南方领航优选混合型证券投资基金
2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

1.1 重要提示......1

1.2 目录......2
§2 基金简介......4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......4

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现......7

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10
§4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......16
§5 托管人报告......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 审计报告......17

6.1 审计报告基本信息......17

6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......19

7.1 资产负债表......19

7.2 利润表......21

7.3 净资产（基金净值）变动表......22

7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......58

8.1 期末基金资产组合情况......58

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......58

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......59

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......61

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......63

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......64


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......64

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......64

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......64

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......64

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......64

8.12 投资组合报告附注......64
§9 基金份额持有人信息......65

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......65

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......66
§10 开放式基金份额变动......66
§11 重大事件揭示......67

11.1 基金份额持有人大会决议......67

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......67

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......67

11.4 基金投资策略的改变......67

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......67

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......67

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......68

11.8 其他重大事件......69
§12 影响投资者决策的其他重要信息......71

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......72

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......72
§13 备查文件目录......72

13.1 备查文件目录......72

13.2 存放地点......72

13.3 查阅方式......72

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 南方领航优选混合型证券投资基金

基金简称 南方领航优选混合

基金主代码 011903

交易代码 011903

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 11 月 23 日

基金管理人 南方基金管理股份有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 239,078,002.22 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 南方领航优选混合 A 南方领航优选混合 C

下属分级基金的交易代码 011903 011904

报告期末下属分级基金的份 173,354,837.28 份 65,723,164.94 份

额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提下，通过专业化研究分析，
力争实现基金资产的长期稳定增值。

本基金依托于基金管理人的投资研究平台，紧密跟踪中国经济增长带来
的产业升级的趋势，结合技术创新背景和国家政策导向，以创新能力和
投资策略 产业链优势为考量标准，优选在产品、技术、服务上拥有核心竞争力、
具备长期价值增长潜力的优秀公司。本基金个股投资采用定量和定性分
析相结合的策略。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中证港股通综合指数（人民币）收益率×10%+
上证国债指数收益率×30%

本基金为混合型基金，一般而言，其长期平均风险和预期的收益低于股
票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。本基金可投资港股通股票，
风险收益特征 除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险
之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面
临的特别投资风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理股份有限 交通银行股份有限公司

公司

信息披露负责人 姓名 常克川 陆志俊

联系电话 0755-82763888 95559


电子邮箱 manager@southernfund. luzj@bankcomm.com

com

客户服务电话 400-889-8899 95559

传真 0755-82763889 021-62701216

深圳市福田区莲花街道 中国（上海）自由贸易试验区银
注册地址 益田路 5999 号基金大 城中路 188 号

厦 32-42 楼

深圳市福田区莲花街道 中国（上海）长宁区仙霞路 18
办公地址 益田路 5999 号基金大 号

厦 32-42 楼

邮政编码 518017 200336

法定代表人 周易 任德奇

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金管理人、基金托管人的办公地
基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所（如
有）

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊 上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心
普通合伙） 30 楼

注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基
金大厦 32-42 楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

单位：人民币元
1、南方领航优选混合 A

3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021年11月23日-2021年12
月 31 日

本期已实现收益 -36,910,193.47 -2,535,734.13

本期利润 -43,132,069.21 -1,301,414.93

加权平均基金份额本期利润 -0.2198 -0.0061

本期加权平均净值利润率 -25.04% -0.61%

本期基金份额净值增长率 -22.02% -0.61%

3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末

期末可供分配利润 -39,000,729.86 -2,535,734.13

期末可供分配基金份额利润 -0.2250 -0.0119

期末基金资产净值 134,354,107.42 211,768,731.10

期末基金份额净值 0.7750 0.9939

3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末

基金份额累计净值增长率 -22.50% -0.61%

2、南方领航优选混合 C

3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021年11月23日-2021年12
月 31 日

本期已实现收益 -12,128,990.36 -877,607.82

本期利润 -14,501,627.96 -471,767.28

加权平均基金份额本期利润 -0.2341 -0.0067

本期加权平均净值利润率 -26.79% -0.68%

本期基金份额净值增长率 -22.49% -0.67%

3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末

期末可供分配利润 -15,122,746.63 -877,607.82

期末可供分配基金份额利润 -0.2301 -0.0125

期末基金资产净值 50,600,418.31 69,641,193.80

期末基金份额净值 0.7699 0.9933

3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末

基金份额累计净值增长率 -23.01% -0.67%

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；


3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方领航优选混合 A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 -6.04% 1.40% 2.77% 0.94% -8.81% 0.46%

过去六个月 -17.57% 1.23% -8.30% 0.79% -9.27% 0.44%

过去一年 -22.02% 1.09% -13.14% 0.91% -8.88% 0.18%

自基金合同 -22.50% 1.04% -13.18% 0.88% -9.32% 0.16%
生效起至今

南方领航优选混合 C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 -6.18% 1.40% 2.77% 0.94% -8.95% 0.46%

过去六个月 -17.82% 1.23% -8.30% 0.79% -9.52% 0.44%

过去一年 -22.49% 1.10% -13.14% 0.91% -9.35% 0.19%

自基金合同 -23.01% 1.04% -13.18% 0.88% -9.83% 0.16%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金建仓期为 6 个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金于 2021 年 11 月 23 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019 年 7 月，根据南
方基金管理股份有限公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增股东共同认购了本公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前股权结构为：华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托有限公司13.72%、兴业证券股份有限公司9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企业（有限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至本报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 1.72万亿元，旗下管理 317 只公募基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

新南威尔士大学金融分析硕士，澳大利
亚注册会计师，具有基金从业资格。曾
就职于毕马威华振会计师事务所、嘉实
本基金 2022年11 基金、安信证券，历任审计师、内审经
邹承原 基金经 月 18 日 - 7 年 理、军工分析师。2019 年 4 月加入南方
理 基金，任军工行业研究员；2021 年 4 月
16 日至今，任南方军工混合基金经理；
2022 年 11 月 18 日至今，任南方领航优
选混合基金经理。


武汉大学计算机、工商管理双学士，金
融学硕士，具有基金从业资格。曾就职
于艾默生网络能源有限公司；2008 年 6
月起就职于长城基金管理有限公司，历
任行业研究员、研究组组长、基金经理
助理；2014 年 4 月 18 日至 2015 年 10
月 15 日，任长城久利保本、长城保本的
基金经理；2014 年 9 月 5 日至 2015 年 10
月 15 日，任长城久鑫保本的基金经理。
2015 年 10 月加入南方基金；2017 年 6
本基金 月 14 日至 2019 年 1 月 25 日，任南方安
李振兴 基金经 2021年11 2022年12 14 年 康混合基金经理；2020 年 4 月 23 日至
理（已 月 23 日 月 2 日 2022 年 2 月 18 日，任南方沪深 300 增强
离任） 基金经理；2016 年 8 月 1 日至 2022 年 12
月 2 日，任南方品质混合基金经理；2017
年 9 月 13 日至 2022 年 12 月 2 日，任南
方兴盛混合基金经理；2017 年 12 月 6 日
至 2022 年 12 月 2 日，任南方优享分红
混合基金经理；2021 年 2 月 9 日至 2022
年 12 月 2 日，任南方卓越优选 3 个月持
有混合基金经理；2021 年 11 月 23 日至
2022 年 12 月 2 日，任南方领航优选混合
基金经理；2021 年 12 月 28 日至今，兼
任投资经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间

