中金安益30天滚动持有短债债券型发起式
证券投资基金

2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：中金基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 30 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9
§4 管理人报告 ...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 审计报告 ...... 14

6.1 审计报告基本信息 ...... 14

6.2 审计报告的基本内容 ...... 15
§7 年度财务报表 ......16

7.1 资产负债表 ...... 16

7.2 利润表 ...... 18

7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 19

7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ......50

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 50

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 51


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 51

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 51

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 52

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 52

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 52

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 52

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 52

8.11 投资组合报告附注 ...... 52
§9 基金份额持有人信息...... 53

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 53

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 54

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 54
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 54

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 54
§10 开放式基金份额变动...... 55
§11 重大事件揭示...... 55

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 55

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 55

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 56

11.4 基金投资策略的改变 ...... 56

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 56

11.8 其他重大事件 ...... 57
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 58

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58
§13 备查文件目录...... 58

13.1 备查文件目录 ...... 58

13.2 存放地点 ...... 59

13.3 查阅方式 ...... 59

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金

基金简称 中金安益 30 天滚动持有短债发起

基金主代码 013111

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 10 月 20 日

基金管理人 中金基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份 1,545,140,664.11 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 中金安益 30 天滚动持有短债发起 A 中金安益 30 天滚动持有短债发起 C
金简称

下属分级基金的交 013111 013112

易代码

报告期末下属分级 44,126,964.43 份 1,501,013,699.68 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 在控制风险的基础上，重点投资于短期债券，力争实现基金资产长
期稳健的增值。

投资策略 本基金将通过研究宏观经济运行状况、货币市场及资本市场资金供
求关系，分析国债、金融债、公司债、企业债、短融和中期票据等
不同债券板块之间的相对投资价值，确定组合资产在不同债券类属
之间配置比例并根据市场变化进行调整。具体包括：1、债券类属配
置策略；2、利率策略与久期管理策略；3、信用债投资策略；4、收
益率曲线策略；5、资产支持证券投资策略；6、国债期货投资策略；
7、信用衍生品投资策略。详见《中金安益 30 天滚动持有短债债券
型发起式证券投资基金基金合同》。

业绩比较基准 中债-综合全价 (一年以下)指数收益率

风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期收益及预期风险水平高于货币市场基
金，低于股票型基金和混合型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中金基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露 姓名 席晓峰 张燕

负责人 联系电话 010-63211122 0755-83199084

电子邮箱 xxpl@ciccfund.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-868-1166 95555

传真 010-66159121 0755-83195201

注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号 深圳市深南大道 7088 号招商银


国贸写字楼 2 座 26 层 05 室 行大厦

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号 深圳市深南大道 7088 号招商银
国贸大厦 B 座 43 层 行大厦

邮政编码 100004 518040

法定代表人 胡长生 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.ciccfund.com/

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼
殊普通合伙） 8 层

注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 B 座
43 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2022 年 2021 年 10 月 20 日(基金合同生效
3.1.1 期间数 日)-2021 年 12 月 31 日

据和指标 中金安益 30 天滚动中金安益 30 天滚动持 中金安益 30 天滚动 中金安益 30 天滚动
持有短债发起 A 有短债发起 C 持有短债发起 A 持有短债发起 C

本期已实现收 2,594,996.35 26,029,548.90 387,519.00 2,158,666.57
益

本期利润 2,317,185.41 11,471,707.68 388,042.81 2,474,901.52

加权平均基金 0.0285 0.0076 0.0082 0.0084
份额本期利润

本期加权平均 2.77% 0.73% 0.81% 0.84%
净值利润率

本期基金份额 2.67% 2.48% 0.88% 0.84%
净值增长率

3.1.2 期末数 2022 年末 2021 年末

据和指标

期末可供分配 1,545,088.43 49,140,909.16 754,740.29 1,963,126.14
利润

期末可供分配 0.0350 0.0327 0.0077 0.0074
基金份额利润

期末基金资产 45,702,922.90 1,551,209,732.49 98,575,265.26 269,286,217.76
净值

期末基金份额 1.0357 1.0334 1.0088 1.0084

净值

3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末

末指标

基金份额累计 3.57% 3.34% 0.88% 0.84%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；

4、本基金合同生效日为 2021 年 10 月 20 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中金安益 30 天滚动持有短债发起 A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -0.19% 0.03% 0.23% 0.02% -0.42% 0.01%

过去六个月 0.52% 0.03% 0.43% 0.02% 0.09% 0.01%

过去一年 2.67% 0.02% 1.46% 0.01% 1.21% 0.01%

自基金合同生效

3.57% 0.02% 1.78% 0.01% 1.79% 0.01%
起至今

中金安益 30 天滚动持有短债发起 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -0.24% 0.03% 0.23% 0.02% -0.47% 0.01%

