华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
华安中证 500 指数增强型证券投资基金
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二三年三月三十日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2022 年 5 月 24 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 11
§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 16
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 17
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 审计意见 ....................................................................................................................................... 17
6.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................... 18
6.3 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................... 18
6.4 注册会计师的责任 ....................................................................................................................... 18
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 21
7.3 净资产（基金净值）变动表 ....................................................................................................... 22
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 62
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................... 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 62
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 63
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 64
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 64
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 65
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 65
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ............................................................................. 65
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 65
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 65
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 66
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................... 69
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 69
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 69
13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 70
13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 70
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安中证 500 指数增强型证券投资基金
基金简称 华安中证 500 指数增强
基金主代码 014587
交易代码 014587
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022 年 5 月 24 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 114,696,615.10 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C
下属分级基金的交易代码 014587 014588
报告期末下属分级基金的份额总
额 34,529,467.81 份 80,167,147.29 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在力求对中证 500 指数进行有效跟踪的
基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争
实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金为股票指数增强型基金，股票资产投资比例不低于基金资产的
80%，一般情况下将保持各类资产配置的基本稳定。在具体大类资产配
置过程中，本基金将使用定量与定性相结合的研究方法对宏观经济、国
家政策、资金面和市场情绪等可能影响证券市场的重要因素进行研究和
预测，综合分析比较不同金融资产的风险收益特征，确定合适的资产配
置比例，动态优化投资组合。
本基金主要利用量化选股模型，在保持对中证 500 指数紧密跟踪的前提
下，力争实现超越目标指数的投资收益。
（1）指数化被动投资策略
参照标的指数的成份股、备选成份股及其权重，初步构建投资组合，并
通过分析投资组合相对标的指数的暴露度等因素，对组合跟踪效果进行
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评估，及时调整投资组合，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准
之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过
7.75%。
（2）量化增强投资策略
本基金将基于数量化投资分析及基本面研究等方法智能筛选优质上市公
司、优化投资组合，根据模型结果结合市场环境进行组合投资，以争取
实现指数增强型的目标。
（3）模型的应用与调整
在正常的市场情况下，本基金将主要依据量化增强模型的运行结果来进
行组合的构建。同时，基金管理人也会定期对模型的有效性进行检验和
更新，以反映市场结构趋势的变化。在市场出现非正常波动或基金管理
人预测市场可能出现重大非正常波动时，本基金将结合市场情况做出具
有一定前瞻性的判断，及时调整各因子类别的具体组成及权重。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票指数增强型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选
成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金可投资港股通标
的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交
易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 杨牧云 张燕
联系电话 021-38969999 0755-83199084
电子邮箱 service@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银
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临港新片区环湖西二路888号B
楼2118室
行大厦
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道8号国金中心二期31
－32层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 朱学华 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42
楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、
32 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C
本期已实现收益 762,404.18 703,200.58
本期利润 -928,094.27 -1,167,200.60
加权平均基金份额本期利 -0.0178 -0.0184
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润
本期加权平均净值利润率 -1.80% -1.88%
本期基金份额净值增长率 -5.16% -5.39%
3.1.2 期末数据和指标
2022 年末
华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C
期末可供分配利润 -1,782,069.64 -4,323,724.45
期末可供分配基金份额利
润
-0.0516 -0.0539
期末基金资产净值 32,747,398.17 75,843,422.84
期末基金份额净值 0.9484 0.9461
3.1.3 累计期末指标
2022 年末
华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C
基金份额累计净值增长率 -5.16% -5.39%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．华安中证 500 指数增强 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.41% 0.94% 2.51% 0.97% -0.10% -0.03%
过去六个月 -8.39% 1.00% -8.67% 1.04% 0.28% -0.04%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生 -5.16% 0.95% -1.60% 1.08% -3.56% -0.13%
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效起至今
2．华安中证 500 指数增强 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.31% 0.94% 2.51% 0.97% -0.20% -0.03%
过去六个月 -8.58% 1.00% -8.67% 1.04% 0.09% -0.04%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今 -5.39% 0.95% -1.60% 1.08% -3.79% -0.13%
3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安中证 500 指数增强型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2022 年 5 月 24 日至 2022 年 12 月 31 日)
1、华安中证 500 指数增强 A
2、华安中证 500 指数增强 C
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中证 500 指数增强型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安中证 500 指数增强 A
2、华安中证 500 指数增强 C
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2022 年 5 月 24 日）至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子
公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至 2022 年 12
月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债
券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投资基金，
管理资产规模达到 5,522.94 亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明
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理）期限 年限
任职日期 离任日期
马韬 本基金的基金
经理
2022-05-2
4 - 8
硕士研究生，8 年证券、基金行业
从业经验。曾任国泰君安证券股
份有限公司研究员。2017 年 2 月
加入华安基金，历任指数与量化
投资部数量分析师。2018 年 1 月
起担任华安 MSCI 中国 A 股指数
增强型证券投资基金的基金经
理。2021 年 1 月起，同时担任华
安新丰利灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理。2022 年 5 月
起，同时担任华安中证 500 指数
增强型证券投资基金的基金经
理。2022 年 7 月起，同时担任华
安中证 1000 指数增强型证券投资
基金的基金经理。
朱宝臣
本基金的基金
经理、量化投
资部总监
2022-05-3
0 - 15
硕士研究生，15 年证券、基金行
业从业经验。曾任中信证券风险
控制部高级经理、中金国际金融
有限公司资产管理部量化团队负
责人、中金基金管理有限公司量
化投资部量化投资负责人。2021
年 8 月加入华安基金，现任量化
投资部总监、基金经理。2022 年
5 月起，担任华安中证 500 指数增
强型证券投资基金的基金经理，
2022 年 8 月起，同时担任华安中
证 1000 指数增强型证券投资基
金、华安创新医药锐选量化股票
型发起式证券投资基金的基金经
理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平
交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投
资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合
经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策
略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行
投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围
内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易
机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间
优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义
对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原
则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员
监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制
原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一
级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行
投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以
公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与
评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行
场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三
方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进
