天治天享 66 个月定期开放债券型证券投资基金
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:天治基金管理有限公司

基金托管人:兴业银行股份有限公司

送出日期:2024 年 03 月 27 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3
§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10
§4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15
§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16
§6 审计报告......16

6.1 审计报告基本信息 ......16

6.2 审计报告的基本内容......16
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ......19

7.2 利润表......21

7.3 净资产变动表......22

7.4 报表附注 ......24
§8 投资组合报告 ......45

8.1 期末基金资产组合情况......45

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......45

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......46

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......46

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......46

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......47

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......47

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......47

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......47

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......47


8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......47

8.12 投资组合报告附注......47
§9 基金份额持有人信息 ......48

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......48

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......48
§10 开放式基金份额变动 ......48
§11 重大事件揭示 ......49

11.1 基金份额持有人大会决议......49

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......49

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......49

11.4 基金投资策略的改变 ......49

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......49

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......50

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......50

11.8 其他重大事件 ......51
§12 影响投资者决策的其他重要信息......54

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......54

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......54
§13 备查文件目录 ......54

13.1 备查文件目录 ......54

13.2 存放地点 ......54

13.3 查阅方式 ......54

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金

基金简称 天治天享66个月定开债

基金主代码 011850

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021年09月16日

基金管理人 天治基金管理有限公司

基金托管人 兴业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 4,000,082,916.91份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

本基金在封闭期内采取买入持有到期投资策略，
投资于剩余期限（或回售期限）不超过基金剩余封闭
投资目标 期的固定收益类金融工具，开放期内，主要投资于具
有较高流动性的投资品种，通过合理配置组合期限结
构等方式，力求基金资产的稳健增值。

（一）封闭期投资策略 ：1、久期管理策略。债券
积极投资策略的关键是对未来利率走向的预测。通过
对利率的科学预测和对债券投资组合久期的正确把

握，可以提高投资收益。

2、收益率曲线配置策略。收益率曲线配置策略是
根据对收益率曲线形状变动的预期建立或改变组合期
投资策略 限结构。要运用收益率曲线配置策略，必须先预测收
益率曲线变动的方向，然后根据收益率曲线形状变动
的情景分析，构建组合的期限结构。

3、杠杆策略。本基金将在封闭期内考虑债券投资
的风险收益情况，以及回购成本等因素，在风险可控
以及法律法规允许的范围内，通过债券回购进行杠杆
投资，杠杆放大部分仍投资于剩余期限（或回售期限）
不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，并采取买


入并持有到期的策略。

（二）开放期投资策略

开放期内，为了保证投资组合具有较高的流动性，
方便投资人安排投资，本基金将在遵守有关投资限制
与投资比例的前提下，主要投资于具有较高流动性的
投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极
防范流动性风险，在满足投资组合流动性需求的同时，
尽量减少基金净值的波动。

业绩比较基准 每个封闭期起始日公布的三年期银行定期存款利
率（税后）+0.5%。

本基金为债券型基金，理论上其预期风险与预期
风险收益特征 收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基
金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 天治基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司

信息披 姓名 姚静静 龚小武

露负责 联系电话 021-60371155 021-52629999-212056

人 电子邮箱 yaojj@chinanature.com.cn gongxiaowu@cib.com.cn

客户服务电话 400-098-4800（免长途通话费 95561

用）、021-60374800

传真 021-60374934 021-62159217

注册地址 上海市徐汇区丰谷路315弄24 福建省福州市台江区江滨中
号1-3层 大道398号兴业银行大厦

办公地址 上海市云锦路701号西岸智塔 上海市浦东新区银城路167号
东塔19楼 4楼

邮政编码 200232 200120

法定代表人 马铁刚 吕家进

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 《证券日报》
露报纸名称

登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.chinanature.com.cn
址
基金年度报告备置地 基金管理人及基金托管人的办公场所
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 上海市浦东新区世纪大道100号环球
普通合伙） 金融中心50楼

注册登记机构 天治基金管理有限公司 上海市云锦路701号西岸智塔东塔19
楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2021年09月16日
3.1.1 期间数据和指 2023年 2022年 （基金合同生效
标 日）-2021年12月31
日