过去六个月 0.44% 0.03% 0.43% 0.02% 0.01% 0.01%

过去一年 2.48% 0.02% 1.46% 0.01% 1.02% 0.01%

自基金合同生效

3.34% 0.02% 1.78% 0.01% 1.56% 0.01%
起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：本基金的基金合同生效日为 2021 年 10 月 20 日，按基金合同约定，本基金自基金合同生效日
起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各项投资组合比例符合基金合同的有关约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较

注：本基金合同生效日为 2021 年 10 月 20 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未进行收益分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金
融股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本 5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2
座 26 层 05 室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 B 座 43 层。

截至 2022 年 12 月 31 日，公司共管理 45 只公募基金，证券投资基金管理规模 1009.93 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

石玉女士，管理学硕士。历任中国科技证
券有限责任公司、华泰联合证券有限责任
本基金基 2021 年 公司职员；天弘基金管理有限公司金融工
石玉 金经理 10 月 20 - 16 年 程分析师、固定收益研究员；中国国际金
日 融股份有限公司资产管理部高级研究员、
投资经理助理、投资经理。现任中金基金
管理有限公司固定收益部基金经理。

杨 力 本基金基 2021 年 杨力元女士，经济学硕士。曾任中金基金
元 金经理助 12 月 20 - 6 年 管理有限公司交易部债券交易员，现任固
理 日 定收益部基金经理助理。

注：1、上述基金经理任职日期为本基金基金合同生效日；上述基金经理助理的任职日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期，本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《中金基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。

本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

海外方面，受疫情持续、地缘政治冲突以及通胀高位运行等因素影响，全球经济增速承压。
美联储全年加息 7 次，合计加息 425 个基点。10 年美债收益率从 21 年末的 1.52%上升至 22 年末
的 3.88%，人民币汇率从 21 年末的 6.38 上升至 22 年末的 6.96。国内基本面方面，国内经济增速
波动较大，前三季度受到疫情封控、房地产投资下滑等因素影响，经济下行压力加大，四季度随着疫情政策优化、稳增长政策密集出台，经济修复逐步企稳。全年国内生产总值同比增 3.0%。分项来看，基建、制造业投资和出口表现较好，地产和消费是拖累经济增长的主要原因。通胀方面，CPI 单月涨幅始终运行在 3%以下，全年上涨 2%,整体温和回升,平稳运行；国内保供稳价政策持续

加码，叠加基数因素消退，PPI 同比上涨 4.1%，低于 2021 年全年 8.1%的涨幅。货币政策方面，
央行共开展两次降息和两次降准操作，关键时点加大力度投放公开市场操作，维持流动性合理充裕，并积极用好专项再贷款、碳减排支持工具等结构性货币政策，推动信贷规模稳步增长。资金面整体宽松，资金利率呈现先下后上的走势。一季度，资金面整体平稳，回购利率围绕政策利率附近水平，R007 均值 2.29%。二三季度，受到疫情持续冲击的影响，经济下行压力加大，央行积极释放流动性，推动资金利率下行，为稳增长提供良好环境。二季度 DR007 均值 1.85%，三季度R007 均值 1.64%，资金中枢明显低于政策利率。四季度，随着疫情政策优化、信贷需求增加以及临近年末等因素影响，资金利率边际收敛，R007 均值 2.04%，资金利率逐步向政策利率靠拢。
债券市场方面，前三季度，债市走势和资金面以及经济基本面变化大致同步，债券市场收益率整体下行。四季度，除资金面边际收敛、疫情政策优化和稳增长政策等因素外，银行理财赎回负反馈对债市造成超预期的冲击，使得债券收益率在短期内大幅上行，直至 12 月中旬后，随着赎回潮缓解以及跨年资金面整体平稳，债市有所回暖。全年来看，中债-综合财富（总值）指数上涨
3.29%,振幅 3.88%。中债 1 年期国债到期收益率从年初的 2.25%回落至年末的 2.10%，中债 10 年
期国债到期收益率从年初的 2.79%上升至年末的 2.84%，中债 1 年期中票到期收益率（AAA）到期收益率从年初的 2.75%回落至 2.71%，中债 3 年期中票到期收益率（AAA）到期收益率从年初的2.91%上涨至 3.17%。