公募基金 - - -

私募资产管理计 - - -
李振兴 划

其他组合 1 2,517,815,494.25 2020 年 04 月 09
日

合计 1 2,517,815,494.25 -

4.1.4 基金经理薪酬机制

公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超
额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。

本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组
合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 12 次，是由于投资组合的投资策略导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

南方领航优选 2022 年净值下跌 22.02%，同期沪深 300，创业板指，万得全 A 的收益率
分别为 -21.63%，-29.37%，-18.66%。本基金的年度表现基本同步于市场。2022 年 12 月，南方领航优选更换了基金经理，运作的思路与投资侧重也进行了全面的调整。根据对产业链景气度的梳理，南方领航优选将重点布局国防军工与国家安全相关领域。

二十大之后，防疫政策逐渐放开，经济修复政策频出，市场对经济复苏表现出较强信心。叠加地产、消费等行业股价位置较低，价值板块对成长赛道整体形成了吸水效应。12 月，防疫政策放开，北京等地通报其陆续达到峰值，影响了部分企业的交付验收与回款，行业表现低迷，直至年底最后一周才出现反弹。南方领航优选在 2022 年的最后一个月，完成了调仓操作。从建仓时点来说，基本是在行业上一轮回调的前中段位置完成了建仓，承受了一定的回调压力。

2022 年俄乌冲突的爆发，让世界看到了信息化智能化战争的优势、看到了创新军事战略指导的重要性。我们既要加强战略威慑力量的建设，也还应该加强新域新质作战力量、无人智能作战力量、网络信息体系建设、联合作战指挥体系、侦察预警/联合打击/战场支撑/综合保障能力、实战化军事训练等重点方向的建设。

2023 年，南方领航优选将结合产业链深度调研情况，努力抓取行业发展的新趋势、新变化，将长期价值投资理念与自身规模小，调整相对灵活的优势相结合。借鉴毛泽东主席在《中国革命战争的战略问题》中的表述，南方领航优选从战略战术的运用上，基本遵循以下四点原则：第一，反对游击主义，却又承认其游击性；第二，反对战役的持久战和战略的速决战，承认战略的持久战和战役的速决战；第三，反对固定的作战线和阵地战，承认非固定的作战线和运动战；第四，反对战略方向的两个拳头主义，承认一个拳头主义。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至报告期末，本基金 A 份额净值为 0.7750 元，报告期内，份额净值增长率为
-22.02%，同期业绩基准增长率为-13.14%；本基金 C 份额净值为 0.7699 元，报告期内，份额净值增长率为-22.49%，同期业绩基准增长率为-13.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

党的二十大报告指出：国家安全是民族复兴的根基，社会稳定是国家强盛的前提。必须坚定不移贯彻总体国家安全观，把维护国家安全贯穿党和国家工作各方面全过程，确保国家安全和社会稳定。如期实现建军一百年奋斗目标，加快把人民军队建成世界一流军队，是全面建设社会主义现代化国家的战略要求。

需求牵引规划、规划主导资源配置。2023 年是十四五规划的中期之年，同时距离实现建军一百年奋斗目标仅剩下 4 年时间，时间紧、任务重。因为有需求牵引、行业景气度较高，所以南方领航优选将深耕于国防军工领域的投资。国防军工行业长期处于高速的发展与变化当中，哪些领域、哪些个股是具有核心竞争力的军工优质标的？我们需要通过对现代战争的特点进行梳理，并结上市公司标的特征给出答案。

2020 年，我军基本实现机械化、信息化建设取得突破进展。2021 年，国防部发言人指出，我军已基本建成以三代装备为主体，四代装备为骨干的装备体系。2022 年，二十大报告指出“研究掌握信息化智能化战争特点规律，创新军事战略指导，发展人民战争战略战术”。我们可以看出，行业的发展与进步是永恒的主题，但不同阶段的侧重点却有所不同。
2022 年，俄乌冲突的爆发，让世界看到了信息化智能化战争的优势、看到了创新军事战略指导的重要性，除了战略威慑力量之外，我们还应该加强新域新质作战力量、无人智能作战力量、网络信息体系建设、联合作战指挥体系、侦察预警/联合打击/战场支撑/综合保障能力建设、实战化军事训练等重点方向的建设。谁能率先掌握信息化智能化作战的本领，谁就能掌握现代战争的主动权。投资也是如此，谁能在新的方向率先完成布局，谁就掌握了未来一定时期内投资的主动权。

最后，感谢大家对南方领航优选的支持与信任！希望 2023 年能够有一个好的成绩。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2022 年度发布的《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》
《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》和《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。

本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，严守底线，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册制度》《防控内幕信息及交易管理制度》《合规绩效管理制度》《责任追究管理办法》《洗钱及制裁风险名单管理规定》和《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理规则》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。

在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，提升合规文化建设效果，着力增强合规培训实效性，提升合规宣导影响力；根据《基金从业人员管理规则》等监管办法要求，认真梳理并优化了员工行为检查工作方案，加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；结合内部风控系统大数据分析结果对各类合规指标采取差异化管控措施，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其他宣传材料合规性，不断强化销售合规风险管控，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；开展各类监管组织的投教活动，提升投教质效；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，基金托管人在南方领航优选混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内，南方基金管理股份有限公司在南方领航优选混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由南方基金管理股份有限公司编制并经托管人复核审查的有关南方领航优选混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 德师报(审)字(23)第 P00172 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方领航优选混合型证券投资基金全体持有人

我们审计了南方领航优选混合型证券投资基金的财务报
表，包括 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日的资产
负债表，2022 年度及 2021 年 11 月 23 日(基金合同生效日)
至 2021 年 12 月 31 日止期间的利润表、净资产(基金净值)
变动表以及相关财务报表附注。

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业
实务操作的有关规定编制，公允反映了南方领航优选混合
型证券投资基金 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2022 年度及 2021 年 11 月 23 日(基金合
同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金
净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部
形成审计意见的基础 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于南方领航优选混合型证
券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意