本期已实现收益 141,496,798.11 148,349,071.06 35,331,794.72

本期利润 141,496,798.11 148,349,071.06 35,331,794.72

加权平均基金份额

本期利润 0.0354 0.0371 0.0088

本期加权平均净值

利润率 3.47% 3.65% 0.88%

本期基金份额净值

增长率 3.54% 3.72% 0.88%

3.1.2 期末数据和指 2023年末 2022年末 2021年末

标

期末可供分配利润 122,773,470.49 79,678,710.71 15,331,380.26

期末可供分配基金 0.0307 0.0199 0.0038

份额利润

期末基金资产净值 4,122,856,387.40 4,079,761,608.86 4,015,414,263.81

期末基金份额净值 1.0307 1.0199 1.0038

3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末

基金份额累计净值

增长率 8.34% 4.63% 0.88%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4、本基金基金合同生效日为2021年9月16日，基金合同生效当期的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.82% 0.01% 0.77% 0.01% 0.05% 0.00%

过去六个月 1.76% 0.01% 1.55% 0.01% 0.21% 0.00%

过去一年 3.54% 0.01% 3.12% 0.01% 0.42% 0.00%

自基金合同

生效起至今 8.34% 0.01% 7.45% 0.01% 0.89% 0.00%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：本基金基金合同生效日为2021年9月16日，基金合同生效当期的基金净值增长率及业绩比较基准收益率按实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 每10份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注

份额分红数 放总额 发放总额 配合计

2023年 0.2460 98,402,019.5 18.82 98,402,038.3 -

7 9

2022年 0.2100 84,001,726.0 14.80 84,001,740.8 -

1 1

2021年 0.0500 20,000,413.4 1.00 20,000,414.4 -

6 6

合计 0.5060 202,404,159. 34.62 202,404,193. -

04 66

注：本基金基金合同生效日为2021年9月16日。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003年5月成立，注册资本1.6亿元，注册地为上海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资9800万元，占注册资本的61.25%；中国吉林森林工业集团有限责任公司出资6200万元，占注册资本的38.75%。截至2023年12月31日，本基金管理人旗下共有十五只开放式基金，除本基金外，另外十四只基金--天治财富增长证券投资基金、天治核心成长混合型证券投资基金（LOF）、天治天得利货币市场基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、天治可转债增强债券型证券投资基金、天治研究驱动灵活配置混合型证券投资基金（转型自2011年12月28日生效的天治稳定收益债券型证券投资基金）、天治中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金（转型自2008年5月8日生效的天治创新先锋混合型证券投资基金）、天治低碳经济灵活配置混合型证券投资基金（转型自2005年1月12日生效的天治品质优选混合型证券投资基金）、天治新消费灵活配置混合型证券投资基金（转型自2011年8月4日生效的天治成长精选混合型证券投资基金）、天治鑫利纯债债券型证券投资基金（转型自2016年12月7日生效的天治鑫利半年定期开放债券型证券投资基金）、天治转型升级混合型证券投资基金、天治量化核心精选混合型证券投资基金、天治鑫祥利率债债券型证券投资基金分别于2004年6月29日、2006年1月20日、2006年7月5日、2008年11月5日、2009年7月15日、2013年6月4日、2015年6月9日、2016
年4月7日、2016年4月18日、2016年7月6日、2019年3月7日、2019年5月21日、2019年6月11日、2023年7月10日生效。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理） 证券

姓名 职务 期限 从业 说明

任职 离任 年限

日期 日期

固定收益部总监助

理、本基金基金经 硕士研究生，具有基金从业
理、天治鑫利纯债债 资格。曾任长信基金管理有
券型证券投资基金 限责任公司基金会计、上海
郝杰 基金经理、天治天得 2021- - 12年

利货币市场基金基 09-16 浦银安盛资产管理有限公
金经理、天治鑫祥利 司运营专员、中海基金管理
率债债券型证券投 有限公司高级债券交易员。
资基金基金经理

注：1、基金的首任基金经理，任职日期为基金合同生效日，离任日期为公司对外公告的离任日期；非首任基金经理，任职日期和离任日期分别为公司对外公告的任职日期和离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》、《天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法


本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制定了公司《公平交易制度》。公司公平交易体系涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，各环节公平措施简要如下：