报告期内本基金主要配置短久期中高等级信用债，以票息持有策略为主，维持较短久期。根据组合规模变化，及时优化组合持仓结构，在市场波动较大时尤为关注组合流动性管理。同时，根据市场情况适时采取杠杆策略和波段交易操作以增厚组合收益，力争为投资者带来更高的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末中金安益 30 天滚动持有短债发起 A 基金份额净值为 1.0357 元，本报告期基
金份额净值增长率为 2.67%，同期业绩基准收益率为 1.46%；中金安益 30 天滚动持有短债发起 C
基金份额净值为 1.0334 元，本报告期基金份额净值增长率为 2.48%，同期业绩基准收益率为1.46%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2023 年，内外部环境均有不确定性，在稳增长诉求和高质量发展目标下，预计国内经济将延续温和复苏的态势。考虑到基数效应， GDP 同比增速高点或出现在二季度。全年看，经济景气度下半年或更优于上半年。通胀方面，预计 PPI 增速维持在偏弱震荡格局， CPI 中枢有望温和回落。社融方面，考虑到一季度宽信用政策可能前置发力，社融增速或上行至年内高点，但此后
随着宽信用见效，社融增速或温和回落。货币政策方面，预计上半年偏弱的经济动能仍需货币政策的呵护，下半年需关注经济修复力度对货币政策宽松程度的影响。因此，上半年资金面预计整体平稳，下半年资金面波动性或有所加大，资金利率将围绕政策利率附近波动。整体而言，我们认为在一季度经济基本面和货币政策对债市偏友好，叠加部分资产收益率经过前期调整已具备配置价值，中短端资产的确定性较强。中长期来看，长端资产收益率对经济基本面变化更为敏感，后续需密切关注经济增长情况和货币政策态度的变化。

本基金将坚持短债基金的定位，继续以短久期票息策略为主，维持适度杠杆，积极控制组合回撤，提高客户体验。同时根据经济基本面和货币政策的变化，及时调整组合久期和杠杆，力争为投资者提供相对稳健的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下：

1）紧密跟踪及落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建设，促进依法合规展业。2）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。3）营销与销售方面，落实《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及配套规则，持续对基金宣传推介材料、销售协议等材料文件进行合规审查，定期开展投资者适当性培训及销售业务专项培训，加强销售行为管理。4）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会计、资金清算等业务提供合规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。5）信息披露方面，有序执行《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时、规范。6）以《季度监察稽核项目表》为基础，对基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，同时有重点地开展定期不定期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《资产管理产品相关会计处理规定》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后
由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、投研部门、基金运营部、风险管理部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种的估值数据。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金为发起式基金，截止本报告期末，本基金成立未满三年。《公开募集证券投资基金运作管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明:

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是


审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2302480 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金全
体基金份额持有人

我们审计了后附的中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起
式证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、净资产(基
金净值)变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共
审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注
7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制，公允反映了该基金 2022 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2022 年度的经营成果和基金净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
形成审计意见的基础 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 无

其他事项 无

该基金管理人中金基金管理有限公司(以下简称“该基金管理
人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2022 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品
相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 所列示的中国证
管理层和治理层对财务报表的责 监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
任 作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。

在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的


持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公
允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
任 目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 程海良 李瑞丛

会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层

审计报告日期 2023 年 3 月 30 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金


报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 12,204,609.45 654,458.51

结算备付金 100,239,995.47 101,252.78

存出保证金 2,953.25 -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,510,041,162.19 354,661,000.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,510,041,162.19 354,661,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 79,839,475.00

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 1,273,496.81 1,341,450.32

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 5,530,448.33

资产总计 1,623,762,217.17 442,128,084.94

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - 74,069,688.89

应付清算款 - -

应付赎回款 25,589,803.24 10,029.85

应付管理人报酬 366,970.35 61,717.82

应付托管费 91,742.60 15,429.43

应付销售服务费 323,081.33 44,717.49

应付投资顾问费 - -

应交税费 237,256.61 32,440.17


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 240,707.65 32,578.27

负债合计 26,849,561.78 74,266,601.92

净资产：

实收基金 7.4.7.10 1,545,140,664.11 364,750,969.92

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 51,771,991.28 3,110,513.10

净资产合计 1,596,912,655.39 367,861,483.02

负债和净资产总计 1,623,762,217.17 442,128,084.94

注：报告截止日2022年12月31日，中金安益30天滚动持有短债发起A的基金份额净值为1.0357
元，期末份额总额为 44,126,964.43 份；中金安益 30 天滚动持有短债发起 C 的基金份额净值为
1.0334 元，期末份额总额为 1,501,013,699.68 份。基金份额总额 1,545,140,664.11 份。

7.2 利润表
会计主体：中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 10 月 20 日（基
年 12 月 31 日 金合同生效日）至 2021
年 12 月 31 日