见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

南方基金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管
理层对其他信息负责。其他信息包括南方领航优选混合型
证券投资基金年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大
错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则以及中国证券
监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方领航
责任 优选混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金
管理人管理层计划清算南方领航优选混合型证券投资基
金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督南方领航优选混合型证券投
资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。

注册会计师对财务报表审计的 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
责任 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，


但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方领
航优选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致南方领航优选混合型证券投资基金不能持
续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 汪芳 何淑婷

会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心 30 楼

审计报告日期 2023 年 3 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：南方领航优选混合型证券投资基金

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月
日 31 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 14,499,141.29 189,167,425.83

结算备付金 2,206,856.23 34,059.57

存出保证金 51,980.30 734.47

交易性金融资产 7.4.7.2 169,267,149.80 90,799,550.98

其中：股票投资 157,992,755.44 90,799,550.98

基金投资 - -

债券投资 11,274,394.36 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -


其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 110,000,000.00

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 - -

应收清算款 - 1,964,548.23

应收股利 - -

应收申购款 4,393.64 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - 39,708.55

资产总计 186,029,521.26 392,006,027.63

负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月
日 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 0.17 110,000,001.26

应付赎回款 257,763.34 -

应付管理人报酬 235,020.72 359,062.32

应付托管费 39,170.11 59,843.73

应付销售服务费 24,828.11 35,550.24

应付投资顾问费 - -

应交税费 7.98 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 518,205.10 141,645.18

负债合计 1,074,995.53 110,596,102.73

净资产：

实收基金 7.4.7.7 239,078,002.22 283,183,107.11

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.8 -54,123,476.49 -1,773,182.21

净资产合计 184,954,525.73 281,409,924.90

负债和净资产总计 186,029,521.26 392,006,027.63

注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，南方领航优选混合 A 份额净值 0.7750 元，基金份额总
额 173,354,837.28 份；南方领航优选混合 C 份额净值 0.7699 元，基金份额总额
65,723,164.94 份；总份额合计 239,078,002.22 份。

7.2 利润表

会计主体：南方领航优选混合型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

上年度可比期间 2021
项目 附注号 本期 2022 年 1 月 1 日至 年 11 月 23 日（基金合
2022 年 12 月 31 日 同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

一、营业总收入 -53,151,933.21 -1,019,832.06

1.利息收入 1,140,273.35 180,896.30

其中：存款利息收入 7.4.7.9 311,952.69 180,896.30

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 828,320.66 -
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -45,760,468.28 -2,840,888.10
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -48,510,478.41 -2,840,888.10

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 77,222.22 -

资产支持证券投资 7.4.7.12 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 2,672,787.91 -

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.16 -8,594,513.34 1,640,159.74
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.17 62,775.06 -
号填列）

减：二、营业总支出 4,481,763.96 753,350.15

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,407,830.76 440,518.36

2.托管费 7.4.10.2.2 567,971.73 73,419.74

3.销售服务费 7.4.10.2.3 325,806.70 43,616.97


4.投资顾问费 - -

5.利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6.信用减值损失 - -

7.税金及附加 1.65 -

8.其他费用 7.4.7.18 180,153.12 195,795.08

三、利润总额（亏损总额 -57,633,697.17 -1,773,182.21
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -57,633,697.17 -1,773,182.21
“-”号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -57,633,697.17 -1,773,182.21

7.3 净资产（基金净值）变动表

会计主体：南方领航优选混合型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 283,183,107.11 - -1,773,182.21 281,409,924.90
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 283,183,107.11 - -1,773,182.21 281,409,924.90
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” -44,105,104.89 - -52,350,294.28 -96,455,399.17
号填列）

（一）、综合收益 - - -57,633,697.17 -57,633,697.17
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 -44,105,104.89 - 5,283,402.89 -38,821,702.00
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 16,348,739.86 - -2,717,601.68 13,631,138.18

款

2.基金赎 -60,453,844.75 - 8,001,004.57 -52,452,840.18
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 239,078,002.22 - -54,123,476.49 184,954,525.73
资产（基金净值）

上年度可比期间 2021 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31
项目 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 - - - -
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 283,183,107.11 - - 283,183,107.11
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” - - -1,773,182.21 -1,773,182.21
号填列）

（一）、综合收益 - - -1,773,182.21 -1,773,182.21
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 - - - -
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 - - - -
款

2.基金赎 - - - -
回款
（三）、本期向基

金份额持有人分 - - - -
配利润产生的基
金净值变动（净

值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 283,183,107.11 - -1,773,182.21 281,409,924.90
资产（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

南方领航优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2021]696 号《关于准予南方领航优选混合型证券投资基 金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《南方领航优选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 283,149,857.21 元，经德勤华永 会计师事务所(特殊普通合伙)德师报(验)字(21)第 00607 号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案，《南方领航优选混合型证券投资基金基金合同》于 2021 年 11 月 23 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 283,183,107.11 份，其中认购资金利息折合 33,249.90 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为交通银行股 份有限公司。

本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基 金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用
的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用
的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日
各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方领航优选混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创 业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票以及存托凭证(下同))、内地与香港股票市 场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通股 票”)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司 债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债
券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、金融衍生品(包括股指期货、国债期货、股票期权等)以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为：本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为60%-95%(其中港股通股票投资比例不得超过股票资产的50%)。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×10%+上证国债指数收益率×30%。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表的编制符合企业会计准则以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的
有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2022 年度及 2021 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间
的的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际
编制期间为 2022 年度及 2021 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

新金融工具准则

(1)金融资产的分类


根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

(2)金融负债的分类

本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1)金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

(2)金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认


新金融工具准则

本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认
部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除权(息)日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，贷款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：

(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值
技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

新金融工具准则

(1)利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。

(2)投资收益


股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。

债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的金额确认，逐日确认债券利息并计入投资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息并计入投资收益。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息并记入投资收益。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券投资收益。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。

股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

(3)公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
(4)信用减值损失

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1)利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。


资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。

(2)投资收益

股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

资产支持证券投资收益为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后净额确认。

(3)公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；


(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6 号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。

(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13 号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(3)根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固
定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24 号)，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明


根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23
号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)相关规定，以及财政部、中国银行保险监督管
理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通
知》(财会[2020]22 号)，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本
基金在编制 2022 年度财务报表时已采用该准则，并采用准则允许的实务简便方法，调整期初基金净值，2021 年的比较数据将不作重述。