行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投
资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资
组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为
14 次，未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年随着欧美经济继续复苏，海外通胀压力逐步显现，国际地缘冲突进一步加剧通胀压力，
美联储启动加息导致全球风险偏好快速下降，人民币汇率承压。国内宏观政策重心以经济增长为主，
但 3、4 月份受到局部疫情影响经济增长压力进一步加大，下半年随着地产修复不及预期以及出口增
长开始回落，经济修复不及预期。货币政策全面保持相对宽松格局，全年央行两次降息、两次降准
以维护流动性保持合理充裕。
从全年权益市场的表现来看，主要宽基指数均呈现不同程度的下跌，但分化并不明显，反映更
多是系统性回调行情。主要宽基指数跌幅均在 20%左右。从大类风格因子表现来看，“小市值+反转”
是表现明显强势的组合，过去几年非常强势的高盈利、高成长表现则相对弱势。运用分析师预期变
化的指标来进行景气度投资在全年遇到了一些困难。一般来说，在市场系统性回调行情中，偏进攻
型的风险暴露表现会相对疲弱一些。
本基金坚持以量化基本面为核心的投资框架，并不断深耕量化交易策略，通过量化基本面策略
建立未来基本面向好、景气度提升且估值性价比高的基础配置组合，再通过量化交易型策略在配置
组合之上提升一定的交易频率，获取市场短期非理性定价带来的交易性收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2022 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 0.9484 元，本报告期份额净值增长率为-5.16%，
同期业绩比较基准增长率为-1.60%，本基金 C 类份额净值为 0.9461 元，本报告期份额净值增长率为
-5.39%，同期业绩比较基准增长率为-1.60%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2023 年，随着海外通胀压力逐步缓解，外海货币紧缩压力将趋于缓解。国内经济稳增长为
首要任务，财政政策提力加效，货币政策继续保持稳健，经济回升的方向性比较确定。目前经济仍
处于回升初期，货币政策保持相对宽松的概率依然较高。
我们仍然相对看好中小盘股的投资机会，目前不论是估值水平还是成交量均处于历史较低水平，
市场底部特征开始显现。另一方面，随着对冲工具的不断推出，小盘股作为一类重要的配置工具，
得到了市场的广泛认可，有了更好的对冲工具，未来将会有更多的增量资金进入到小盘股配置当中，
减轻因市场预期变化带来的冲击，这将为量化交易策略带来更好的发挥空间。
从大的宏观背景来看，疫后复苏和稳增长政策发力，地产及地产后周期、基建、制造业等稳增
长板块将具备不错的配置机会。从产业政策上，由 chatgpt 催化的 AI 行业大变革将带来从硬件到软
件再到应用端的相关投资机会。
作为中证 500 指数增强基金的管理人，从量化基本面模型上看，景气度模型依旧是接下来一段
时间操作的重点，但是会更加紧密的配合估值模型和交易模型；在交易类策略中，也会密切留意市
场流动性的变动对交易模型的冲击，总体的来说，我们将在跟踪指数的前提下，继续坚持量化因子
策略，勤勉尽责，力争为投资者获得长期稳定的超额回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员
工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
合规和稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识
和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督
促公司各项业务平稳、有序开展。
（3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流
程及工作职责，降低操作风险。
（4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，
提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业
务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健
经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、
固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研
究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法
的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2023)第 25127 号
华安中证 500 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了华安中证500指数增强型证券投资基金(以下简称“华安中证500指数增强基金”)的财
务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年 5 月 24 日(基金合同生效日)至 2022 年 12
月 31 日止期间的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安中证 500 指数增强基金 2022
年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年 5 月 24 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的经
营成果和净资产变动情况。
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6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安中证 500 指数增强基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任
华安中证 500 指数增强基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安中证 500 指数增强基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安中
证 500 指数增强基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华安中证 500 指数增强基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对华安中证 500 指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安中证 500 指数增强基
金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
魏 佳 亮 楼 茜 蓉
上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2023 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安中证 500 指数增强型证券投资基金
报告截止日：2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附
注号
本期末
2022 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,514,065.40
结算备付金 850,854.96
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 102,658,649.46
其中：股票投资 102,658,649.46
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
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其他投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 183,044.26
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.5 -
资产总计 109,206,614.08
负债和净资产 附
注号
本期末
2022 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 -
应付赎回款 408,567.41
应付管理人报酬 56,851.93
应付托管费 14,212.99
应付销售服务费 26,160.74
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.6 110,000.00
负债合计 615,793.07
净资产：
实收基金 7.4.7.7 114,696,615.10
未分配利润 7.4.7.8 -6,105,794.09
净资产合计 108,590,821.01
负债和净资产总计 109,206,614.08
注：1.报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 114,696,615.10 份，其中华安
中证 500 指数增强 A 类基金份额净值 0.9484 元，基金份额 34,529,467.81 份；华安中证
500 指数增强 C 类基金份额净值 0.9461 元，基金份额 80,167,147.29 份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2022 年 5 月 24 日(基金合同生效日)至 2022 年 12
月 31 日止期间。
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7.2 利润表
会计主体：华安中证 500 指数增强型证券投资基金
本报告期：2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附
注号
本期
2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）
至 2022 年 12 月 31 日
一、营业总收入 -1,321,481.26
1.利息收入 101,185.71
其中：存款利息收入 7.4.7.9 31,854.70
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 69,331.01
证券出借利息收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,131,699.51
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -193,605.29
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.11 29,979.70
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 7.4.7.12 -
衍生工具收益 7.4.7.13 248,879.11
股利收益 7.4.7.14 1,055,840.76
其他投资收益 -9,394.77
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 7.4.7.15 -3,560,899.63
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 1,006,533.15
减：二、营业总支出 773,813.61
1．管理人报酬 7.4.10.2.
1 408,628.32
2．托管费 7.4.10.2.
2 102,157.18
3．销售服务费 7.4.10.2.
3 148,775.98
4．投资顾问费 -
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6. 信用减值损失 -
7．税金及附加 898.76
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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8．其他费用 7.4.7.17 113,353.37
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） -2,095,294.87
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列） -2,095,294.87
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 -2,095,294.87
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：华安中证 500 指数增强型证券投资基金
本报告期：2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净
值）
- - -
加：会计政策变
更 - - -
二、本期期初净
资产（基金净
值）
309,758,591.90 - 309,758,591.
90
三、本期增减变
动额（减少以
“-”号填列）
-195,061,976.80 -6,105,794.09 -201,167,77
0.89
（一）、综合收
益总额 - -2,095,294.87 -2,095,294.8
7
（二）、本期基
金份额交易产
生的基金净值
变动数（净值减
少以“-”号填列）
-195,061,976.80 -4,010,499.22 -199,072,47
6.02
其中：1.基金申
购款 95,871,627.67 -2,632,436.70 93,239,190.9
7
2.基金赎
回款 -290,933,604.47 -1,378,062.52 -292,311,666
.99
（三）、本期向
基金份额持有 - - -
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华 主管会计工作负责人：朱学华 会计机构负责人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中证 500 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2021]3892 号《关于准予华安中证 500 指数增强型证券投资基金注册的批
复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中证 500 指
数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 309,690,238.71 元，业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0331 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安
中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》于 2022 年 5 月 24 日正式生效，基金合同生效日的基
金份额总额为 309,758,591.90 份基金份额，其中认购资金利息折合 68,353.19 份基金份额。本基金的
基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《华安中证 500 指数增强型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费、销售
服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购或申购基金时收取认购费或申
购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资
产中计提销售服务费、不收取认购费或申购费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类
基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基
金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括创业板
及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联互通机制下
允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、
人分配利润产
生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
四、本期期末净
资产（基金净
值）
114,696,615.10 -6,105,794.09 108,590,821.