一、营业总收入 25,238,553.08 3,585,868.49

1.利息收入 1,352,531.02 2,861,470.39

其中：存款利息收入 7.4.7.13 342,198.17 175,017.12

债券利息收入 - 1,889,584.46

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 1,010,332.85 796,868.81
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 38,721,674.22 407,639.34
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 38,721,674.22 407,639.34

资产支持证券投资 7.4.7.16 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 - -


以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -14,835,652.16 316,758.76
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 - -
号填列）

减：二、营业总支出 11,449,659.99 722,924.16

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,267,888.85 135,820.34

2．托管费 7.4.10.2.2 816,972.22 33,955.03

3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,789,664.53 105,430.26

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 4,115,063.16 427,612.55

其中：卖出回购金融资产 4,115,063.16 427,612.55
支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 223,273.13 6,372.46

8．其他费用 7.4.7.23 236,798.10 13,733.52

三、利润总额（亏损总额 13,788,893.09 2,862,944.33
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 13,788,893.09 2,862,944.33
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 13,788,893.09 2,862,944.33

7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 364,750,969.92 - 3,110,513.10 367,861,483.02
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更


前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 364,750,969.92 - 3,110,513.10 367,861,483.02
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 1,180,389,694.19 - 48,661,478.18 1,229,051,172.37
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - 13,788,893.09 13,788,893.09
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 1,180,389,694.19 - 34,872,585.09 1,215,262,279.28
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 7,131,788,710.64 - 234,972,574.61 7,366,761,285.25
购款

2

.基金赎 -5,951,399,016.45 - -200,099,989.52 -6,151,499,005.97
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”

号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 1,545,140,664.11 - 51,771,991.28 1,596,912,655.39
资产（基
金净值）

上年度可比期间

项目 2021 年 10 月 20 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 - - - -
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 320,682,459.28 - - 320,682,459.28
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 44,068,510.64 - 3,110,513.10 47,179,023.74
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - 2,862,944.33 2,862,944.33
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额

交 易 产 44,068,510.64 - 247,568.77 44,316,079.41
生 的 基
金 净 值
变动数

（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 219,353,484.49 - 1,236,182.32 220,589,666.81
购款

2

.基金赎 -175,284,973.85 - -988,613.55 -176,273,587.40
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 364,750,969.92 - 3,110,513.10 367,861,483.02
资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

赵璧 - 白娜

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中
国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2021 年 7 月 1 日证监许可〔2021〕2301
号文注册，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金招募说明书》和《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式债券型证券投资基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为招商银行股份有限公司 (以下简称“招商银行”)。

本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台、招商银行、中国中金财富证券有限公司 (以下简称“中金财富证券”)、上海证券责任有限公司共同销售，募集期为自 2021 年 10
月 18 日起至 2021 年 10 月 18 日止期间。经向中国证监会备案，《中金安益 30 天滚动持有短债债
券型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”) 于 2021 年 10 月 20 日正式生效，
基金合同生效日基金实收份额为 320,682,459.28 份 (含利息转份额 0.00 份)，发行价格为人民
币 1.00 元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。

根据经中国证监会备案的基金合同和《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基
金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购费、申购费、赎回费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时，收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但从本类别基金资产中不计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称
为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本
基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金安益 30 天滚动持
有短债债券型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、证券公司短期公司债券、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款 (包含协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、国债期货、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定)。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简
称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券
投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的
要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和基金
净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(a)金融资产的分类

本基金的金融工具包括债券投资、资产支持证券投资、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)金融工具的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

以摊余成本计量的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计
量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备，本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量：

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续
期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失的列报：

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销：

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(a)利息收入

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认利息收入。

(b)投资收益

债券投资收益、资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

(c)公允价值变动收益


公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类基金份额的每一基金份额享有同等分配权；对于收益分配方式为红利再投资的基金份额，每份基金份额红利再投资所获得份额的运作期起始日和运作期到期日与原份额相同；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行了财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量(修订)》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第 24 号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具
准则”)和 2022 年中国证监会发布修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和
中期报告>》。

(a)新金融工具准则

根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金
自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。

新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日(即 2022 年 1 月 1 日)未终
止确认的金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入 2022 年年初留存收益。

(b)修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》

本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》编制财
务报表时，调整了部分财务报表项目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。


执行上述会计政策对本基金资产负债表的影响汇总如下：

(i)金融工具的分类影响

以摊余成本计量的金融资产

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、
结算备付金、买入返售金融资产、应收申购款和其他资产，对应的账面价值分别为人民币
654,458.51 元、101,252.78 元、79,839,475.00 元、1,341,450.32 元和 5,530,448.33 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结
算备付金、买入返售金融资产和应收申购款，对应的账面价值分别为人民币 658,267.96 元、101,258.41 元、79,864,162.50 元和 1,341,450.32 元。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 354,661,000.00 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 360,162,945.75 元。