于首次执行日，本基金因执行新金融工具准则调减期初基金净值人民币 0.00 元，本基金执行新金融工具准则的影响如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融工具包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收申购款、应收利息、卖出回购金融资产款和应付利息，金额分别为
人 民 币 189,167,425.83 元 、 人 民 币 34,059.57 元 、 人 民 币 734.47 元 、 人 民 币
110,000,000.00 元、人民币 0.00 元、人民币 39,708.55 元、人民币 0.00 元和人民币 0.00
元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融工具包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收申购款、其他资产-应收利息、卖出回购金融资产款和其他负债-应付利息。本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收申购款和卖出回购金融资产款等项目中，不单独列示应收利息项目或应付利息项目。新金融工具准则下，银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收申购款、其他资产-应收利息、卖出回购金融资产款和其他负债-应付利息的金额分别为人民币 189,207,117.22 元、人民币
34,076.40 元、人民币 734.80 元、人民币 110,000,000.00 元、人民币 0.00 元、人民币 0.00
元、人民币 0.00 元和人民币 0.00 元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融工具为交易性金融资产，金额为人民币 90,799,550.98 元，归属于交易性金融资产的应收利息金额为人民币0.00 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融工具为交易性金融资产，金额为人民币 90,799,550.98 元。

本基金自 2022 年 7 月 1 日起施行《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14
号)，并按相关衔接规定进行了处理。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通
知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股
票、债券免征增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管
产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。

(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全
额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所
得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让
方不再缴纳印花税。对于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。


(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

活期存款 14,499,141.29 189,167,425.83

等于：本金 14,495,074.05 189,167,425.83

加：应计利息 4,067.24 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 14,499,141.29 189,167,425.83

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末 2022 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 165,123,870. - 157,992,755. -7,131,114.60
04 44

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 951,000.00 463.09 1,143,334.09 191,871.00

银行间市场 10,010,110.0 136,060.27 10,131,060.2 -15,110.00
债券 0 7

合计 10,961,110.0 136,523.36 11,274,394.3 176,761.00
0 6

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 176,084,980. 136,523.36 169,267,149. -6,954,353.60
04 80


上年度末 2021 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 89,159,391.2 - 90,799,550.9 1,640,159.74
4 8

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 89,159,391.2 - 90,799,550.9 1,640,159.74
4 8

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

项目 上年度末 2021 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 110,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 110,000,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 39,708.55

其他应收款 - -

待摊费用 - -


合计 - 39,708.55

7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 473,205.10 141,645.18

其中：交易所市场 473,205.10 141,645.18

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 45,000.00 -

其他 - -

合计 518,205.10 141,645.18

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

南方领航优选混合 A

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 213,070,146.03 213,070,146.03

本期申购 6,100,475.91 6,100,475.91

本期赎回（以“-”号填列） -45,815,784.66 -45,815,784.66

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 173,354,837.28 173,354,837.28

南方领航优选混合 C

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 70,112,961.08 70,112,961.08

本期申购 10,248,263.95 10,248,263.95

本期赎回（以“-”号填列） -14,638,060.09 -14,638,060.09

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 65,723,164.94 65,723,164.94

注：1.本期申购含红利再投、转换入份(金)额，本期赎回含转换出份(金)额；


2.本基金自 2021 年 9 月 4 日至 2021 年 11 月 19 日止期间公开发售，共募集有效净认购
资金人民币 283,149,857.21 元，折合为 283,149,857.21 份基金份额(其中 A 类基金份额
213,049,139.65 份，C 类基金份额 70,100,717.56 份)。根据《南方领航优选混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币
33,249.90 在本基金成立后，折合为 33,249.90 基金份额(其中 A 类基金份额 21,006.38 份，
C 类基金份额 12,243.52 份)，划入基金份额持有人账户。
7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

南方领航优选混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 -2,535,734.13 1,234,319.20 -1,301,414.93

本期利润 -36,910,193.47 -6,221,875.74 -43,132,069.21

本期基金份额交易产 3,993,258.47 1,439,495.81 5,432,754.28
生的变动数

其中：基金申购款 -497,834.05 -286,264.43 -784,098.48

基金赎回款 4,491,092.52 1,725,760.24 6,216,852.76

本期已分配利润 - - -

本期末 -35,452,669.13 -3,548,060.73 -39,000,729.86

南方领航优选混合 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 -877,607.82 405,840.54 -471,767.28

本期利润 -12,128,990.36 -2,372,637.60 -14,501,627.96

本期基金份额交易产 -763,947.12 614,595.73 -149,351.39
生的变动数

其中：基金申购款 -1,732,568.18 -200,935.02 -1,933,503.20

基金赎回款 968,621.06 815,530.75 1,784,151.81

本期已分配利润 - - -

本期末 -13,770,545.30 -1,352,201.33 -15,122,746.63

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 235,535.50 180,501.02

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 75,323.66 357.97

其他 1,093.53 37.31


合计 311,952.69 180,896.30

7.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 11
项目 2022 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 413,203,943.83 31,811,301.64

减：卖出股票成本总额 460,259,498.88 34,652,189.74

减：交易费用 1,454,923.36 -

买卖股票差价收入 -48,510,478.41 -2,840,888.10

注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 11
项目 2022 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

债券投资收益——利息收入 77,397.22 -

债券投资收益——买卖债券（、

债转股及债券到期兑付）差价收 -175.00 -
入

债券投资收益——赎回差价收 - -
入

债券投资收益——申购差价收 - -
入

合计 77,222.22 -

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

卖出债券（、债转股及债券 - -
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 - -
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 - -

减：交易费用 175.00 -

买卖债券差价收入 -175.00 -

注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。

7.4.7.12 资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金属投资收益
7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 11
项目 2022 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 2,672,787.91 -

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 2,672,787.91 -

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目名称 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -8,594,513.34 1,640,159.74

——股票投资 -8,771,274.34 1,640,159.74

——债券投资 176,761.00 -

——资产支持证券投资 - -


——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

——期货投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -8,594,513.34 1,640,159.74

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 11
项目 2022 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 56,904.35 -

基金转换费收入 5,870.71 -

合计 62,775.06 -

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，将不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 其他费用

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

审计费用 45,000.00 -

信息披露费 120,000.00 -

证券出借违约金 - -

账户维护费 13,500.00 -

交易费用 - 195,395.08

其他 1,653.12 400.00

合计 180,153.12 195,795.08

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金
销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东

厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东

厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合”) 基金管理人的股东华泰证券控制的
公司

南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间2021年11月23日
月 31 日 （基金合同生效日）至 2021 年 12
关联方名称 月 31 日

成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票
成交总额的比例 成交总额的比例

华泰证券 196,032,918.68 20.77% - -

兴业证券 202,988,787.87 21.51% 24,543,883.90 15.77%

7.4.10.1.2 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间2021年11月23日
月 31 日 （基金合同生效日）至 2021 年 12
关联方名称 月 31 日

