19
注:其他存款为券商保证金。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2022年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市场 - - - -
债 银行间市场
券 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 147,350,876.45 - 144,701,932.11 -2,648,944.34
其他 - - - -
合计 147,350,876.45 - 144,701,932.11 -2,648,944.34
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期内未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期内未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2022年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付交易费用 -
其中:交易所市场 -
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 60,000.00
合计 60,000.00
7.4.7.6 实收基金
7.4.7.6.1 国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)A
金额单位:人民币元
项目 本期
(国泰君安善远平衡配置一年 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31
持有混合(FOF)A) 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 161,779,420.21 161,779,420.21
本期申购 110,616.02 110,616.02
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 161,890,036.23 161,890,036.23
7.4.7.6.2 国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)C
金额单位:人民币元
项目 本期
(国泰君安善远平衡配置一年 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31
持有混合(FOF)C) 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 48,487,933.37 48,487,933.37
本期申购 13,589.55 13,589.55
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 48,501,522.92 48,501,522.92
注:1.申购含红利再投、转换入份额、赎回含转换出份额。
2.本基金自2022年06月06日至2022年07月15日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人民币210,084,627.66元,折合为210,084,627.66份基金份额(其中A类基金份额
161,640,117.36份,C类基金份额48,444,510.30份)。根据《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币182,725.92 元在本基金成立后,折合为182,725.92份基金份额(其中A类基金份额139,302.85份,C类基金份额43,423.07 份),划入基金份额持有人账户。
7.4.7.7 未分配利润
7.4.7.7.1 国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)A
单位:人民币元
项目
(国泰君安善远平衡配 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
置一年持有混合(FOF)
A)
基金合同生效日 - - -
本期利润 569,043.45 -2,038,894.39 -1,469,850.94
本期基金份额交易产
生的变动数 -64.83 215.30 150.47
其中:基金申购款 -64.83 215.30 150.47
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 568,978.62 -2,038,679.09 -1,469,700.47
7.4.7.7.2 国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)C
单位:人民币元
项目
(国泰君安善远平衡配 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
置一年持有混合(FOF)
C)
基金合同生效日 - - -
本期利润 83,465.22 -610,049.95 -526,584.73
本期基金份额交易产
生的变动数 -17.59 -19.08 -36.67
其中:基金申购款 -17.59 -19.08 -36.67
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 83,447.63 -610,069.03 -526,621.40
7.4.7.8 存款利息收入
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31
日
活期存款利息收入 186,588.66
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 -
合计 186,588.66
7.4.7.9 基金投资收益
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022
年12月31日
卖出/赎回基金成交总额 -
减:卖出/赎回基金成本总额 -
减:买卖基金差价收入应缴纳增值税额 -
减:交易费用 36,250.64
基金投资收益 -36,250.64
7.4.7.10 股利收益
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31
日
股票投资产生的股利收益 -
基金投资产生的股利收益 1,445,102.93
合计 1,445,102.93
7.4.7.11 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
1.交易性金融资产 -2,648,944.34
——股票投资 -
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -2,648,944.34
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减:应税金融商品公允
价值变动产生的预估增 -
值税
合计 -2,648,944.34
7.4.7.12 持有基金产生的费用
本期费用
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)
至2022年12月31日
当期持有基金产生的应支付销售服务费(元) 13,713.89
当期持有基金产生的应支付管理费(元) 204,321.02
当期持有基金产生的应支付托管费(元) 46,272.96
7.4.7.13 其他费用
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31
日
审计费用 30,000.00
信息披露费 30,000.00
银行费用 2,988.50
合计 62,988.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
国泰君安证券股份有限公司(以下简称"国泰君安证券 基金管理人的股东、代销机
") 构
上海国泰君安证券资产管理有限公司 基金管理人
上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称"浦发银行 基金托管人、代销机构
")
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.1.5 基金交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 658,347.59
其中:支付销售机构的客户维护费 290,608.11
注:基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下:H=E×0.70%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 134,928.17
注:基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。托管费的计算方法如下:H=E×0.15%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售 本期
服务费的 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 国泰君安善远平衡配置一年持 国泰君安善远平衡配置一年持
有混合(FOF)A 有混合(FOF)C 合计
上海国泰
君安证券 1,073.