公司的内外部报告均通过统一的研究管理平台发布，所有的研究员和投资组合经理均有权通过该平台查看公司所有内外部研究报告。

投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策，并负责投资决策的具体实施。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。同时，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度。并在交易系统中设置公平交易功能并严格执行，即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。

公司对银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

公司对银行间市场交易价格异常的控制采用事前审查的方法。回购利率异常指回购利率偏离同期公允回购利率30bp以上；现券交易价格异常指根据交易价格推算出的收益率偏离同期公允收益率30bp以上（一年期以上债券为50bp），其中，货币基金的现券交易价格异常指根据交易价格推算出的收益率偏离同期公允收益率30bp以上。

公司风控人员定期对各投资组合进行业绩归因分析，并于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内，不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。

具体方法如下：

1）对不同投资组合，根据不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）的每个券种， 计算其交易均价；

2）对一段时间（季度或年度）同一时间窗口的同个券种进行匹配，计算出价差率；
3）利用统计方法对多个价差率进行统计分析，分析价差率是否显著大于0。如果某一资产类别观测期间样本数据太少，则不进行统计检验，仅检查对不同时间窗口（如日内、3日内、5日内）的价差率是否超过阀值；


4）价差率不是显著大于0的，则不能说明非公平交易；价差率显著大于0的，则需要综合其他因素做出判断，比如交易占优势的投资组合是否收益也显著大于交易占劣势的投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人整体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，未发生"所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%"的情形。

报告期内，本基金管理人未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023年我国经济整体呈现波浪式修复走势。一季度疫情消退、稳增长政策发力以及对于经济强复苏的预期下，企业复工复产加快推进，生产端在内需回暖的带动下明显改善，消费显著反弹，房地产供需两端政策继续发力，地产销量显著改善。但二季度修复斜率明显放缓，内需动力不足，房地产投资降幅扩大，出口增速5月份转负。三季度随着一揽子稳增长政策持续发力，经济呈现触底回升特征，9月PMI重回荣枯线上方，供需有所回暖。四季度“一揽子化债政策”推出，地方政府支出放缓，叠加房地产开发增速同比跌幅继续扩大，经济再度逐月放缓。通胀方面，2023年CPI同比为0.2%，PPI同比为-3.0%，价格中枢偏低。货币政策方面，3月和9月央行分别降准0.25个百分点，MLF利率共下调25bp，1年期LPR下调20bp，5年期LPR下调10bp，利率中枢整体下移，流动性平稳偏松。

债券市场方面，10年国债收益率整体呈下行走势，一季度围绕2.88%窄幅震荡，二季度经济基本面走弱，市场由“强预期”转变为“弱预期”，债券收益率明显下行，三季度呈现“V”型走势，7-8月由于资金面持续宽松，基本面继续走弱，叠加超预期的降息刺激，利率震荡下行。此后稳增长政策发力，基本面出现修复迹象，资金面边际收敛，债券市场出现明显回调。四季度经济修复不及预期，以及流动性转松，债券结束上行走势，并在年末出现一波快速下行。全年期限利差明显收窄，收益率曲线平坦化。

报告期内，本基金采用持有到期策略，根据市场情况配置了与封闭期相匹配的政策性金融债，并维持较高的杠杆，力争为持有人带来相对稳定的投资回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至报告期末天治天享66个月定开债基金份额净值为1.0307元，本报告期内，基金份额净值增长率为3.54%，同期业绩比较基准收益率为3.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，政策对于经济基本面的影响力提升，经济修复的强度取决于政策力度。新旧动能切换的大周期，经济数据或延续波浪式运行，线性外推的有效性和可预测性降低。2023年增发特别国债，赤字率约束被突破，意味着未来财政政策的灵活性将有所加强，财政工具在稳经济中将发挥更大作用，货币政策可能更多以配合为主。

2023年制造业投资一直保持韧性，当前中美制造业PMI处于周期底部位置，中美周期共振修复可能带来制造业投资稳定回升。基建投资将持续发力，中央加杠杆是大势所趋。房地产调控政策将继续优化，保障房、城中村改造带来地产行业增量需求，新开工有望跌幅收窄。随着强化就业优先，提高城乡居民收入的政策不断推出，叠加促消费扩内需政策组合拳配合，2024年消费有望稳健复苏。随着海外去库存周期结束，出口增速大概率回升。2024年经济将继续修复，但修复斜率或仍将偏缓。