成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交总额的比例

兴业证券 286,000,000.00 3.18% - -

7.4.10.1.3 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
的比例 额 总额的比例

华泰证券 176,234.07 20.58% 146,857.67 31.03%

兴业证券 185,979.43 21.71% 185,943.37 39.29%

上年度可比期间 2021 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月
关联方名称 31 日

当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
的比例 额 总额的比例

华泰证券 - - - -

兴业证券 22,367.46 15.79% 22,367.46 15.79%

注：1.上述佣金按市场佣金率计算。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管 3,407,830.76 440,518.36
理费

其中：支付销售机构的客户 1,539,936.10 47,511.11
维护费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 11
项目 年 12 月 31 日 月 23 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托 567,971.73 73,419.74
管费

注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

南方领航优选混合 A 南方领航优选混合 C 合计

华泰证券 - 241.89 241.89

交通银行 - 73,356.02 73,356.02

南方基金 - 8,912.51 8,912.51

合计 - 82,510.42 82,510.42

上年度可比期间 2021 年 11 月 23 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月
获得销售服务费的 31 日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

南方领航优选混合 A 南方领航优选混合 C 合计

华泰证券 - 25.48 25.48

交通银行 - 8,801.62 8,801.62

南方基金 - 923.69 923.69

合计 - 9,750.79 9,750.79

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.60%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间2021年11月23日
关联方名称 月 31 日 （基金合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行 14,499,141.29 235,535.50 189,167,425.83 180,501.02

注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张）

华泰联合 113650 博 22 转债 配债 1,970 197,000.00

华泰联合 301327 华宝新能 网下申购 725 172,187.50

华泰联合 688048 长光华芯 网下申购 1,653 133,562.40

华泰联合 301195 北路智控 网下申购 1,500 106,755.00

华泰联合 688420 美腾科技 网下申购 1,272 62,277.12

华泰联合 301316 慧博云通 网下申购 3,584 27,238.40

华泰联合 001258 立新能源 网下申购 3,188 10,775.44

兴业证券 603280 南方路机 网下申购 363 8,621.25

上年度可比期间 2021 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张）

华泰联合 - - - - -

兴业证券 - - - - -

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金


本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

成功认 流通受 认购 期末 数量（单 期末成本 期末估值

证券代码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 位：股） 总额 总额 备注
单价

2022 新股锁

301095 广立微 年 7 月 6 个月 定期 58.00 86.49 191 11,078.00 16,519.59 -
28 日

2022 新股锁

301195 北路智控 年 7 月 6 个月 定期 71.17 73.04 150 10,675.50 10,956.00 -
25 日

2022 新股锁

301223 中荣股份 年 10 6 个月 定期 26.28 18.13 367 9,644.76 6,653.71 -
月13日

2022 新股锁

301270 汉仪股份 年 8 月 6 个月 定期 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70 -
19 日

2022 新股锁

301273 瑞晨环保 年 10 6 个月 定期 37.89 37.79 240 9,093.60 9,069.60 -
月11日

2022 新股锁

301283 聚胶股份 年 8 月 6 个月 定期 52.69 51.41 144 7,587.36 7,403.04 -
26 日

2022 新股锁

301306 西测测试 年 7 月 6 个月 定期 43.23 42.29 186 8,040.78 7,865.94 -
19 日

2022 新股锁

301309 万得凯 年 9 月 6 个月 定期 39.00 24.46 145 5,655.00 3,546.70 -
8 日

2022 新股锁

301316 慧博云通 年 9 月 6 个月 定期 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 -
29 日

2022 新股锁

301318 维海德 年 8 月 6 个月 定期 64.68 41.74 119 7,696.92 4,967.06 -
3 日

2022 新股锁

301319 唯特偶 年 9 月 6 个月 定期 47.75 53.27 104 4,966.00 5,540.08 -
22 日

301327 华宝新能 2022 6 个月 新股锁 237.5 176.9 73 17,337.50 12,918.81 -


年 9 月 定期 0 7

8 日

2022 新股锁

301363 美好医疗 年 9 月 6 个月 定期 30.66 37.85 251 7,695.66 9,500.35 -
28 日

2022 新股锁

301366 一博科技 年 9 月 6 个月 定期 65.35 45.09 145 9,475.75 6,538.05 -
19 日

2022 新股锁

688293 奥浦迈 年 8 月 6 个月 定期 80.20 99.12 1,046 83,889.20 103,679.52 -
26 日

7.4.12.1.2 受限证券类别：债券

成功认 流通受 认购 期末 数量（单 期末成本 期末估值

证券代码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 位：张） 总额 总额 备注
单价

- - - - - - - - - - -

注：1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发

行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自

发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投

资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6

个月内不得转让。

2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行

人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创

业板股票设置不低于 6 个月的限售期。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金是混合型基金，其预期风险和收益水平高于债券型基金及货币市场基金，低于股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金可投资港股通股票，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。


于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据及政策性金融债以外的债券占基金净资产的比例为 0.62%(上年度末：无债券投资)。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于本报告期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.12%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额 。

同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流
动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2022 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

年12月31日
资产

银行存款 14,499,141.2 - - - 14,499,141.2
9 9

结算备付金 2,206,856.23 - - - 2,206,856.23

存出保证金 51,980.30 - - - 51,980.30

交易性金融 10,131,060.2 - 1,143,334.09 157,992,755. 169,267,149.
资产 7 44 80

衍生金融资 - - - - -
产

买入返售金 - - - - -
融资产

债权投资 - - - - -

其他债权投 - - - - -
资

其他权益工 - - - - -
具投资


应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 330.00 - - 4,063.64 4,393.64

递延所得税 - - - - -
资产

其他资产 - - - - -

资产总计 26,889,368.0 - 1,143,334.09 157,996,819. 186,029,521.
9 08 26

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融 - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - -
债

卖出回购金 - - - - -
融资产款

应付清算款 - - - 0.17 0.17

应付赎回款 - - - 257,763.34 257,763.34

应付管理人 - - - 235,020.72 235,020.72
报酬

应付托管费 - - - 39,170.11 39,170.11

应付销售服 - - - 24,828.11 24,828.11
务费

应付投资顾 - - - - -
问费

应交税费 - - - 7.98 7.98

应付利润 - - - - -

递延所得税 - - - - -
负债

其他负债 - - - 518,205.10 518,205.10

负债总计 - - - 1,074,995.53 1,074,995.53

利率敏感度 26,889,368.0 - 1,143,334.09 156,921,823. 184,954,525.
缺口 9 55 73

上年度末

2021年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日
资产

银行存款 189,167,425. - - - 189,167,425.
83 83

结算备付金 34,059.57 - - - 34,059.57

存出保证金 734.47 - - - 734.47

交易性金融 - - - 90,799,550.9 90,799,550.9
资产 8 8


衍生金融资 - - - - -
产

买入返售金 110,000,000. - - - 110,000,000.
融资产 00 00

债权投资 - - - - -

其他债权投 - - - - -
资

其他权益工 - - - - -
具投资

应收清算款 - - - 1,964,548.23 1,964,548.23

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税 - - - - -
资产

其他资产 - - - 39,708.55 39,708.55

资产总计 299,202,219. - - 92,803,807.7 392,006,027.
87 6 63

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融 - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - -
债

卖出回购金 - - - - -
融资产款

应付清算款 - - - 110,000,001. 110,000,001.
26 26

应付赎回款 - - - - -

应付管理人 - - - 359,062.32 359,062.32
报酬

应付托管费 - - - 59,843.73 59,843.73

应付销售服 - - - 35,550.24 35,550.24
务费

应付投资顾 - - - - -
问费

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税 - - - - -
负债

其他负债 - - - 141,645.18 141,645.18

负债总计 - - - 110,596,102. 110,596,102.
73 73

利率敏感度 299,202,219. - - -17,792,294.9 281,409,924.