以摊余成本计量的金融负债

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金
融资产款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债，对应的账
面价值分别为人民币 74,069,688.89 元、10,029.85 元、61,717.82 元、15,429.43 元、44,717.49
元和 32,578.27 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融
资产款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债，对应的账面
价值分别为人民币 74,086,047.85 元、10,029.85 元、61,717.82 元、15,429.43 元、44,717.49
元和 16,219.31 元。

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的银行存款、结算备付金、交易性金融资产、买入返售金
融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在其他资产或其他负债科目中。于

2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存款、结算备付金、
交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科目项下列示，无期初留存收益影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所
得税政策的公告》(财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号)、财税[2005]103 号文《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易
印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关
于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

(b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。

自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额。

2018 年 1 月 1 日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以
管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。


证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳
税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司(“挂牌公司”)取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月
以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1
年)的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。

(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管
理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 12,204,609.45 654,458.51

等于：本金 12,201,851.77 654,458.51

加：应计利息 2,757.68 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -


减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 12,204,609.45 654,458.51

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 1,503,853,893.40 20,706,162.19 1,510,041,162.19 -14,518,893.40
场

合计 1,503,853,893.40 20,706,162.19 1,510,041,162.19 -14,518,893.40

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,503,853,893.40 20,706,162.19 1,510,041,162.19 -14,518,893.40

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 354,344,241.24 - 354,661,000.00 316,758.76
场

合计 354,344,241.24 - 354,661,000.00 316,758.76

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 354,344,241.24 - 354,661,000.00 316,758.76

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货合约。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 23,839,071.00 -

银行间市场 56,000,404.00 -

合计 79,839,475.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末无债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末无债权投资。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末无其他债权投资。

7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末无其他债权投资。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末无其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 5,530,448.33

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 5,530,448.33

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 56,707.65 16,219.31

其中：交易所市场 - -

银行间市场 56,707.65 16,219.31

应付利息 - 16,358.96

预提费用 184,000.00 -

合计 240,707.65 32,578.27

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
中金安益 30 天滚动持有短债发起 A

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 97,715,332.21 97,715,332.21

本期申购 92,940,493.05 92,940,493.05

本期赎回（以“-”号填列） -146,528,860.83 -146,528,860.83

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -


本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 44,126,964.43 44,126,964.43

中金安益 30 天滚动持有短债发起 C

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 267,035,637.71 267,035,637.71

本期申购 7,038,848,217.59 7,038,848,217.59

本期赎回（以“-”号填列） -5,804,870,155.62 -5,804,870,155.62

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 1,501,013,699.68 1,501,013,699.68

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额；
7.4.7.11 其他综合收益

本基金本报告期末无其他综合收益。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
中金安益 30 天滚动持有短债发起 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 754,740.29 105,192.76 859,933.05

本期利润 2,594,996.35 -277,810.94 2,317,185.41

本期基金份额交易产生 -1,804,648.21 203,488.22 -1,601,159.99
的变动数

其中：基金申购款 2,233,338.44 224,045.17 2,457,383.61

基金赎回款 -4,037,986.65 -20,556.95 -4,058,543.60

本期已分配利润 - - -

本期末 1,545,088.43 30,870.04 1,575,958.47

中金安益 30 天滚动持有短债发起 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 1,963,126.14 287,453.91 2,250,580.05

本期利润 26,029,548.90 -14,557,841.22 11,471,707.68

本期基金份额交易产生 21,148,234.12 15,325,510.96 36,473,745.08
的变动数

其中：基金申购款 221,553,548.81 10,961,642.19 232,515,191.00

基金赎回款 -200,405,314.69 4,363,868.77 -196,041,445.92

本期已分配利润 - - -

本期末 49,140,909.16 1,055,123.65 50,196,032.81

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 10 月 20 日（基金合
日 同生效日）至 2021 年 12 月
31 日

活期存款利息收入 69,373.75 27,803.15

定期存款利息收入 - 45,955.56

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 272,800.96 101,258.41

其他 23.46 -

合计 342,198.17 175,017.12

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖股票差价收入。
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无股票出借差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年10月20日（基金合同生效
日 日）至2021年12月31日

债券投资收益——利息 64,475,516.81 -
收入
债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 -25,753,842.59 407,639.34
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 38,721,674.22 407,639.34

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2022年1月1日至2022年12月31 2021年10月20日（基金合同生
日 效日）至2021年12月31日