债券市场方面，海外流动性环境显著改善，国内通胀低位、当前经济偏弱以及化债的情形下货币政策预计维持相对宽松。此外，经济转型阶段消费和制造业还未能弥补地产的下行缺口，虽然随着稳增长政策的不断推出，修复预期或将加强，但是大周期下很难出现快速上行。目前低利率的环境下，资产荒行情或将持续，债券收益率预计仍将震荡下行，但受制于短端利率，下行有底，若后续政策利率发生下调，则收益率中枢也将下移。中长期维度下，经济转型期，即便基本面好转引发市场发生调整，那么上行依然有顶。

基于对以上展望，本基金将继续采用持有到期策略，维持当前杠杆水平，力争为持有人获取稳定的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2023年，本基金管理人持续依照法律法规规定和公司内控制度要求独立开展监察稽核工作，通过现场检查、系统实时监控、人员询问、重点抽查等方式，监督本基金运作相关的内控制度建设及各项制度执行情况，内容包括但不限于投资组合的投资研究、投资决策、交易执行和投资风险、绩效评估等情况、产品研发流程、基金销售、宣传推介、客户服务、信息技术日常处理及其安全情况、基金结算及人事管理等业务环节。

本基金管理人内部监察稽核发现：

一、报告期内，本基金管理人持续更新、完善了内部控制体系，制定或修订了多项内部控制制度，有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展，本基金管理人的内部控制体系覆盖了本基金运作的所有环节。


二、报告期内，监察稽核过程中未发现本基金运作过程存在重大违反法律法规、内部控制制度的情况，各项相关制度均能有效执行，本基金的运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的利益。

本基金管理人将继续加强旗下基金运作的检查监督，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括分管基金运营的分管领导、投资总监、研究发展部总监、权益投资部总监、固定收益部总监、基金结算部总监、监察稽核部总监、产品开发与金融工程部总监等，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于权益投资部、固定收益部及产品开发与金融工程部提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与产品开发与金融工程部一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，将估值结果提交公司估值委员会。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期实施利润分配1次，符合相关法规及基金合同的规定。详见7.4.11利润分配情况。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第70015648_B05号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金
全体基金份额持有人

我们审计了天治天享66个月定期开放债券型证
券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的
审计意见 资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表
以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的天治
天享66个月定期开放债券型证券投资基金的财


务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了天治天享66个月定期开放债
券型证券投资基金2023年12月31日的财务状况
以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于天治天享66个月定期开放债券型
证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责
任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其
他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
其他信息 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
管理层和治理层对财务报表的责任 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管
理层负责评估天治天享66个月定期开放债券型
证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的


选择。治理层负责监督天治天享66个月定期开放
债券型证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
注册会计师对财务报表审计的责任 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对天治天
享66个月定期开放债券型证券投资基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致天治天享66个
月定期开放债券型证券投资基金不能持续经营。


(5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结
构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 石静筠 骆文慧

会计师事务所的地址 上海市浦东新区世纪大道100号环球金融中心50
楼

审计报告日期 2024-03-22

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 246,885.77 69,793.42

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 - -

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投

资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -


衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 7,222,450,691.33 7,247,279,003.85

其中：债券投资 7,222,450,691.33 7,247,279,003.85

资产支持证券投

资 - -

其他投资 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 7,222,697,577.10 7,247,348,797.27

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 3,098,857,904.09 3,166,626,332.02

应付清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 524,560.88 519,027.34

应付托管费 174,853.65 173,009.12

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.7 283,871.08 268,819.93

负债合计 3,099,841,189.70 3,167,587,188.41

净资产：

实收基金 7.4.7.8 4,000,082,916.91 4,000,082,898.15

未分配利润 7.4.7.9 122,773,470.49 79,678,710.71

净资产合计 4,122,856,387.40 4,079,761,608.86

负债和净资产总计 7,222,697,577.10 7,247,348,797.27

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0307元，基金份额总额4,000,082,916.91份。
7.2 利润表
会计主体：天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年01月01日至2
023年12月31日 022年12月31日