缺口 87 7 90

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ） 月 31 日 ）

1.市场利率平行上升 25 个基点 -23,008.82 0.00

2.市场利率平行下降 25 个基点 23,307.55 0.00

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末 2022 年 12 月 31 日

项目 美元折合 港币折合 欧元折合 日元折合 其他币种

人民币 人民币 人民币 人民币 折合人民 合计

币

以外币计
价的资产

交易性金 - 788,921.78 - - - 788,921.78
融资产

资产合计 - 788,921.78 - - - 788,921.78

以外币计
价的负债

负债合计 - - - - - -

资产负债

表外汇风 - 788,921.78 - - - 788,921.78
险敞口净
额

上年度末 2021 年 12 月 31 日

项目 美元折合 港币折合 欧元折合 日元折合 其他币种

人民币 人民币 人民币 人民币 折合人民 合计

币

以外币计

价的资产

交易性金 - 5,910,839.2 - - - 5,910,839.2
融资产 0 0

资产合计 - 5,910,839.2 - - - 5,910,839.2
0 0

以外币计
价的负债

负债合计 - - - - - -

资产负债

表外汇风 - 5,910,839.2 - - - 5,910,839.2
险敞口净 0 0
额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ） 月 31 日 ）

1. 所有外币相对人民币升值 5% 39,446.09 295,541.96

2. 所有外币相对人民币贬值 5% -39,446.09 -295,541.96

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为 60%-95%(其中港股通股票投资比例不得超过股票资产的 50%)。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

单位：人民币元

本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

项目 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产
净值比例（%） 净值比例（%）

交易性金融资产- 157,992,755.44 85.42 90,799,550.98 32.27
股票投资

交易性金融资产- - - - -
基金投资

交易性金融资产- - - - -
贵金属投资

衍生金融资产-权 - - - -
证投资

其他 - - - -

合计 157,992,755.44 85.42 90,799,550.98 32.27

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ） 月 31 日 ）

1.沪深 300 上升 5% 4,788,702.63 3,581,578.69

2.沪深 300 下降 5% -4,788,702.63 -3,581,578.69

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
次


第一层次 158,919,832.50 90,799,550.98

第二层次 10,131,060.27 -

第三层次 216,257.03 -

合计 169,267,149.80 90,799,550.98

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

项目 交易性金融资产 合计

债券投资 股票

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 1,168,285.03 1,168,285.03

转出第三层次 - 1,399,755.42 1,399,755.42

当期利得或损失总额 - 447,727.42 447,727.42

其中：计入损益的利 - 447,727.42 447,727.42
得或损失

计入其他综合 - - -
收益的利得或损失

期末余额 - 216,257.03 216,257.03

期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期

损益的未实现利得或 - 15,299.80 15,299.80
损失的变动——公允
价值变动损益

上年度可比同期 2021 年 11 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12
项目 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票

期初余额 - - -

当期购买 - - -


当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总额 - - -

其中：计入损益的利 - - -
得或损失

计入其他综合 - - -
收益的利得或损失

期末余额 - - -

期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期

损益的未实现利得或 - - -
损失的变动——公允
价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

本期末公允 采用的估值 不可观察输入值

项目 价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

限售股票 216,257.03 平均价格亚 预期波动率 0.2127-2.475 负相关

式期权模型 6

上年度末公 采用的估值 不可观察输入值

项目 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

限售股票 - 平均价格亚 预期波动率 - 负相关

式期权模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 157,992,755.44 84.93

其中：股票 157,992,755.44 84.93

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 11,274,394.36 6.06

其中：债券 11,274,394.36 6.06

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

7 银行存款和结算备付金合计 16,705,997.52 8.98

8 其他资产 56,373.94 0.03

9 合计 186,029,521.26 100.00

注：本基金本报告期末通过沪港通交易机制投资的港股市值为人民币 121,038.09 元，占基金资产净值比例 0.07%;通过深港通交易机制投资的港股市值为人民币 667,883.69 元，占基金资产净值比例 0.36%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,278,788.54 0.69