01
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地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交
换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回
购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。本基金可根据法律法规的规定参与融资、转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：本
基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，港股通标的股票的投资比例为股票资产的
0%-50%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；每个
交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或
者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。当法
律法规或监管机构的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适
当调整。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2023 年 3 月 27 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华
安中证 500 指数增强型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2022 年 5 月 24 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年 5 月 24 日(基
金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2022 年 5
月 24 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决
于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方
式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要
为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投
资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示
为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为
衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持
证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值
中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发
生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金
融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用
损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发
生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未
显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本
和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
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但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指
在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金
额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计
算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中
国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补
偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了
出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后
续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为投资收益，将出借证
券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价
收入确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其
处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
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交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银
行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基
金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收
益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的
固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公
允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪
港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税
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务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关
于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要
税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者
名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金
通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 32 页共 70 页
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
活期存款 5,514,065.40
等于：本金 5,513,482.99
加：应计利息 582.41
减：坏账准备 -
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
合计 5,514,065.40
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 106,219,549.09 - 102,658,649.46 -3,560,899.63
贵金属投资-金交所黄
金合约
-
-
- -
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债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 106,219,549.09 - 102,658,649.46 -3,560,899.63
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 -
其中：交易所市场 -
银行间市场 -
应付利息 -
预提信息披露费 70,000.00
预提审计费 40,000.00
合计 110,000.00
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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7.4.7.7 实收基金
华安中证 500 指数增强 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 133,507,750.06 133,507,750.06
本期申购 8,948,731.85 8,948,731.85
本期赎回（以“-”号填列） -107,927,014.10 -107,927,014.10
本期末 34,529,467.81 34,529,467.81
华安中证 500 指数增强 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 176,250,841.84 176,250,841.84
本期申购 86,922,895.82 86,922,895.82
本期赎回（以“-”号填列） -183,006,590.37 -183,006,590.37
本期末 80,167,147.29 80,167,147.29
注：1. 本基金自 2022 年 4 月 15 日至 2022 年 5 月 20 日止期间公开发售，共募集有效净认
购资金人民币 309,690,238.71 元，折合为 309,690,238.71 份基金份额。其中华安中证 500 指数增强 A
份额 133,475,245.50 份，华安中证 500 指数增强 C 份额 176,214,993.21 份。根据《华安中证 500 指
数增强型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币
68,353.19 元在本基金成立后，折合为 68,353.19 份基金份额已分别计入各基金份额持有人的基金账
户，归各基金份额持有人所有。
2. 根据及《华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》、《华安中证 500 指数增强型证
券投资基金招募说明书》、《华安基金管理有限公司关于华安中证 500 指数增强型证券投资基金开放
日常申购、赎回、转换和定期定额投资业务公告》的相关规定，本基金于 2022 年 5 月 24 日(基金合
同生效日)至 2022 年 6 月 7 日止期间暂不向投资人开放，基金交易申购业务自 2022 年 6 月 8 日起开
始办理，赎回业务和转换业务自 2022 年 6 月 8 日起开始办理，定期定额投资业务自 2022 年 6 月 8
日起开始办理。
7.4.7.8 未分配利润
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华安中证 500 指数增强 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 762,404.18 -1,690,498.45 -928,094.27
本期基金份额交易产生的
变动数
-891,668.93 37,693.56 -853,975.37
其中：基金申购款 232,627.12 -152,182.57 80,444.55
基金赎回款 -1,124,296.05 189,876.13 -934,419.92
本期已分配利润 - - -
本期末 -129,264.75 -1,652,804.89 -1,782,069.64
华安中证 500 指数增强 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 703,200.58 -1,870,401.18 -1,167,200.60
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,195,077.15 -1,961,446.70 -3,156,523.85
其中：基金申购款 -386,670.57 -2,326,210.68 -2,712,881.25
基金赎回款 -808,406.58 364,763.98 -443,642.60
本期已分配利润 - - -
本期末 -491,876.57 -3,831,847.88 -4,323,724.45
7.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 15,674.98
定期存款利息收入 -
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其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 16,179.72
其他 -
合计 31,854.70
7.4.7.10 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 5 月 24 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额 693,878,840.76
减：卖出股票成本总额 692,796,297.61
减：交易费用 1,276,148.44
买卖股票差价收入 -193,605.29