一、营业总收入 218,087,087.06 218,779,102.01

1.利息收入 218,087,087.06 218,779,102.01

其中：存款利息收入 7.4.7.10 2,175.74 5,647.24

债券利息收入 218,011,687.48 218,773,454.77

资产支持证券利息

收入 - -

买入返售金融资产

收入 73,223.84 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 - -
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.11 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.12 - -

资产支持证券投资

收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -


衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 - -
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 - -
填列）

减：二、营业总支出 76,590,288.95 70,430,030.95

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 6,111,538.25 6,093,073.41

2.托管费 7.4.10.2.2 2,037,179.34 2,031,024.54

3.销售服务费 - -

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 68,240,655.81 62,103,090.93

其中：卖出回购金融资产支

出 68,240,655.81 62,103,090.93

6.信用减值损失 7.4.7.19 - -

7.税金及附加 - -

8.其他费用 7.4.7.20 200,915.55 202,842.07

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填列） 141,496,798.11 148,349,071.06

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 141,496,798.11 148,349,071.06
号填列）
五、其他综合收益的税后净

额 - -

六、综合收益总额 141,496,798.11 148,349,071.06

7.3 净资产变动表
会计主体：天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日


单位：人民币元

本期

项 目 2023年01月01日至2023年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 4,000,082,898.15 79,678,710.71 4,079,761,608.86

二、本期期初净资

产 4,000,082,898.15 79,678,710.71 4,079,761,608.86

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 18.76 43,094,759.78 43,094,778.54
填列）
（一）、综合收益

总额 - 141,496,798.11 141,496,798.11

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 18.76 0.06 18.82
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 18.76 0.06 18.82

2.基金赎回 - - -
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - -98,402,038.39 -98,402,038.39
变动（净资产减少
以“-”号填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收益 - - -

四、本期期末净资

产 4,000,082,916.91 122,773,470.49 4,122,856,387.40

上年度可比期间

项 目 2022年01月01日至2022年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 4,000,082,883.55 15,331,380.26 4,015,414,263.81

二、本期期初净资

产 4,000,082,883.55 15,331,380.26 4,015,414,263.81

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 14.60 64,347,330.45 64,347,345.05
填列）
（一）、综合收益

总额 - 148,349,071.06 148,349,071.06

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 14.60 0.20 14.80
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 14.60 0.20 14.80

2.基金赎回 - - -
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - -84,001,740.81 -84,001,740.81
变动（净资产减少
以“-”号填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收益 - - -

四、本期期末净资

产 4,000,082,898.15 79,678,710.71 4,079,761,608.86

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

许家涵 赵正中 黄宇星

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]3481号《关于准予天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人天治基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2021年9月16日正式生效，设立时募集规模为4,000,082,882.55份基金份额。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为天治基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（包括国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债）、债券回购、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券比例不低于基金资产的80%（每次开放期开始前3个月、开放期及开放期结束后3个月的期间内，基金投资不受此比例限制）。开放期内应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；在封闭期内，本基金不受上述5%的限制。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为每个封闭期起始日公布的三年期银行定期存款利率（税后）+0.5%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产；

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收
入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

不适用。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 债权投资购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率法计算的利息扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为利息收入，在证券实际持有期内逐日计提；

债权投资以预期信用损失为基础，根据应计提的减值准备金额与当前减值准备账面金额的差额，确认为信用减值损失；

出售债权投资的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该债权投资的账面价值的差额入账；

到期收回债权投资，于到期日，按成交金额与该债权投资的账面价值的差额计入信用减值损失；

(3) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(4) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。


以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 本基金每一基金份额享有同等分配权；

(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可按照监管部门要求在履行适当程序后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

7.4.6.1 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

活期存款 246,885.77 69,793.42

等于：本金 246,852.59 69,775.40

加：应计利息 33.18 18.02

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以 - -
内

存款期限1-3个 - -
月

存款期限3个月 - -
以上

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 246,885.77 69,793.42

7.4.7.2 交易性金融资产
本基金本报告期末及上年度末均无交易性金融资产余额。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