卖出债券（债转股及债券 6,409,149,385.27 202,317,771.20
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及 6,355,292,659.08 200,237,806.45
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 79,513,181.28 1,672,325.41

减：交易费用 97,387.50 -

买卖债券差价收入 -25,753,842.59 407,639.34

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。
7.4.7.19 股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 10 月 20 日（基金
12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12 月
31 日

1.交易性金融资产 -14,835,652.16 316,758.76

股票投资 - -

债券投资 -14,835,652.16 316,758.76

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -14,835,652.16 316,758.76

7.4.7.21 其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.22 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 10 月 20 日（基金合同生效日）
月 31 日 至 2021 年 12 月 31 日

审计费用 55,000.00 -

信息披露费 120,000.00 -

证券出借违约金 - -


账户维护费 18,000.00 -

上清所查询费 300.00 -

划款手续费 43,498.10 -

其他 - 400.00

汇划手续费 - 4,683.52

交易费用 - 8,650.00

合计 236,798.10 13,733.52

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中金基金 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及
基金销售机构

招商银行 基金托管人、基金销售机构

中金公司 基金管理人的股东

中国中金财富证券有限公司（以下简称 基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机
“中金财富证券”） 构

中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司

中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司

中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司

中国国际金融（国际）有限公司（原“中 基金管理人股东的一级全资子公司
国国际金融（香港）有限公司”）

中金私募股权投资管理有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司

注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年10月20日（基金合同生效日）
日 至2021年12月31日


占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）

中金公司 61,702,597.81 100.00 - -

7.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年10月20日（基金合同生效日）
关联方名称 日 至2021年12月31日

占当期债券回购 占当期债券回购
成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）

中金公司 739,524,445.00 100.00 977,844,628.50 100.00

7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 10 月 20 日（基金
月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 3,267,888.85 135,820.34

其中：支付销售机构的客户维护费 1,259,243.22 55,675.30

注：支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 10 月 20 日（基金
月 31 日 合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 816,972.22 33,955.03

注：支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：


日基金托管费=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 中金安益 30 天滚动持 中金安益 30 天滚动持

合计

有短债发起 A 有短债发起 C

招商银行 - 185,745.79 185,745.79

中金财富证券 - 733,748.83 733,748.83

合计 - 919,494.62 919,494.62

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2021 年 10 月 20 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

中金安益 30 天滚动持 中金安益 30 天滚动持 合计

有短债发起 A 有短债发起 C

招商银行 - 90,228.67 90,228.67

中金财富证券 - 15,153.15 15,153.15

合计 - 105,381.82 105,381.82

注：本基金仅针对 C 类基金份额收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日该类基金资产净值 0.18%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

C 类基金日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.18%/当年天数

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
中金安益 30 天滚动持有短债发起 A

本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例
例（%） （%）

中金公司 10,000,000.00 22.66 10,000,000.00 10.23

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年10月20日（基金合同生效日）至2021
关联方名称 日 年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行 12,204,609.45 69,373.75 654,458.51 27,803.15

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间在承销期内未参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期及上年度可比期间未实施利润分配。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日，本基金无银行间市场债券正回购余额。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日，本基金无交易所市场债券正回购余额。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。

本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合理水平，保障业务稳健运行。

本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 596,040,471.24 170,577,000.00

合计 596,040,471.24 170,577,000.00

注：以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

AAA 521,625,863.56 121,742,000.00

AAA 以下 229,794,099.72 32,348,000.00

未评级 60,559,440.00 -

合计 811,979,403.28 154,090,000.00

注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，对基金组合的流动性管理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性压力测试、流动性风险预警、指标超标及危机的处理、流动性风险管理工具、各类资产的流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司投资风险控制指标管理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性指标进行监控。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可在其持有的基金份额的每个
运作期到期日要求赎回，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%，在个券方面无高集中度的特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过该基金资产净值的 15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 12,201,851.77 - - 2,757.68 12,204,609.45

结算备付金 100,206,468.33 - - 33,527.14 100,239,995.47

存出保证金 2,951.82 - - 1.43 2,953.25

交易性金融资产 1,320,231,000.00 169,104,000.00 - 20,706,162.19 1,510,041,162.19

买入返售金融资产 - - - - -

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 1,273,496.81 1,273,496.81

其他资产 - - - - -

资产总计 1,432,642,271.92 169,104,000.00 - 22,015,945.25 1,623,762,217.17


负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 25,589,803.24 25,589,803.24