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
债券投资收益——利息收入 184,127.63
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
到期兑付）差价收入 -154,147.93
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 29,979.70
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额 240,248,483.55
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额 236,204,369.68
减：应计利息总额 4,102,216.93
减：交易费用 96,044.87
买卖债券差价收入 -154,147.93
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7.4.7.12 贵金属投资收益
无。
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
股指期货投资收益 248,879.11
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,055,840.76
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,055,840.76
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
1.交易性金融资产 -3,560,899.63
——股票投资 -3,560,899.63
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
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——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 -
合计 -3,560,899.63
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
基金赎回费收入 1,005,013.99
转换费收入 1,519.16
合计 1,006,533.15
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回
费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.17 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
审计费用 40,000.00
信息披露费 70,000.00
证券出借违约金 -
银行汇划费 2,953.37
其他费用 400.00
合计 113,353.37
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
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无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金销售机构
国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东 、基金销售机构
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华安基金于 2022 年 3 月 15 日发布的公告，经华安基金股东会第七十三次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]469 号文核准，华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将
其持有的华安基金 15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
3.根据华安基金于 2022 年 10 月 12 日发布的公告，经华安基金股东会第七十六次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382 号文核准，华安基金股东上海工业投资（集团）有限公
司将其持有的华安基金 8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后，国
泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东，国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海
国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
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7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 408,628.32
其中：支付销售机构的客户维护费 173,561.91
注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 102,157.18
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
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获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C 合计
华安基金管理有限公
司 - 22,115.33 22,115.33
招商银行股份有限公
司 - 1,192.50 1,192.50
合计 - 23,307.83 23,307.83
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金，再由华安基金计算并支付给各基金销售机构。其
计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2022年5月24日（基金合同生效日）至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入
招商银行 5,514,065.40 15,674.98
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
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7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为被动式
投资的股票型指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数所
代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金投资的金融工具主要为股票投资。本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金完全
按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
动进行相应调整。但因特殊情况(例如因受相关法规限制而无法买入标的指数成份股等情况)导致无法
获得或无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资
组合，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有
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效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制
委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立
合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风
险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小，
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2022 年 12 月 31 日，本基金无债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
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于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金
流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2022 年 12
月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
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市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和结算备付
金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,514,065.40 - - - 5,514,065.40
结算备付金 850,854.96 - - - 850,854.96
交易性金融资产 - - - 102,658,649.46 102,658,649.4
6
应收清算款 - - - - -
应收申购款 - - - 183,044.26 183,044.26
资产总计 6,364,920.36 - - 102,841,693.72 109,206,614.0
8
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款 - - - - -
应付清算款 - - - - -
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应付赎回款 - - - 408,567.41 408,567.41
应付管理人报酬 - - - 56,851.93 56,851.93
应付托管费 - - - 14,212.99 14,212.99
应付销售服务费 - - - 26,160.74 26,160.74
应交税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 110,000.00 110,000.00
负债总计 - - - 615,793.07 615,793.07
利率敏感度缺口 6,364,920.36 - - 102,225,900.65 108,590,821.0
1
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金净资产
无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头
寸进行监控。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下的策略，通过对宏观经济
情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的
定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期
结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的
市场价格风险。
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本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中投资于股票资产的比例不
低于基金资产的 80%，港股通标的股票的投资比例为股票资产的 0%-50%，投资于标的指数成份股
及其备选成份股的比例资产不低于本基金非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value
at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2022 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 102,658,649.46 94.54
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
合计 102,658,649.46 94.54
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动
除上述基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2022 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 增加约 4,570,000.00
业绩比较基准下降 5% 减少约 4,570,000.00
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022 年 12 月 31 日
第一层次 102,658,649.46
第二层次 -
第三层次 -
合计 102,658,649.46
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 102,658,649.46 94.00
其中：股票 102,658,649.46 94.00