单位：人民币元

本期末

项目 2023年12月31日

初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准 账面价值
备

交易所市场 - - - - -

银行间市场 6,920,000,0 79,908,181. 222,542,50 - 7,222,450,6
债券 00.00 73 9.60 91.33

小计 6,920,000,0 79,908,181. 222,542,50 - 7,222,450,6
00.00 73 9.60 91.33

资产支持证券 - - - - -

其他 - - - - -

合计 6,920,000,0 79,908,181. 222,542,50 - 7,222,450,6
00.00 73 9.60 91.33

上年度末

项目 2022年12月31日

初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准 账面价值
备

交易所市场 - - - - -

银行间市场 6,920,000,0 104,736,49 222,542,50 - 7,247,279,0
债券 00.00 4.25 9.60 03.85

小计 6,920,000,0 104,736,49 222,542,50 - 7,247,279,0
00.00 4.25 9.60 03.85

资产支持证券 - - - - -

其他 - - - - -


合计 6,920,000,0 104,736,49 222,542,50 - 7,247,279,0
00.00 4.25 9.60 03.85

7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 103,871.08 88,819.93

其中：交易所市场 - -

银行间市场 103,871.08 88,819.93

应付利息 - -

预提审计费 60,000.00 60,000.00

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

合计 283,871.08 268,819.93

7.4.7.8 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 4,000,082,898.15 4,000,082,898.15

本期申购 18.76 18.76

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 4,000,082,916.91 4,000,082,916.91

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.9 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 79,678,710.71 - 79,678,710.71

本期期初 79,678,710.71 - 79,678,710.71

本期利润 141,496,798.11 - 141,496,798.11

本期基金份额交易产

生的变动数 0.06 - 0.06

其中：基金申购款 0.06 - 0.06

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -98,402,038.39 - -98,402,038.39

本期末 122,773,470.49 - 122,773,470.49

7.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

活期存款利息收入 2,175.74 5,647.24

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 - -

合计 2,175.74 5,647.24

7.4.7.11 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益--买卖股票差价收入。
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益--买卖债券差价收入。
7.4.7.12.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.12.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.13 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益--买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.19 信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费用 2,915.55 4,642.07

账户维护费 18,000.00 18,000.00

其他 - 200.00

合计 200,915.55 202,842.07

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

吉林省信托有限责任公司 基金管理人的股东

中国吉林森林工业集团有限责任公司 基金管理人的股东

天治北部资产管理有限公司 基金管理人控制的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至20 2022年01月01日至20
23年12月31日 22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 6,111,538.25 6,093,073.41

其中：应支付销售机构的客户维护费 47.45 47.45

应支付基金管理人的净管理费 6,111,490.80 6,093,025.96

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起3个工作日内向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日


当期发生的基金应支付的托管费 2,037,179.34 2,031,024.54

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起3个工作日内向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2023年01月01日至2023年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支
名称 出

兴业银行股份 21,362,535, 6,582,68
有限公司 - - - - 000.00 9.57

上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支
各关联方名称 出

兴业银行股份 35,993,500, 13,147,5
有限公司 - - - - 000.00 44.94

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名 本期 上年度可比期间

称 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

兴业银行

股份有限 246,885.77 2,175.74 69,793.42 5,647.24
公司
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

单位：人民币元

每10份基 再投资形

序 权益 除息日 金 现金形式 式发放总 本期利润 备
号 登记日 份额分红 发放总额 额 分配合计 注
数

1 2023-03- 2023-03- 0.2460 98,402,01 18.82 98,402,03 -


23 23 9.57 8.39

合 98,402,01 98,402,03

计 0.2460 9.57 18.82 8.39 -

7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币3,098,857,904.09元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额
值单价

170405 17农发05 2024-01-02 105.88 2,106,000 222,993,557.67

170405 17农发05 2024-01-04 105.88 7,371,000 780,477,451.85

170405 17农发05 2024-01-15 105.88 2,106,000 222,993,557.67

200307 20进出07 2024-01-02 103.27 8,370,000 864,378,053.78

200307 20进出07 2024-01-03 103.27 4,212,000 434,977,343.19

200307 20进出07 2024-01-04 103.27 2,106,000 217,488,671.60

200307 20进出07 2024-01-08 103.27 1,053,000 108,744,335.80

200307 20进出07 2024-01-15 103.27 5,264,000 543,618,408.02

合计 32,588,000 3,395,671,379.58

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下设的合规与风险控制委员会、督察长、经营管理层下设的风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部及各个业务部门组成。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金采用定期开放的运作方式，封闭期内不得申请申购、赎回本基金。在开放期内，本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的
可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况
进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能
力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回
条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，
有效保障基金持有人利益。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基
金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债权投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日