资产管理 0.00 1,073.70 70
有限公司
国泰君安 70,53
证券 0.00 70,530.42 0.42
浦发银行 0.00 11,318.07 11,31
8.07
合计 0.00 82,922.19 82,92
2.19
注:支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。
销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.40%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的C类基金资产净值
本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)A
份额单位:份
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2
022年12月31日
基金合同生效日(2022年07月20日)持有 8,000,800.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00
减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00
报告期末持有的基金份额 8,000,800.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例 4.94%
国泰君安善远平衡配置一年持有混合(FOF)C
份额单位:份
本期
项目 2022年07月20日(基金合同生效日)至2
022年12月31日
基金合同生效日(2022年07月20日)持有 0.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00
减:报告期间赎回/卖出总份额 0.00
报告期末持有的基金份额 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例 0.00%
本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行,本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名 本期
称 2022年07月20日(基金合同生效日)至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入
上海浦东
发展银行
股份有限 63,918,661.19 186,588.66
公司
注:本基金合同生效日为2022年7月20日,无上年度同期对比数据。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无需做说明的其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末(2022年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了由董事会(含内部控制委员会)、经营管理层(含风险控制委员会、首席风险官)、风险管理部门,以及业务部门构成的四级风险管理架构体系。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行上海浦东发展银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于2022年12月31日,本基金未持有信用类债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
于2022年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金持有单只基金的市值,不高于本基金资产净值的20%,且不持有其他基金中基金。本基金的基金管理人管理的全部基金中基金持有单只基金(ETF联接基金除外)不超过被投资基金净资产的20%,被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模为准。本基金投资于一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)不得超过该证券的10%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在基金销售机构申购、赎回,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。在本基金开放日,本基金投资于流通受限基金不高于本基金资产净值的10%;本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和
金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利
率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2022年1 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2 月 31
日
资产
银行存 63,918,661.19 - - - 63,918,661.19
款
交易性
金融资 - - - 144,701,932.11 144,701,932.11
产
应收申 - - - 59.75 59.75
购款
资产总 63,918,661.19 - - 144,701,991.86 208,620,653.05
计
负债
应付管
理人报 - - - 123,860.96 123,860.96
酬
应付托 - - - 25,258.95 25,258.95
管费
应付销
售服务 - - - 16,295.86 16,295.86
费
其他负 - - - 60,000.00 60,000.00
债
负债总 - - - 225,415.77 225,415.77
计
利率敏
感度缺 63,918,661.19 - - 144,476,576.09 208,395,237.28
口
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
0.00%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
项目 2022年12月31日
公允价值 占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产-股票投
资 - -
交易性金融资产-基金投
资 144,701,932.11 69.44
交易性金融资产-债券投
资 - -
交易性金融资产-贵金属
投资 - -
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 144,701,932.11 69.44
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2022年12月31日,本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值的影响
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
金额单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022年12月31日
第一层次 144,701,932.11
第二层次 -
第三层次 -
合计 144,701,932.11