应付销售服务费 - - - 323,081.33 323,081.33

应付管理人报酬 - - - 366,970.35 366,970.35

应付托管费 - - - 91,742.60 91,742.60

应交税费 - - - 237,256.61 237,256.61

其他负债 - - - 240,707.65 240,707.65

负债总计 - - - 26,849,561.78 26,849,561.78

利率敏感度缺口 1,432,642,271.92 169,104,000.00 - -4,833,616.53 1,596,912,655.39

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产

银行存款 654,458.51 - - - 654,458.51

结算备付金 101,252.78 - - - 101,252.78

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产-股 - - - - -
票投资
交易性金融资产-债

券、资产支持证券投 252,943,000.00 101,718,000.00 - - 354,661,000.00
资

买入返售金融资产 79,839,475.00 - - - 79,839,475.00

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 1,341,450.32 1,341,450.32

其他资产 - - - 5,530,448.33 5,530,448.33

资产总计 333,538,186.29 101,718,000.00 - 6,871,898.65 442,128,084.94

负债

卖出回购金融资产款 74,069,688.89 - - - 74,069,688.89

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 10,029.85 10,029.85

应付销售服务费 - - - 44,717.49 44,717.49

应付管理人报酬 - - - 61,717.82 61,717.82

应付托管费 - - - 15,429.43 15,429.43

应交税费 - - - 32,440.17 32,440.17

其他负债 - - - 32,578.27 32,578.27

负债总计 74,069,688.89 - - 196,913.03 74,266,601.92

利率敏感度缺口 259,468,497.40 101,718,000.00 - 6,674,985.62 367,861,483.02

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的
利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。

假设 2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变
化。

3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末（2022年12月31日）

31 日 ）

市场利率上升 25 个

-1,916,417.81 -542,238.69
基点

分析

市场利率下降 25 个

1,916,417.81 542,238.69
基点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金本报告期末主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，未持有交易性权益类投资品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 - -

第二层次 1,510,041,162.19 354,661,000.00

第三层次 - -

合计 1,510,041,162.19 354,661,000.00

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

本基金于本报告期末及上年度末未持有列入第三层次的证券。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末无非持续的以公允价值计量的金融工具（上年度末：无）。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产
款和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期末无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -


其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 1,510,041,162.19 93.00

其中：债券 1,510,041,162.19 93.00

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 112,444,604.92 6.92

8 其他各项资产 1,276,450.06 0.08

9 合计 1,623,762,217.17 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票资产。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内无股票交易。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内无股票交易。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内无股票交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 102,021,287.67 6.39

其中：政策性金融债 102,021,287.67 6.39

4 企业债券 91,947,205.49 5.76

5 企业短期融资券 596,040,471.24 37.32


6 中期票据 720,032,197.79 45.09

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 1,510,041,162.19 94.56

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 220201 22 国开 01 1,000,000 102,021,287.67 6.39

2 012282715 22 国新保理 1,000,000 100,700,547.95 6.31
SCP004

3 042100694 21 华电 CP001 900,000 92,132,063.01 5.77

4 012281472 22 湘高速 800,000 81,257,863.01 5.09
SCP002

5 012282360 22 中石油 800,000 80,552,109.59 5.04
SCP003

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除国家开发银行（22 国开 01）外，本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

2022 年 3 月 25 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监罚决字〔2022〕
8 号），对国家开发银行未报送逾期 90 天以上贷款余额 EAST 数据、漏报贸易融资业务 EAST 数据
等违法违规事实进行处罚。

本管理人认为上述事项对国家开发银行的经营不会产生重大影响，短期来看公司盈利体量较大，处罚金额对其净利润基本没有影响；对公司各项涉及业务的正常开展基本没有影响。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,953.25

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,273,496.81

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,276,450.06

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的基

金份额 占总份 占总份
（户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

中金安益

30 天滚动 409 107,889.89 10,000,000.00 22.66 34,126,964.43 77.34
持有短债
发起 A

中金安益

30 天滚动 81,051 18,519.37 - 0.00 1,501,013,699.68 100.00
持有短债
发起 C

合计 81,460 18,968.09 10,000,000.00 0.65 1,535,140,664.11 99.35

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 中金安益 30 天滚动持有短债发 7,465,990.47 16.9193
人所有从 起 A

业人员持 中金安益 30 天滚动持有短债发 555,386.31 0.0370
有本基金 起 C

合计 8,021,376.78 0.5191

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基中金安益 30 天滚动持有短债 >100
金投资和研究部门负责 发起 A