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
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5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 - -
7
银行存款和结算备付金合
计 6,364,920.36 5.83
8 其他各项资产 183,044.26 0.17
9 合计 109,206,614.08 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 458,878.00 0.42
B 采矿业 4,764,393.00 4.39
C 制造业 74,993,942.56 69.06
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业 612,431.00 0.56
E 建筑业 976,531.00 0.90
F 批发和零售业 1,928,514.00 1.78
G 交通运输、仓储和邮政业 2,302,938.00 2.12
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 5,423,615.00 4.99
J 金融业 5,003,306.90 4.61
K 房地产业 1,282,859.00 1.18
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 2,674,528.00 2.46
N 水利、环境和公共设施管理业 705,327.00 0.65
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,528,968.00 1.41
S 综合 2,418.00 0.00
合计 102,658,649.46 94.54
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净
值比例(％)
1 300724 捷佳伟创 13,800 1,573,476.00 1.45
2 600765 中航重机 49,000 1,523,410.00 1.40
3 002497 雅化集团 65,200 1,515,900.00 1.40
4 300390 天华超净 27,100 1,514,348.00 1.39
5 002273 水晶光电 127,500 1,503,225.00 1.38
6 688390 固德威 4,646 1,501,076.14 1.38
7 601231 环旭电子 92,100 1,494,783.00 1.38
8 688819 天能股份 40,133 1,474,486.42 1.36
9 601058 赛轮轮胎 146,700 1,469,934.00 1.35
10 603127 昭衍新药 25,100 1,466,091.00 1.35
11 300373 扬杰科技 27,800 1,462,280.00 1.35
12 600160 巨化股份 93,900 1,456,389.00 1.34
13 600499 科达制造 101,900 1,447,999.00 1.33
14 002430 杭氧股份 35,800 1,409,088.00 1.30
15 002465 海格通信 172,700 1,402,324.00 1.29
16 601577 长沙银行 205,300 1,387,828.00 1.28
17 601699 潞安环能 82,200 1,385,070.00 1.28
18 600143 金发科技 142,700 1,382,763.00 1.27
19 002557 洽洽食品 27,600 1,380,000.00 1.27
20 603444 吉比特 4,400 1,376,496.00 1.27
21 000878 云南铜业 116,700 1,371,225.00 1.26
22 002985 北摩高科 30,400 1,371,040.00 1.26
23 002738 中矿资源 20,500 1,366,530.00 1.26
24 300146 汤臣倍健 58,800 1,341,816.00 1.24
25 002384 东山精密 53,200 1,315,636.00 1.21
26 600862 中航高科 58,900 1,312,881.00 1.21
27 002444 巨星科技 68,400 1,298,232.00 1.20
28 002409 雅克科技 25,700 1,294,509.00 1.19
29 688385 复旦微电 18,400 1,284,504.00 1.18
30 600373 中文传媒 133,800 1,280,466.00 1.18
31 000012 南 玻Ａ 189,700 1,272,887.00 1.17
32 002048 宁波华翔 91,500 1,271,850.00 1.17
33 300357 我武生物 22,700 1,250,770.00 1.15
34 300073 当升科技 22,100 1,246,440.00 1.15
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35 000997 新 大 陆 94,500 1,229,445.00 1.13
36 300861 美畅股份 25,000 1,229,000.00 1.13
37 600901 江苏金租 220,600 1,208,888.00 1.11
38 002281 光迅科技 75,800 1,191,576.00 1.10
39 003035 南网能源 209,100 1,185,597.00 1.09
40 600298 安琪酵母 26,000 1,175,720.00 1.08
41 002056 横店东磁 62,600 1,173,124.00 1.08
42 002203 海亮股份 103,600 1,170,680.00 1.08
43 300308 中际旭创 42,900 1,159,587.00 1.07
44 600377 宁沪高速 140,800 1,157,376.00 1.07
45 601298 青岛港 204,200 1,145,562.00 1.05
46 600060 海信视像 84,200 1,140,068.00 1.05
47 688063 派能科技 3,600 1,136,340.00 1.05
48 002705 新宝股份 67,200 1,118,880.00 1.03
49 300568 星源材质 51,500 1,094,890.00 1.01
50 002353 杰瑞股份 38,900 1,085,699.00 1.00
51 600895 张江高科 93,600 1,061,424.00 0.98
52 300017 网宿科技 185,800 1,036,764.00 0.95
53 002507 涪陵榨菜 38,900 1,002,453.00 0.92
54 603927 中科软 33,600 994,896.00 0.92
55 600546 山煤国际 68,100 986,769.00 0.91
56 600820 隧道股份 185,300 976,531.00 0.90
57 300595 欧普康视 25,600 913,920.00 0.84
58 600210 紫江企业 178,000 890,000.00 0.82
59 603456 九洲药业 19,400 823,142.00 0.76
60 601908 京运通 123,100 808,767.00 0.74
61 300741 华宝股份 33,500 788,255.00 0.73
62 600109 国金证券 89,397 777,753.90 0.72
63 600256 广汇能源 86,200 777,524.00 0.72
64 600985 淮北矿业 56,100 718,080.00 0.66
65 000963 华东医药 14,100 659,880.00 0.61
66 603977 国泰集团 80,100 644,004.00 0.59
67 601869 长飞光纤 19,600 639,548.00 0.59
68 600529 山东药玻 22,400 636,160.00 0.59
69 300115 长盈精密 61,500 635,295.00 0.59
70 600549 厦门钨业 31,700 619,735.00 0.57
71 000983 山西焦煤 53,000 617,450.00 0.57
72 601997 贵阳银行 105,700 580,293.00 0.53
73 601717 郑煤机 48,000 535,680.00 0.49
74 601666 平煤股份 45,100 487,531.00 0.45
75 002540 亚太科技 91,800 465,426.00 0.43
76 000970 中科三环 33,300 454,212.00 0.42
77 002128 电投能源 36,100 445,474.00 0.41
78 688107 安路科技 6,800 436,560.00 0.40
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79 688122 西部超导 4,600 435,574.00 0.40
80 603589 口子窖 7,400 426,758.00 0.39
81 600582 天地科技 75,300 391,560.00 0.36
82 300070 碧水源 78,200 369,886.00 0.34
83 300121 阳谷华泰 35,600 368,816.00 0.34
84 603688 石英股份 2,700 354,564.00 0.33
85 002945 华林证券 26,700 351,906.00 0.32
86 000937 冀中能源 52,400 333,264.00 0.31
87 603585 苏利股份 18,500 328,005.00 0.30
88 603267 鸿远电子 3,200 323,712.00 0.30
89 688096 京源环保 25,000 301,750.00 0.28
90 000791 甘肃能源 54,800 289,344.00 0.27
91 603355 莱克电气 10,300 288,812.00 0.27
92 601108 财通证券 39,500 281,240.00 0.26
93 002373 千方科技 31,500 280,980.00 0.26
94 601128 常熟银行 36,600 276,330.00 0.25
95 600998 九州通 20,200 263,408.00 0.24
96 002124 天邦食品 42,800 261,508.00 0.24
97 002508 老板电器 9,400 260,944.00 0.24
98 600732 爱旭股份 6,800 257,176.00 0.24
99 601098 中南传媒 24,900 248,502.00 0.23
100 000589 贵州轮胎 51,400 246,206.00 0.23
101 300136 信维通信 14,700 242,697.00 0.22
102 600917 重庆燃气 30,200 240,392.00 0.22
103 002250 联化科技 14,900 230,950.00 0.21
104 603613 国联股份 2,600 229,944.00 0.21
105 603868 飞科电器 3,400 228,922.00 0.21
106 600064 南京高科 33,500 221,435.00 0.20
107 000869 张 裕Ａ 6,800 205,632.00 0.19
108 300511 雪榕生物 30,600 197,370.00 0.18
109 603515 欧普照明 12,700 196,596.00 0.18
110 300531 优博讯 15,400 196,350.00 0.18
111 600330 天通股份 18,600 196,044.00 0.18
112 603611 诺力股份 12,000 194,280.00 0.18
113 300349 金卡智能 20,600 193,022.00 0.18
114 300394 天孚通信 7,500 190,125.00 0.18
115 605009 豪悦护理 3,600 186,732.00 0.17
116 300088 长信科技 31,000 185,070.00 0.17
117 300769 德方纳米 800 183,672.00 0.17
118 601827 三峰环境 28,300 181,969.00 0.17
119 601615 明阳智能 7,200 181,872.00 0.17
120 600580 卧龙电驱 14,500 180,670.00 0.17
121 300296 利亚德 31,600 178,856.00 0.16
122 002249 大洋电机 34,600 177,152.00 0.16
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123 603228 景旺电子 8,500 172,040.00 0.16
124 600089 特变电工 8,500 170,680.00 0.16
125 688006 杭可科技 3,800 166,326.00 0.15
126 002925 盈趣科技 9,900 163,548.00 0.15
127 688178 万德斯 8,800 153,472.00 0.14
128 605066 天正电气 20,400 152,184.00 0.14
129 002831 裕同科技 4,600 152,122.00 0.14
130 601568 北元集团 25,900 146,853.00 0.14
131 000922 佳电股份 16,300 146,211.00 0.13