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;对于定期开放的基金投资,本基金不会于封闭期将相关基金列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 基金投资 144,701,932.11 69.36
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金
融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 63,918,661.19 30.64
8 其他各项资产 59.75 0.00
9 合计 208,620,653.05 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 本报告期投资基金情况
8.12.1 投资政策及风险说明
本基金为基金中基金,本基金以权益类基金为重点投资方向,在开放式基金的投资选择上,更倾向于挑选中长期主动管理能力得到验证的优质基金产品进行配置。在具体选择维度上分为基金公司、基金经理、基金产品三个方向,进行定量和定性的合理分析,筛选出超额收益稳定的基金产品进入组合配置。
报告期内,本基金投资运作符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
是否属
占基 于基金
金资 管理人
序 基金代 基金名称 运作方 持有份额 公允价值 产净 及管理
号 码 式 (份) (元) 值比 人关联
例(%) 方所管
理的基
金
万家现金增利 契约型 10,077,93 10,077,93 否
1 004170 货币B 开放式 1.47 1.47 4.84
平安金管家货 契约型 10,071,49 10,071,49 否
2 003465 币A 开放式 8.27 8.27 4.83
工银尊益中短 契约型 9,127,418. 9,992,698. 否
3 485022 债F 开放式 77 07 4.80
添富短债债券A 契约型 9,053,779. 9,980,887. 否
4 006646 开放式 99 06 4.79
申万菱信安泰 契约型
5 006609 瑞利中短债债 9,601,440. 9,966,294. 4.78 否
券A 开放式 23 96
嘉实超短债债 契约型 9,502,090. 9,915,431. 否
6 070009 券C 开放式 45 38 4.76
东方红稳添利 契约型 8,246,128. 8,987,455. 否
7 002650 纯债债券A 开放式 47 42 4.31
建信纯债债券A 契约型 5,888,445. 8,973,990. 否
8 530021 开放式 43 84 4.31
9 100066 富国纯债债券 契约型 8,272,660. 8,953,500. 4.30 否
42 37
发起A 开放式
交银纯债债券 契约型 8,361,051. 8,895,322. 否
10 519718 发起A/B 开放式 75 96 4.27
中邮稳定收益 契约型 8,210,766. 8,654,147. 否
11 590009 债券A 开放式 42 81 4.15
鹏扬利泽债券A 契约型 8,026,937. 8,294,234. 否
12 004614 开放式 83 86 3.98
国泰货币B 契约型 5,037,697. 5,037,697. 否
13 005253 开放式 35 35 2.42
博时丝路主题 契约型 2,401,488. 4,183,393. 否
14 001236 股票A 开放式 95 75 2.01
交银策略回报 契约型 2,154,096. 4,176,793. 否
15 519710 混合 开放式 62 35 2.00
圆信永丰优享 契约型 1,365,836. 2,823,867. 否
16 004958 生活混合 开放式 75 48 1.36
中庚小盘价值 契约型 2,162,799. 否
17 007130 股票 开放式 962,955.96 09 1.04
鹏华丰恒债券 契约型 1,792,522. 1,956,717. 否
18 003280 开放式 48 54 0.94
博时富瑞纯债 契约型 1,889,414. 1,954,032. 否
19 004200 债券A 开放式 46 43 0.94
工银医疗保健 契约型 1,942,870. 否
20 000831 股票 开放式 664,229.39 97 0.93
博时富祥纯债 契约型 1,914,018. 1,939,283. 否
21 003258 债券A 开放式 10 14 0.93
富国新天锋债 契约型 1,844,606. 1,927,983. 否
22 161019 券(LOF) 开放式 90 13 0.93
富荣富兴纯债 契约型 1,613,919. 1,909,266. 否
23 004441 开放式 34 58 0.92
汇添富消费行 契约型 否
24 000083 业混合 开放式 150,633.44 964,355.28 0.46
富国消费主题 契约型 否
25 519915 混合A 开放式 357,480.83 959,478.55 0.46
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金持有的前十名证券发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.13.2 本基金本报告期末未持有股票。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 59.75
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 59.75
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持 持有人结构
有 机构投资者 个人投资者
份额 人 户均持有的
级别 户 基金份额 占总 占总份
数 持有份额 份额 持有份额 额比例
(户) 比例
国泰
君安
善远
平衡
配置 1,3 118,254.23 45,185,035.98 27.9 116,705,000.25 72.09%
一年 69 1%
持有
混合
(FOF)
A
国泰
君安
善远
平衡
配置 1,1 43,304.93 325,087.75 0.67% 48,176,435.17 99.33%
一年 20
持有
混合
(FOF)
C
合计 2,4 84,528.55 45,510,123.73 21.6 164,881,435.42 78.37%
89 3%
注:分类基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分类基金,比例的分母采用各自类别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分类基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额
(份) 比例
国泰君安善远平衡配置一
年持有混合(FOF)A 9,942.16 0.01%
基金管理人所有从业 国泰君安善远平衡配置一
人员持有本基金 年持有混合(FOF)C 2,024.19 0.00%
合计 11,966.35 0.01%
注:分类基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分类基金,比例的分母采用各自类别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分类基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间(万份)
国泰君安善远平衡
配置一年持有混合 0