人持有本开放式基金 中金安益 30 天滚动持有短债 0
发起 C

合计 >100

中金安益 30 天滚动持有短债 0
本基金基金经理持有本 发起 A

开放式基金 中金安益 30 天滚动持有短债 0
发起 C

合计 0

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万份）

公募基金 0

- 私募资产管理计划 0

合计 0

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

持 有 份 额 发起份额占

项目 持有份额总数 占 基 金 总 发起份额总数 基金总份额 发起份额承
份 额 比 例 诺持有期限
比例(%)

(%)

基金管理人固有资 - - - - -

金


基金管理人高级管 - - - - -

理人员

基金经理等人员 - - - - -

自基金合同
基金管理人股东 10,000,000.00 0.65 10,000,000.00 0.65 生效之日起
不少于三年

其他 - - - - -

合计 10,000,000.00 0.65 10,000,000.00 0.65 -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 中金安益 30 天滚动持有短债发起 A 中金安益 30 天滚动持有短债发起 C

基金合同生效日

（2021 年 10 月 20 26,038,897.21 294,643,562.07
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 97,715,332.21 267,035,637.71
额总额

本报告期基金总申购 92,940,493.05 7,038,848,217.59
份额

减：本报告期基金总 146,528,860.83 5,804,870,155.62
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 44,126,964.43 1,501,013,699.68
额总额
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（1）基金管理人的重大人事变动情况

2022 年 6 月 21 日，本基金管理人发布公告，赵璧先生自 2022 年 6 月 20 日起担任公司副
总经理、财务负责人，同日起不再担任公司督察长；席晓峰先生自 2022 年 6 月 20 日起担任公
司督察长，同日起不再担任公司副总经理。


2022 年 11 月 18 日，本基金管理人发布公告，自 2022 年 11 月 17 日起，由庞铁先生接替
江勇先生担任公司独立董事。

（2）基金托管人的重大人事变动情况

自 2022 年 07 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 55,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内未受到稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中金公司 2 - - - - -

注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

中金公 61,702,597. 100.00 739,524,445. 100.00 - -
司 81 00

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 中金基金管理有限公司旗下基金 2021 中国证监会规定媒介 2022-01-24

年第 4 季度报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

2 发起式证券投资基金2021年第4季度 中国证监会规定媒介 2022-01-24

报告

3 中金基金管理有限公司旗下基金 2021 中国证监会规定媒介 2022-03-31

年年度报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

4 发起式证券投资基金 2021 年年度报 中国证监会规定媒介 2022-03-31

告

5 中金基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2022-04-22

年第 1 季度报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

6 发起式证券投资基金2022年第1季度 中国证监会规定媒介 2022-04-22

报告

7 中金基金管理有限公司高级管理人员 中国证监会规定媒介 2022-06-21

变更公告

8 中金基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2022-07-21

年第 2 季度报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

9 发起式证券投资基金2022年第2季度 中国证监会规定媒介 2022-07-21

报告

10 中金基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2022-08-31


年中期报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

11 发起式证券投资基金 2022 年中期报 中国证监会规定媒介 2022-08-31

告

12 中金基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2022-10-26

年第 3 季度报告提示性公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

13 发起式证券投资基金2022年第3季度 中国证监会规定媒介 2022-10-26

报告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

14 发起式证券投资基金更新招募说明书 中国证监会规定媒介 2022-11-02

(2022 年第 1 号)

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

15 发起式证券投资基金基金产品资料概 中国证监会规定媒介 2022-11-02

要更新(2022 年第 1 号)

16 中金基金管理有限公司关于上海分公 中国证监会规定媒介 2022-11-04

司办公地址变更的公告

中金基金管理有限公司关于中金安益

17 30 天滚动持有短债债券型发起式证券 中国证监会规定媒介 2022-11-11

投资基金调整发售对象并修改招募说

明书等事项的公告

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

18 发起式证券投资基金更新招募说明书 中国证监会规定媒介 2022-11-11

(2022 年第 2 号)

中金安益 30 天滚动持有短债债券型

19 发起式证券投资基金基金产品资料概 中国证监会规定媒介 2022-11-11

要更新(2022 年第 2 号)

20 中金基金管理有限公司关于公司独立 中国证监会规定媒介 2022-11-18

董事变更的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本报告期内，本基金不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会准予中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金募集注册的文件
2、《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金基金合同》


3、《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金托管协议》

4、《中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新

5、关于申请募集中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金之法律意见书

6、基金管理人业务资格批复和营业执照

7、基金托管人业务资格批复和营业执照

8、本报告期内在规定媒介上披露的有关中金安益 30 天滚动持有短债债券型发起式证券投资
基金的各项公告

9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中金基金管理有限公司。

咨询电话：（86）010-63211122 400-868-1166

传真：（86）010-66159121

中金基金管理有限公司
2023 年 3 月 31 日
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