C 制造业 139,798,682.61 75.59

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 26,770.50 0.01

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 15,905,493.17 8.60

J 金融业 82,553.38 0.04

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 111,545.46 0.06

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -


P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 157,203,833.66 85.00

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（%）

能源 - -

材料 - -

工业 - -

非必需消费 121,038.09 0.07

必需消费品 - -

医疗保健 - -

金融 - -

科技 - -

通讯 667,883.69 0.36

公用事业 - -

房地产 - -

政府 - -

合计 788,921.78 0.43

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 净值比例
（％）

1 688066 航天宏图 185,578 15,866,919.0 8.58
0

2 300395 菲利华 283,300 15,581,500.0 8.42
0

3 002049 紫光国微 112,440 14,821,840.8 8.01
0

4 688281 华秦科技 45,949 13,095,465.0 7.08
0

5 688122 西部超导 125,715 11,903,953.3 6.44
5

6 688636 智明达 106,394 11,226,694.8 6.07
8

7 300034 钢研高纳 238,900 10,951,176.0 5.92
0


8 600765 中航重机 307,600 9,563,284.00 5.17

9 002935 天奥电子 363,500 9,447,365.00 5.11

10 603712 七一二 262,000 9,149,040.00 4.95

11 600862 中航高科 402,010 8,960,802.90 4.84

12 000738 航发控制 346,300 8,879,132.00 4.80

13 300855 图南股份 187,200 8,759,088.00 4.74

14 300593 新雷能 133,200 5,658,336.00 3.06

15 600938 中国海油 84,004 1,276,860.80 0.69

16 01119 创梦天地 193,200 667,883.69 0.36

17 688271 联影医疗 1,399 247,595.02 0.13

18 688392 骄成超声 1,281 185,373.51 0.10

19 301327 华宝新能 725 135,657.81 0.07

20 02331 李宁 2,000 121,038.09 0.07

21 688409 富创精密 1,013 109,515.43 0.06

22 688141 杰华特 2,188 103,930.00 0.06

23 688293 奥浦迈 1,046 103,679.52 0.06

24 301273 瑞晨环保 2,392 97,452.24 0.05

25 601136 首创证券 4,739 82,553.38 0.04

26 688503 聚和材料 532 79,326.52 0.04

27 301283 聚胶股份 1,434 76,727.64 0.04

28 688498 源杰科技 598 71,478.94 0.04

29 688426 康为世纪 1,996 70,738.24 0.04

30 688147 微导纳米 2,769 69,446.52 0.04

31 301223 中荣股份 3,666 68,674.91 0.04

32 301366 一博科技 1,445 67,508.05 0.04

33 688143 长盈通 1,357 63,263.34 0.03

34 001269 欧晶科技 546 54,185.04 0.03

35 688267 中触媒 1,434 53,115.36 0.03

36 688420 美腾科技 1,272 51,923.04 0.03

37 301309 万得凯 1,450 36,197.80 0.02

38 001338 永顺泰 1,649 34,826.88 0.02

39 301018 申菱环境 900 30,825.00 0.02

40 601022 宁波远洋 1,983 26,770.50 0.01

41 301095 广立微 191 16,519.59 0.01

42 603195 公牛集团 100 14,326.00 0.01

43 301319 唯特偶 231 12,925.13 0.01

44 001256 炜冈科技 474 12,390.36 0.01

45 603151 邦基科技 535 11,256.40 0.01

46 301195 北路智控 150 10,956.00 0.01

47 001222 源飞宠物 434 10,758.86 0.01

48 301363 美好医疗 251 9,500.35 0.01

49 001270 铖昌科技 68 8,296.00 0.00

50 301306 西测测试 186 7,865.94 0.00


51 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00

52 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00

53 301318 维海德 119 4,967.06 0.00

54 603208 江山欧派 70 4,298.00 0.00

55 603130 云中马 80 2,196.00 0.00

56 600348 华阳股份 100 1,425.00 0.00

57 603215 比依股份 75 1,098.75 0.00

58 603915 国茂股份 40 833.60 0.00

59 603132 金徽股份 42 502.74 0.00

60 603707 健友股份 22 396.88 0.00

注：对于同时在 A+H 股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披露。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产
净值比例（％）

1 603707 健友股份 19,847,567.58 7.05

2 603444 吉比特 18,935,674.89 6.73

3 600519 贵州茅台 18,332,027.00 6.51

4 000858 五粮液 17,985,131.11 6.39

5 00941 中国移动 17,484,062.95 6.21

6 300593 新雷能 17,174,730.87 6.10

7 300395 菲利华 16,045,083.45 5.70

8 688066 航天宏图 15,759,609.67 5.60

9 002049 紫光国微 15,711,849.60 5.58

10 601398 工商银行 15,158,296.00 5.39

11 688281 华秦科技 14,674,958.13 5.21

12 300054 鼎龙股份 13,958,276.76 4.96

13 688385 复旦微电 13,911,863.00 4.94

14 688636 智明达 13,835,881.43 4.92

15 000799 酒鬼酒 13,646,785.00 4.85

16 603129 春风动力 13,152,139.80 4.67

17 02331 李宁 12,811,795.47 4.55

18 688122 西部超导 12,803,964.11 4.55

19 300034 钢研高纳 11,942,548.95 4.24

20 01548 金斯瑞生物科技 10,720,445.31 3.81

21 301181 标榜股份 10,697,542.30 3.80

22 300699 光威复材 9,980,137.00 3.55

23 600862 中航高科 9,850,915.42 3.50

24 300101 振芯科技 9,604,363.00 3.41

25 000738 航发控制 9,580,686.00 3.40


26 688311 盟升电子 9,579,892.91 3.40

27 600765 中航重机 9,259,410.20 3.29

28 300855 图南股份 9,098,818.00 3.23

29 603712 七一二 8,966,820.52 3.19

30 002935 天奥电子 8,958,885.90 3.18

31 605080 浙江自然 8,885,226.00 3.16

32 688084 晶品特装 8,761,947.33 3.11

33 002318 久立特材 8,532,499.64 3.03

34 600690 海尔智家 6,989,332.32 2.48

35 300679 电连技术 6,784,974.86 2.41

36 002372 伟星新材 6,732,498.00 2.39

37 603067 振华股份 6,191,206.54 2.20

38 002884 凌霄泵业 6,025,377.76 2.14

39 688208 道通科技 5,907,630.54 2.10

40 601939 建设银行 5,699,854.00 2.03

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产
净值比例（％）

1 603444 吉比特 18,181,547.12 6.46

2 000858 五粮液 18,022,088.78 6.40

3 00941 中国移动 16,704,788.60 5.94

4 603707 健友股份 15,427,575.11 5.48

5 600519 贵州茅台 15,130,735.00 5.38

6 601398 工商银行 15,071,356.00 5.36

7 301181 标榜股份 12,818,919.69 4.56

8 300054 鼎龙股份 12,722,418.93 4.52

9 603129 春风动力 12,685,542.44 4.51

10 688385 复旦微电 12,573,199.71 4.47

11 603279 景津装备 12,262,059.72 4.36

12 02331 李宁 11,804,627.85 4.19

13 300593 新雷能 11,132,422.11 3.96

14 000799 酒鬼酒 9,372,501.00 3.33

15 300699 光威复材 9,346,108.00 3.32

16 01548 金斯瑞生物科技 8,992,376.97 3.20

17 002318 久立特材 8,991,246.80 3.20

18 688084 晶品特装 8,842,852.61 3.14

19 688311 盟升电子 8,747,223.01 3.11

20 300101 振芯科技 8,686,870.00 3.09


21 603067 振华股份 7,106,625.67 2.53

22 603906 龙蟠科技 6,946,391.00 2.47

23 605080 浙江自然 6,764,439.52 2.40

24 600690 海尔智家 6,691,183.00 2.38

25 688208 道通科技 6,067,939.94 2.16

26 002372 伟星新材 6,005,749.00 2.13

27 601939 建设银行 5,683,218.00 2.02

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 536,223,977.68

卖出股票收入（成交）总额 413,203,943.83

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 10,131,060.27 5.48

其中：政策性金融债 10,131,060.27 5.48

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） 1,143,334.09 0.62

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 11,274,394.36 6.10

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值
比例（％）

1 200202 20 国开 02 100,000 10,131,060.27 5.48

2 118027 宏图转债 7,540 922,140.55 0.50

3 113650 博 22 转债 1,970 221,193.54 0.12

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

无。
8.11.2 本期国债期货投资评价

无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会的处罚。除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 51,980.30

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 4,393.64

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 56,373.94

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

份额级别 数（户） 的基金份

额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

南方领航 1,495,230.2 171,859,60

优选混合 1,914 90,572.02 4 0.86% 7.04 99.14%
A

南方领航 1,784,059.9 63,939,104.