资产
货币资

金 246,885.77 - - - - - 246,885.77

债权投

资 - - - 7,222,450,691.33 - - 7,222,450,691.33

资产总

计 246,885.77 - - 7,222,450,691.33 - - 7,222,697,577.10

负债
卖出回

购金融 3,098,857,904.09 - - - - - 3,098,857,904.09
资产款

应付管 - - - - - 524,560.88 524,560.88

理人报
酬
应付托

管费 - - - - - 174,853.65 174,853.65

其他负

债 - - - - - 283,871.08 283,871.08

负债总

计 3,098,857,904.09 - - - - 983,285.61 3,099,841,189.70

利率敏

感度缺 -3,098,611,018.32 - - 7,222,450,691.33 - -983,285.61 4,122,856,387.40
口
上年度

末

2022年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日

资产
货币资

金 69,793.42 - - - - - 69,793.42

债权投

资 - - - 7,247,279,003.85 - - 7,247,279,003.85

资产总

计 69,793.42 - - 7,247,279,003.85 - - 7,247,348,797.27

负债
卖出回

购金融 3,166,626,332.02 - - - - - 3,166,626,332.02
资产款
应付管

理人报 - - - - - 519,027.34 519,027.34
酬
应付托

管费 - - - - - 173,009.12 173,009.12

其他负

债 - - - - - 268,819.93 268,819.93

负债总

计 3,166,626,332.02 - - - - 960,856.39 3,167,587,188.41

利率敏

感度缺 -3,166,556,538.60 - - 7,247,279,003.85 - -960,856.39 4,079,761,608.86
口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本期末生息资产为银行存款、结算备付金及以摊余成本计量的债券投资。其中，银行存款和结算备付金以活期存款利率或相对固定的利率计息，以摊余成本计量的债券投资为固定利率持有至到期投资，利息收入在交易时已确定，不受利率变化影响。本基金本期末生息负债仅为卖出回购金融资产款，卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2 外汇风险

本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场或交易所交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

本基金未持有以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
本基金未持有以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

不适用。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

不适用。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，除债权投资外，其余金融工具因其剩余期限较短，因此账面价值与公允价值相若。于本基金本报告期末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民币7,222,450,691.33元，公允价值为人民币7,366,776,509.60元，属于第二层次。（上年度末：本基金持有的债权
投资的账面价值为人民币7,247,279,003.85元，公允价值为人民币7,326,252,509.60元，属于第二层次。）
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2024年3月22日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 7,222,450,691.33 100.00

其中：债券 7,222,450,691.33 100.00

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 246,885.77 0.00

8 其他各项资产 - -

9 合计 7,222,697,577.10 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 7,222,450,691.33 175.18

其中：政策性金融债 7,222,450,691.33 175.18

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 7,222,450,691.33 175.18

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
号 值比例(%)

1 200307 20进出07 38,400,000 3,965,605,408.0 96.19
2

2 170405 17农发05 28,600,000 3,028,307,573.3 73.45
3

3 200204 20国开04 2,200,000 228,537,709.98 5.54

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成
本基金本报告期末未持有其他资产。
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者

人户 额

数(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份
额比例 额比例

248 16,129,366.60 4,000,018,222.2 100.00% 64,694.69 0.00%
2

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 3,314.94 0.00%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金 0~10

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§10 开放式基金份额变动


单位：份

基金合同生效日(2021年09月16日)基金份额总额 4,000,082,882.55

本报告期期初基金份额总额 4,000,082,898.15

本报告期基金总申购份额 18.76

减：本报告期基金总赎回份额 -

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 4,000,082,916.91

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内，基金管理人发生以下重大人事变动：

1、2023年2月15日，闫译文女士离任公司副总经理，刘伟先生离任公司督察长，闫译文女士任职公司督察长。

2、2023年3月22日，许家涵先生任职公司副总经理。

3、2023年6月17日，徐克磊先生离任公司总经理、财务负责人、首席信息官，董事长马铁刚先生代任公司总经理、财务负责人、首席信息官。

4、2023年12月16日，许家涵先生任职公司总经理、财务负责人，赵正中先生任职公司首席信息官；许家涵先生离任公司副总经理；马铁刚先生不再代任公司总经理、财务负责人、首席信息官职务。