132 000581 威孚高科 8,000 141,840.00 0.13
133 600285 羚锐制药 10,100 131,704.00 0.12
134 603878 武进不锈 11,900 128,044.00 0.12
135 600869 远东股份 21,500 108,575.00 0.10
136 000728 国元证券 16,900 106,977.00 0.10
137 000895 双汇发展 4,100 106,313.00 0.10
138 600784 鲁银投资 17,100 103,626.00 0.10
139 002258 利尔化学 5,600 100,576.00 0.09
140 002832 比音勒芬 3,700 94,757.00 0.09
141 002085 万丰奥威 15,700 93,415.00 0.09
142 300200 高盟新材 12,700 88,773.00 0.08
143 001696 宗申动力 14,800 87,912.00 0.08
144 600098 广州发展 14,900 82,695.00 0.08
145 002986 宇新股份 3,800 82,612.00 0.08
146 688246 嘉和美康 2,800 82,068.00 0.08
147 603707 健友股份 4,500 81,180.00 0.07
148 603558 健盛集团 8,900 73,336.00 0.07
149 603948 建业股份 3,200 69,664.00 0.06
150 300407 凯发电气 9,200 66,056.00 0.06
151 600398 海澜之家 12,100 64,130.00 0.06
152 688037 芯源微 400 62,600.00 0.06
153 688123 聚辰股份 600 60,720.00 0.06
154 000988 华工科技 3,400 55,794.00 0.05
155 600469 风神股份 11,800 55,342.00 0.05
156 000915 华特达因 1,200 54,600.00 0.05
157 002484 江海股份 2,000 44,740.00 0.04
158 300679 电连技术 1,200 44,400.00 0.04
159 301349 信德新材 400 44,184.00 0.04
160 300751 迈为股份 100 41,184.00 0.04
161 300750 宁德时代 100 39,342.00 0.04
162 688167 炬光科技 400 37,332.00 0.03
163 301278 快可电子 300 33,045.00 0.03
164 603290 斯达半导 100 32,930.00 0.03
165 002797 第一创业 5,700 32,091.00 0.03
166 688082 盛美上海 400 31,960.00 0.03
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167 600993 马应龙 1,400 31,640.00 0.03
168 688392 骄成超声 200 28,942.00 0.03
169 688599 天合光能 400 25,504.00 0.02
170 603396 金辰股份 300 24,972.00 0.02
171 002459 晶澳科技 400 24,036.00 0.02
172 002600 领益智造 5,100 23,154.00 0.02
173 600438 通威股份 600 23,148.00 0.02
174 600875 东方电气 1,100 23,122.00 0.02
175 002518 科士达 400 23,040.00 0.02
176 688248 南网科技 400 22,840.00 0.02
177 002129 TCL 中环 600 22,596.00 0.02
178 002371 北方华创 100 22,530.00 0.02
179 300274 阳光电源 200 22,360.00 0.02
180 002938 鹏鼎控股 800 21,952.00 0.02
181 002709 天赐材料 500 21,930.00 0.02
182 300693 盛弘股份 400 21,712.00 0.02
183 301168 通灵股份 300 21,711.00 0.02
184 601567 三星医疗 1,600 21,568.00 0.02
185 603185 上机数控 200 21,170.00 0.02
186 601012 隆基绿能 500 21,130.00 0.02
187 603659 璞泰来 400 20,756.00 0.02
188 600584 长电科技 900 20,745.00 0.02
189 002276 万马股份 2,500 20,625.00 0.02
190 300450 先导智能 500 20,125.00 0.02
191 001269 欧晶科技 200 19,848.00 0.02
192 688012 中微公司 200 19,602.00 0.02
193 688551 科威尔 400 19,520.00 0.02
194 688303 大全能源 400 19,072.00 0.02
195 002756 永兴材料 200 18,434.00 0.02
196 688556 高测股份 200 15,004.00 0.01
197 688268 华特气体 200 14,850.00 0.01
198 603327 福蓉科技 900 14,481.00 0.01
199 000021 深科技 1,300 13,897.00 0.01
200 002745 木林森 1,700 13,787.00 0.01
201 300481 濮阳惠成 500 13,365.00 0.01
202 603968 醋化股份 600 13,038.00 0.01
203 002185 华天科技 1,500 12,435.00 0.01
204 002955 鸿合科技 500 11,775.00 0.01
205 600707 彩虹股份 2,700 11,178.00 0.01
206 000062 深圳华强 900 10,989.00 0.01
207 000050 深天马Ａ 1,200 10,392.00 0.01
208 603160 汇顶科技 200 10,040.00 0.01
209 002597 金禾实业 300 9,750.00 0.01
210 300014 亿纬锂能 100 8,790.00 0.01
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 55 页共 70 页
211 688401 路维光电 200 8,718.00 0.01
212 688538 和辉光电 3,200 8,576.00 0.01
213 603368 柳药集团 400 7,468.00 0.01
214 688567 孚能科技 200 5,406.00 0.00
215 688772 珠海冠宇 200 3,728.00 0.00
216 601179 中国西电 700 3,227.00 0.00
217 600482 中国动力 200 3,058.00 0.00
218 300001 特锐德 200 3,042.00 0.00
219 688779 长远锂科 200 2,918.00 0.00
220 002506 协鑫集成 1,000 2,910.00 0.00
221 300376 易事特 400 2,732.00 0.00
222 000009 中国宝安 200 2,418.00 0.00
223 000400 许继电气 100 1,997.00 0.00
224 002635 安洁科技 100 1,235.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 600060 海信视像 5,901,997.82 5.44
2 002508 老板电器 5,901,334.92 5.43
3 688819 天能股份 5,607,325.37 5.16
4 300009 安科生物 5,186,782.80 4.78
5 600732 爱旭股份 5,164,288.00 4.76
6 300724 捷佳伟创 5,084,335.00 4.68
7 600271 航天信息 4,932,043.92 4.54
8 002384 东山精密 4,919,895.00 4.53
9 300017 网宿科技 4,916,165.00 4.53
10 002180 纳思达 4,896,395.00 4.51
11 601699 潞安环能 4,754,177.00 4.38
12 300390 天华超净 4,716,614.08 4.34
13 300115 长盈精密 4,691,777.00 4.32
14 300073 当升科技 4,614,981.34 4.25
15 300769 德方纳米 4,602,493.00 4.24
16 600522 中天科技 4,568,037.00 4.21
17 002867 周大生 4,530,290.50 4.17
18 600739 辽宁成大 4,482,556.00 4.13
19 002152 广电运通 4,478,148.00 4.12
20 600566 济川药业 4,436,093.28 4.09
21 002815 崇达技术 4,342,772.00 4.00
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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22 600064 南京高科 4,242,522.96 3.91
23 300146 汤臣倍健 4,240,804.32 3.91
24 600143 金发科技 4,188,439.42 3.86
25 000997 新 大 陆 4,186,512.06 3.86
26 300012 华测检测 4,163,563.00 3.83
27 603444 吉比特 4,103,401.00 3.78
28 600500 中化国际 3,971,666.00 3.66
29 000878 云南铜业 3,965,954.00 3.65
30 002004 华邦健康 3,918,711.45 3.61
31 002409 雅克科技 3,900,213.00 3.59
32 000830 鲁西化工 3,877,794.00 3.57
33 002705 新宝股份 3,871,407.00 3.57
34 000400 许继电气 3,862,816.00 3.56
35 600528 中铁工业 3,854,726.17 3.55
36 600256 广汇能源 3,850,266.00 3.55
37 002497 雅化集团 3,795,219.78 3.49
38 300888 稳健医疗 3,747,221.00 3.45
39 601958 金钼股份 3,737,448.00 3.44
40 600704 物产中大 3,716,071.00 3.42
41 000983 山西焦煤 3,683,920.12 3.39
42 002281 光迅科技 3,682,540.46 3.39
43 600862 中航高科 3,670,770.00 3.38
44 600998 九州通 3,669,955.00 3.38
45 600582 天地科技 3,658,986.00 3.37
46 600398 海澜之家 3,657,907.00 3.37
47 600096 云天化 3,617,453.00 3.33
48 000970 中科三环 3,606,713.27 3.32
49 600970 中材国际 3,602,458.20 3.32
50 300308 中际旭创 3,599,836.00 3.32
51 603589 口子窖 3,552,958.00 3.27
52 601717 郑煤机 3,502,557.60 3.23
53 600875 东方电气 3,487,052.00 3.21
54 002625 光启技术 3,453,219.98 3.18
55 002396 星网锐捷 3,407,285.00 3.14
56 002831 裕同科技 3,393,658.00 3.13
57 002595 豪迈科技 3,389,410.00 3.12
58 600985 淮北矿业 3,385,452.00 3.12
59 000060 中金岭南 3,382,361.00 3.11
60 601058 赛轮轮胎 3,375,188.00 3.11
61 600499 科达制造 3,351,211.00 3.09
62 002056 横店东磁 3,341,922.00 3.08
63 601828 美凯龙 3,332,697.85 3.07
64 603456 九洲药业 3,328,975.00 3.07
65 688390 固德威 3,314,574.87 3.05
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 57 页共 70 页
66 002416 爱施德 3,312,319.05 3.05
67 600737 中粮糖业 3,306,890.00 3.05
68 603198 迎驾贡酒 3,285,694.00 3.03
69 603379 三美股份 3,284,632.00 3.02
70 600409 三友化工 3,283,514.00 3.02
71 300136 信维通信 3,275,340.01 3.02
72 601577 长沙银行 3,238,135.00 2.98
73 600765 中航重机 3,201,996.25 2.95
74 600549 厦门钨业 3,185,725.00 2.93
75 600879 航天电子 3,175,400.00 2.92
76 002430 杭氧股份 3,157,107.00 2.91
77 600511 国药股份 3,137,649.00 2.89