优选混合 2,750 23,899.33 7 2.71% 97 97.29%
C

合计 4,664 51,260.29 3,279,290.2 1.37% 235,798,71 98.63%
1 2.01

注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业 南方领航优选混合 A 149,219.57 0.0861%
人员持有本基金 南方领航优选混合 C 81,095.36 0.1234%
合计 230,314.93 0.0963%

注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 南方领航优选混 南方领航优选
合 A 混合 C

基金合同生效日(2021 年 11 月 23 日)基金份额总额 213,070,146.03 70,112,961.08

本报告期期初基金份额总额 213,070,146.03 70,112,961.08

本报告期基金总申购份额 6,100,475.91 10,248,263.95

减：报告期基金总赎回份额 45,815,784.66 14,638,060.09

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - -

本报告期期末基金份额总额 173,354,837.28 65,723,164.94

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2022 年 5 月 27 日，周易先生任南方基金管理股份有限公司董事长（法定代表人）。

本报告期内，徐铁任交通银行资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。

本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化，目前德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 1 年，本报告期应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 45,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 管理人

受到稽查或处罚等措施的时间 2022 年 1 月 29 日

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会深圳监管局

受到的具体措施类型 责令改正行政监管措施

受到稽查或处罚等措施的原因 个别基金内部控制不完善

管理人采取整改措施的情况（如提出整改意 基金管理人已及时按要求改正并报告
见）

其他 /

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注
数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例

额的比例

兴业证券 2 202,988,787.87 21.51% 185,979.43 21.71% -


华泰证券 2 196,032,918.68 20.77% 176,234.07 20.58% -

申万宏源 2 107,493,195.68 11.39% 97,676.46 11.40% -

广发证券 2 99,411,734.23 10.53% 89,746.86 10.48% -

银河证券 1 72,315,956.02 7.66% 66,626.47 7.78% -

国信证券 1 52,086,202.36 5.52% 47,957.00 5.60% -

中信证券 1 50,310,399.06 5.33% 45,417.75 5.30% -

中金财富 1 48,908,473.46 5.18% 43,576.70 5.09% -

国盛证券 1 43,599,283.40 4.62% 38,899.24 4.54% -

天风证券 2 35,460,375.17 3.76% 32,312.34 3.77% -

长江证券 1 16,579,733.20 1.76% 15,249.72 1.78% -

国泰君安 1 14,261,605.96 1.51% 12,871.49 1.50% -

华创证券 1 4,306,779.66 0.46% 3,956.20 0.46% -

华西证券 1 - - - - -

东北证券 1 - - - - -

五矿证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

新增交易单元：

无

退租交易单元：

无


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总
额的比例 交总额的 额的比例
比例

兴业证券 - - 286,000,000.00 3.18% - -

华泰证券 - - - - - -

申万宏源 - - 895,000,000.00 9.94% - -

广发证券 - - 3,750,500,000.00 41.65% - -

银河证券 - - 618,000,000.00 6.86% - -

国信证券 - - 306,000,000.00 3.40% - -

中信证券 - - - - - -

中金财富 - - 834,000,000.00 9.26% - -

国盛证券 - - 1,545,000,000.00 17.16% - -

天风证券 - - 200,000,000.00 2.22% - -

长江证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

华创证券 - - 570,000,000.00 6.33% - -

华西证券 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

五矿证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露

日期

南方基金管理股份有限公司关于旗下公开募集 上海证券报、基金管

1 证券投资基金执行新金融工具准则的公告 理人网站、中国证监 2022-01-01

会基金电子披露网站

关于南方领航优选混合型证券投资基金 2022 上海证券报、基金管

2 年非港股通交易日申购赎回安排的公告 理人网站、中国证监 2022-02-17

会基金电子披露网站

南方领航优选混合型证券投资基金开放日常申 上海证券报、基金管

3 购、赎回、转换及定投业务的公告 理人网站、中国证监 2022-02-17

会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加利得基金为销 上海证券报、基金管

4 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-03-10

会基金电子披露网站

5 南方基金关于旗下部分基金增加诺亚正行为销 上海证券报、基金管 2022-03-23

售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监


会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

6 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-03-26
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加创金启富为销 上海证券报、基金管

7 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-03-31
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加宁波银行为销 上海证券报、基金管

8 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-04-18
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于调整旗下基金 上海证券报、基金管

9 大额申购等业务安排的公告 理人网站、中国证监 2022-05-27
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于董事长变更的 上海证券报、基金管

10 公告 理人网站、中国证监 2022-05-28
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加广发证券为销 上海证券报、基金管

11 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-06-02
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

12 关联方承销可转换公司债券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-07-05
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加中欧财富为销 上海证券报、基金管

13 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-07-13
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

14 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-07-16
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加联泰基金为销 上海证券报、基金管

15 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-07-18
会基金电子披露网站

关于注意防范冒用南方基金及子公司、南方基 上海证券报、基金管

16 金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示 理人网站、中国证监 2022-07-20
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

17 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-07-27
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加中植基金为销 上海证券报、基金管

18 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-08-15
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

19 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-09-09
会基金电子披露网站

20 南方基金关于旗下部分基金增加东方证券为销 上海证券报、基金管 2022-09-22


售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

21 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-09-30
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为销 上海证券报、基金管

22 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-10-12
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加长量基金为销 上海证券报、基金管

23 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2022-10-12
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

24 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-11-02
会基金电子披露网站

关于南方领航优选混合型证券投资基金变更基 上海证券报、基金管

25 金经理的公告 理人网站、中国证监 2022-11-19
会基金电子披露网站

关于南方领航优选混合型证券投资基金变更基 上海证券报、基金管

26 金经理的公告 理人网站、中国证监 2022-12-03
会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管

27 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-12-03
会基金电子披露网站

南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠 上海证券报、基金管

28 的公告 理人网站、中国证监 2022-12-16
会基金电子披露网站

关于注意防范冒用南方基金及子公司、南方基 上海证券报、基金管

29 金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示 理人网站、中国证监 2022-12-16
会基金电子披露网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方领航优选混合型证券投资基金的文件；

2、《南方领航优选混合型证券投资基金基金合同》；

3、《南方领航优选混合型证券投资基金托管协议》；

4、基金管理人业务资格批件、营业执照；

5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；

6、《南方领航优选混合型证券投资基金 2022 年年度报告》原文。
13.2 存放地点

深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。

13.3 查阅方式

网站：http://www.nffund.com
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