本公司高级管理人员、基金投资 (FOF)A
和研究部门负责人持有本开放式 国泰君安善远平衡
基金 配置一年持有混合 0
(FOF)C
合计 0
国泰君安善远平衡
配置一年持有混合 0
本基金基金经理持有本开放式基 (FOF)A
金 国泰君安善远平衡
配置一年持有混合 0
(FOF)C
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位:份
国泰君安善远平衡配置 国泰君安善远平衡配置
一年持有混合(FOF)A 一年持有混合(FOF)C
基金合同生效日(2022年07月20 161,779,420.21 48,487,933.37
日)基金份额总额
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 110,616.02 13,589.55
减:基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 - -
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 161,890,036.23 48,501,522.92
注:本报告期期间为基金合同生效日起至报告期期末。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人无发生重大人事变动。
2、本报告期内,经上海浦东发展银行股份有限公司决定,总行资产托管部原总经理孔建同志自2022年11月7日起不再担任资产托管部总经理职务,由李国光同志担任部门负责人。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,本基金投资策略未发生变更。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金本报告期所持有的基金未发生具有重大影响的事件。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
无。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
国泰君安善远平衡配置一年
1 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-05-25
OF)托管协议
国泰君安善远平衡配置一年
2 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-05-25
OF)基金合同
国泰君安善远平衡配置一年
3 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-05-25
OF)(A类份额) 基金产品
资料概要
国泰君安善远平衡配置一年
4 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-05-25
OF)(C类份额) 基金产品
资料概要
国泰君安善远平衡配置一年
5 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-05-25
OF)招募说明书
国泰君安善远平衡配置一年
6 持有期混合型基金中基金(F 上海证券报 2022-05-25
OF)基金合同及招募说明书
提示性公告
关于国泰君安善远平衡配置
一年持有期混合型基金中基 上海证券报、证监会指定网
7 金(FOF)基金合同等法律 站、公司官网 2022-05-25
文件生效的公告
关于国泰君安善远平衡配置 上海证券报、证监会指定网
8 一年持有期混合型基金中基 站、公司官网 2022-06-17
金(FOF)延长募集期的公
告
国泰君安善远平衡配置一年 上海证券报、证监会指定网
9 持有期混合型基金中基金(F 站、公司官网 2022-07-21
OF)基金合同生效公告
国泰君安善远平衡配置一年
持有期混合型基金中基金(F 上海证券报、证监会指定网
10 OF)开放日常申购和定期定 站、公司官网 2022-07-29
额投资业务的公告
上海国泰君安证券资产管理 上海证券报、中国证券报、
有限公司关于旗下部分基金 证券时报、证券日报、证监
11 在华宝证券开展费率优惠活 2022-09-28
动的公告 会指定网站、公司官网
国泰君安善远平衡配置一年
12 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-10-24
OF)招募说明书(更新)(2
022年第1号)
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13 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-10-24
OF)(C类份额)产品资料概要
更新
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14 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-10-24
OF)(A类份额)产品资料概要
更新
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15 持有期混合型基金中基金(F 站、公司官网 2022-10-24
OF)基金经理变更公告
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16 持有期混合型基金中基金(F 证监会指定网站、公司官网 2022-10-26
OF)2022年第三季度报告
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17 有限公司旗下基金2022年3 证券时报、证券日报 2022-10-26
季度报告提示性公告
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有限公司关于旗下产品开展 证券时报、证券日报、证监
18 直销APP费率优惠活动的公 2022-11-02
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19 在平安银行股份有限公司行 证券时报、证监会指定网站、 2022-11-25
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的公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、关于准予国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)注册的批复;
2、《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》;
3、《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)托管协议》;
4、《国泰君安善远平衡配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)招募说明书》;
5、法律意见书;
6、管理人业务资格批件、营业执照;
7、托管人业务资格批件、营业执照;
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站http://www.gtjazg.com。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
上海国泰君安证券资产管理有限公司
二〇二三年三月三十一日
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