78 600377 宁沪高速 3,129,409.00 2.88
79 002048 宁波华翔 3,121,740.00 2.87
80 601168 西部矿业 3,095,885.00 2.85
81 000932 华菱钢铁 3,053,579.00 2.81
82 600497 驰宏锌锗 3,043,535.00 2.80
83 000598 兴蓉环境 3,010,313.00 2.77
84 601298 青岛港 3,002,006.00 2.76
85 002465 海格通信 2,996,550.00 2.76
86 002408 齐翔腾达 2,995,097.60 2.76
87 600967 内蒙一机 2,991,697.00 2.76
88 002756 永兴材料 2,980,371.00 2.74
89 600315 上海家化 2,967,739.00 2.73
90 002444 巨星科技 2,967,332.00 2.73
91 603267 鸿远电子 2,963,193.61 2.73
92 600329 达仁堂 2,960,322.00 2.73
93 600160 巨化股份 2,915,728.00 2.69
94 002124 天邦食品 2,909,545.00 2.68
95 603613 国联股份 2,895,906.00 2.67
96 601098 中南传媒 2,866,991.00 2.64
97 600820 隧道股份 2,848,617.98 2.62
98 603355 莱克电气 2,818,137.10 2.60
99 601200 上海环境 2,768,175.06 2.55
100 600350 山东高速 2,766,198.00 2.55
101 600039 四川路桥 2,759,497.00 2.54
102 600546 山煤国际 2,730,704.00 2.51
103 603127 昭衍新药 2,699,128.29 2.49
104 601615 明阳智能 2,663,472.00 2.45
105 000869 张 裕Ａ 2,643,432.98 2.43
106 000156 华数传媒 2,628,347.05 2.42
107 600521 华海药业 2,627,354.00 2.42
108 000039 中集集团 2,595,300.68 2.39
109 002353 杰瑞股份 2,529,718.20 2.33
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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110 002078 太阳纸业 2,528,955.00 2.33
111 002065 东华软件 2,522,610.00 2.32
112 000967 盈峰环境 2,511,135.00 2.31
113 300699 光威复材 2,499,926.00 2.30
114 600598 北大荒 2,494,503.00 2.30
115 002422 科伦药业 2,486,713.00 2.29
116 600498 烽火通信 2,471,397.00 2.28
117 601568 北元集团 2,458,493.30 2.26
118 600348 华阳股份 2,446,479.00 2.25
119 000988 华工科技 2,430,082.00 2.24
120 000581 威孚高科 2,427,477.00 2.24
121 600236 桂冠电力 2,399,826.00 2.21
122 600529 山东药玻 2,379,905.40 2.19
123 000930 中粮科技 2,368,859.00 2.18
124 300630 普利制药 2,364,194.00 2.18
125 600195 中牧股份 2,358,011.52 2.17
126 600415 小商品城 2,346,079.00 2.16
127 688009 中国通号 2,343,456.03 2.16
128 000999 华润三九 2,307,676.00 2.13
129 002273 水晶光电 2,293,971.00 2.11
130 002557 洽洽食品 2,289,853.10 2.11
131 000559 万向钱潮 2,282,658.00 2.10
132 002110 三钢闽光 2,268,896.00 2.09
133 600782 新钢股份 2,255,032.00 2.08
134 600717 天津港 2,252,619.00 2.07
135 603228 景旺电子 2,244,037.00 2.07
136 002563 森马服饰 2,234,283.00 2.06
137 002399 海普瑞 2,211,251.00 2.04
138 603719 良品铺子 2,203,713.80 2.03
139 600079 人福医药 2,196,726.00 2.02
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 002508 老板电器 5,999,137.00 5.52
2 300009 安科生物 5,503,412.47 5.07
3 002180 纳思达 5,074,096.00 4.67
4 600732 爱旭股份 5,058,419.00 4.66
5 600271 航天信息 4,888,997.00 4.50
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 59 页共 70 页
6 600060 海信视像 4,764,623.54 4.39
7 002867 周大生 4,738,072.00 4.36
8 600566 济川药业 4,557,385.00 4.20
9 002152 广电运通 4,550,891.18 4.19
10 600739 辽宁成大 4,505,156.02 4.15
11 600522 中天科技 4,438,424.00 4.09
12 002815 崇达技术 4,430,085.00 4.08
13 300012 华测检测 4,208,288.00 3.88
14 300115 长盈精密 4,144,208.00 3.82
15 300769 德方纳米 4,114,224.00 3.79
16 300017 网宿科技 4,102,919.00 3.78
17 600064 南京高科 4,086,501.92 3.76
18 600500 中化国际 4,006,480.00 3.69
19 688819 天能股份 3,989,205.87 3.67
20 000400 许继电气 3,984,693.00 3.67
21 601958 金钼股份 3,922,483.72 3.61
22 002004 华邦健康 3,919,231.54 3.61
23 600528 中铁工业 3,916,040.00 3.61
24 300888 稳健医疗 3,895,544.33 3.59
25 600704 物产中大 3,885,716.00 3.58
26 000830 鲁西化工 3,772,305.00 3.47
27 600096 云天化 3,742,078.00 3.45
28 600970 中材国际 3,618,692.00 3.33
29 600398 海澜之家 3,583,131.20 3.30
30 002384 东山精密 3,575,701.00 3.29
31 601828 美凯龙 3,537,145.40 3.26
32 002416 爱施德 3,528,695.46 3.25
33 600875 东方电气 3,523,740.05 3.24
34 002396 星网锐捷 3,484,742.85 3.21
35 002625 光启技术 3,480,766.00 3.21
36 002595 豪迈科技 3,424,444.00 3.15
37 600998 九州通 3,387,853.00 3.12
38 300724 捷佳伟创 3,380,697.00 3.11
39 603379 三美股份 3,350,110.00 3.09
40 600879 航天电子 3,312,008.00 3.05
41 603589 口子窖 3,304,591.00 3.04
42 002831 裕同科技 3,257,097.00 3.00
43 600315 上海家化 3,253,113.00 3.00
44 600409 三友化工 3,222,082.51 2.97
45 000060 中金岭南 3,183,542.55 2.93
46 000932 华菱钢铁 3,183,122.00 2.93
47 603198 迎驾贡酒 3,180,528.00 2.93
48 600582 天地科技 3,169,329.91 2.92
49 600329 达仁堂 3,143,230.27 2.89
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 60 页共 70 页
50 300073 当升科技 3,139,439.00 2.89
51 300136 信维通信 3,117,027.00 2.87
52 000970 中科三环 3,115,846.85 2.87
53 600511 国药股份 3,100,093.00 2.85
54 600737 中粮糖业 3,070,562.00 2.83
55 601699 潞安环能 3,068,328.00 2.83
56 600967 内蒙一机 3,060,291.00 2.82
57 601717 郑煤机 2,969,916.67 2.73
58 600497 驰宏锌锗 2,964,901.00 2.73
59 300146 汤臣倍健 2,953,131.00 2.72
60 600256 广汇能源 2,941,033.25 2.71
61 000598 兴蓉环境 2,935,327.00 2.70
62 000983 山西焦煤 2,909,521.70 2.68
63 000997 新 大 陆 2,907,070.52 2.68
64 300390 天华超净 2,894,914.00 2.67
65 601168 西部矿业 2,873,334.00 2.65
66 002408 齐翔腾达 2,867,165.00 2.64
67 600143 金发科技 2,818,953.00 2.60
68 601200 上海环境 2,792,211.77 2.57
69 002756 永兴材料 2,720,823.00 2.51
70 600350 山东高速 2,690,536.23 2.48
71 600521 华海药业 2,682,339.00 2.47
72 600039 四川路桥 2,680,630.00 2.47
73 002422 科伦药业 2,644,192.00 2.44
74 002065 东华软件 2,624,756.00 2.42
75 603355 莱克电气 2,597,913.80 2.39
76 603444 吉比特 2,588,055.00 2.38
77 601098 中南传媒 2,579,149.50 2.38
78 600415 小商品城 2,565,925.00 2.36
79 600549 厦门钨业 2,561,202.00 2.36
80 000878 云南铜业 2,556,299.58 2.35
81 002705 新宝股份 2,544,004.09 2.34
82 000156 华数传媒 2,527,337.45 2.33
83 000967 盈峰环境 2,523,550.00 2.32
84 600598 北大荒 2,514,897.00 2.32
85 000869 张 裕Ａ 2,508,544.97 2.31
86 002409 雅克科技 2,489,793.00 2.29
87 000039 中集集团 2,484,829.50 2.29
88 002078 太阳纸业 2,446,544.00 2.25
89 002281 光迅科技 2,445,721.00 2.25
90 000930 中粮科技 2,439,340.00 2.25
91 601615 明阳智能 2,431,699.00 2.24
92 600498 烽火通信 2,429,542.00 2.24
93 300699 光威复材 2,421,331.80 2.23
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 61 页共 70 页
94 600195 中牧股份 2,415,518.28 2.22
95 002563 森马服饰 2,409,203.00 2.22
96 603267 鸿远电子 2,404,809.00 2.21
97 600985 淮北矿业 2,403,449.00 2.21
98 603613 国联股份 2,393,539.00 2.20
99 688009 中国通号 2,384,825.28 2.20
100 002124 天邦食品 2,377,939.00 2.19
101 603233 大参林 2,364,969.95 2.18
102 603719 良品铺子 2,352,557.00 2.17
103 300308 中际旭创 2,352,323.96 2.17
104 600236 桂冠电力 2,342,973.00 2.16
105 000999 华润三九 2,328,042.16 2.14
106 603858 步长制药 2,327,155.00 2.14
107 600079 人福医药 2,321,133.00 2.14
108 000559 万向钱潮 2,303,135.75 2.12
109 601872 招商轮船 2,279,141.00 2.10
110 603456 九洲药业 2,273,625.00 2.09
111 600717 天津港 2,273,335.00 2.09
112 002572 索菲亚 2,273,121.00 2.09
113 601568 北元集团 2,269,603.70 2.09
114 600862 中航高科 2,260,706.40 2.08
115 300630 普利制药 2,253,711.15 2.08
116 002110 三钢闽光 2,217,448.00 2.04
117 000581 威孚高科 2,212,194.76 2.04
118 000988 华工科技 2,208,669.00 2.03
119 688777 中控技术 2,196,660.99 2.02
120 002497 雅化集团 2,194,017.44 2.02
121 600233 圆通速递 2,192,795.00 2.02
122 600348 华阳股份 2,186,549.00 2.01
123 002081 金 螳 螂 2,181,234.98 2.01
124 000686 东北证券 2,175,254.00 2.00
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 799,015,846.70
卖出股票的收入（成交）总额 693,878,840.76
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 62 页共 70 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变动 风险说明
公允价值变动总额合计 -
股指期货投资本期收益 248,879.11
股指期货投资本期公允价值变动 -
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投资于流动性好、交易活跃的股
指期货合约。
本基金在进行股指期货投资时，首先将基于对证券市场总体行情的判断和组合风险收益的分析
确定投资时机以及套期保值的类型（多头套期保值或空头套期保值），并根据权益类资产投资（或
拟投资）的总体规模和风险系数决定股指期货的投资比例；其次，本基金将在综合考虑证券市场和
期货市场运行趋势以及股指期货流动性、收益性、风险特征和估值水平的基础上进行投资品种选择，
以对冲权益类资产组合的系统性风险和流动性风险。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
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根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 183,044.26
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 183,044.26
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 64 页共 70 页
份额级别 持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份
额比例 持有份额 占总份
额比例
华安中证 500 指
数增强 A
881 39,193.49 0.00 0.00% 34,529,467.81
100.00
%
华安中证 500 指
数增强 C
7,839 10,226.71 1,000.53 0.00% 80,166,146.76
100.00
%
合计 8,720 13,153.28 1,000.53 0.00% 114,695,614.57
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
华安中证 500 指数增强
A
366,250.34 1.06%
华安中证 500 指数增强
C
10.01 0.00%
合计 366,260.35 0.32%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华安中证 500 指数增强 A 华安中证 500 指数增强 C
基金合同生效日（2022 年 5 月 24
日）基金份额总额
133,507,750.06 176,250,841.84
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
8,948,731.85 86,922,895.82
减：基金合同生效日起至报告期期 107,927,014.10 183,006,590.37
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 65 页共 70 页
末基金总赎回份额
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 34,529,467.81 80,167,147.29
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2022 年 4 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》，
范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。
2022 年 12 月 30 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》，
任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
自 2022 年 7 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 40,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 66 页共 70 页
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 1,492,894,687.46 100.00% 569,699.52 100.00% -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、
诚信，能够公平对待所有客户；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投
资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交
易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选交易单元名单提交分管领导审批
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 67 页共 70 页
公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行
审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
2022 年 5 月完成租用托管在招商银行的广发证券上交所 53932 交易单元
2022 年 5 月完成租用托管在招商银行的广发证券深交所 014888 交易单元
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券 472,350,667.
52
100.00% 220,137,0
00.00
100.00% - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-01-26
2 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-15
3 华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金
份额发售公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
4 华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金
合同
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
5 华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金
合同及招募说明书提示性公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 68 页共 70 页
6 华安中证 500 指数增强型证券投资基金托管
协议
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
7 华安中证 500 指数增强型证券投资基金招募
说明书
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
8 华安中证 500 指数增强型证券投资基金（华安
中证 500 指数增强 A）基金产品资料概要
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
9 华安中证 500 指数增强型证券投资基金（华安
中证 500 指数增强 C）基金产品资料概要
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-03-24
10 华安中证 500 指数增强型证券投资基金延长
募集期的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-29
11 华安基金管理有限公司关于首席信息官离任
的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-04-30
12 华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金
合同生效公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-05-25
13 华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金
经理变更公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-05-28
14 华安中证 500 指数增强型证券投资基金更新
的招募说明书(2022 年第 1 号)
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-06-01
15 华安中证 500 指数增强型证券投资基金（华安
中证 500 指数增强 A）基金产品资料概要更新
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-06-01
16 华安中证 500 指数增强型证券投资基金（华安
中证 500 指数增强 C）基金产品资料概要更新
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-06-01
17 华安中证 500 指数增强型证券投资基金开放
申购、赎回、转换及定投业务的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-06-02
18 华安基金管理有限公司关于公司股东股权变
更的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-10-12
19 华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-10-17
20 华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022
年第 3 季度报告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指 2022-10-25
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 69 页共 70 页
定媒介
21 华安基金管理有限公司关于公司住所变更的
公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-08
22 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-27
23 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
易费率优惠活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-27
24 华安基金管理有限公司关于首席信息官任职
的公告
中国证监会基金电子披
露网站和公司网站等指
定媒介
2022-12-30
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额 赎回份额 持有份额 份额占比
机构 1
20220909-202209
14
0.00 15,128,
569.69
15,128,56
9.69
0.00 0.00%
产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额
赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
注：无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、《华安中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》；
2、《华安中证 500 指数增强型证券投资基金招募说明书》；
3、《华安中证 500 指数增强型证券投资基金托管协议》；
4、中国证监会批准华安中证 500 指数增强型证券投资基金设立的文件；
华安中证 500 指数增强型证券投资基金 2022 年年度报告
第 70 页共 70 页
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
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