报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：

自2023年4月11日起，陈启女士担任基金托管人资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作，叶文煌先生不再担任基金托管人资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。

本报告期内，无涉及本基金基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金自基金合同生效以来，未变更过会计师事务所。

本报告年度聘任会计师事务所的报酬为6万元整。目前的审计机构-安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务的连续年限为自2021年9月16日至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

易

券商 单 占当期股 占当期佣 备
名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
数 额的比例 比例

量

申万

宏源 2 - - - - -

证券
中信

证券 2 - - - - -

注：1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
2、 基金专用交易单元的选择标准和程序：
（1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。

基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签订交易单元租用协议。
3、本基金本报告期内交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期债 占当期债 占当期权 占当期基
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
额的比例 交总额的 额的比例 额的比例
比例

申万宏源证

券 - - - - - - - -

中信证券 - - - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

天治基金管理有限公司旗下

基金增加泰信财富为代销机

1 构、开通定期定额投资、基 中国证监会规定媒介 2023-01-18
金转换业务并参加费率优惠

活动的公告

天治基金管理有限公司旗下

基金2022年第4季度报告提

2 示性公告、天治天享66个月 中国证监会规定媒介 2023-01-20
定期开放债券型证券投资基

金2022年第4季度报告

天治基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介

3 高级管理人员变更的公告 2023-02-15

天治基金管理有限公司高级 中国证监会规定媒介

4 管理人员变更公告 2023-03-22

5 天治天享66个月定期开放债 中国证监会规定媒介 2023-03-22
券型证券投资基金分红公告

天治基金管理有限公司旗下 中国证监会规定媒介

6 基金2022年年度报告提示性 2023-03-24


公告、天治天享66个月定期

开放债券型证券投资基金20

22年年度报告

天治基金管理有限公司旗下

基金2023年第1季度报告提

7 示性公告、天治天享66个月 中国证监会规定媒介 2023-04-21
定期开放债券型证券投资基

金2023年第1季度报告

天治基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介

8 高级管理人员变更的公告 2023-06-17

天治基金管理有限公司旗下

基金2023年第2季度报告提

9 示性公告、天治天享66个月 中国证监会规定媒介 2023-07-20
定期开放债券型证券投资基

金2023年第2季度报告

天治基金管理有限公司旗下

基金2023年中期报告提示性

10 公告、天治天享66个月定期 中国证监会规定媒介 2023-08-29
开放债券型证券投资基金20

23年中期报告

天治天享66个月定期开放债

券型证券投资基金更新的招

11 募说明书、天治天享66个月 中国证监会规定媒介 2023-09-15
定期开放债券型证券投资基

金基金产品资料概要更新

天治基金管理有限公司旗下

基金2023年第3季度报告提

12 示性公告、天治天享66个月 中国证监会规定媒介 2023-10-25
定期开放债券型证券投资基

金2023年第3季度报告

天治基金管理有限公司旗下

基金增加阳光人寿为代销机 中国证监会规定媒介

13 构、开通定期定额投资、基 2023-11-21
金转换业务并参加费率优惠


活动的公告

天治基金管理有限公司关于

旗下公开募集证券投资基金

14 可投资于北京证券交易所上 中国证监会规定媒介 2023-11-23
市股票及相关风险提示的公

告

天治基金管理有限公司旗下

部分基金增加中正达广为代

15 销机构、开通定期定额投资、 中国证监会规定媒介 2023-11-24
基金转换业务并参加费率优

惠活动的公告

天治基金管理有限公司旗下

部分基金增加普益基金为代

16 销机构、开通定期定额投资、 中国证监会规定媒介 2023-11-27
基金转换业务并参加费率优

惠活动的公告

天治基金管理有限公司旗下

部分基金增加排排网财富为

17 代销机构、开通定期定额投 中国证监会规定媒介 2023-12-01
资、基金转换业务并参加费

率优惠活动的公告

天治基金管理有限公司旗下

部分基金增加海银基金为代

18 销机构、开通定期定额投资、 中国证监会规定媒介 2023-12-04
基金转换业务并参加费率优

惠活动的公告

天治基金管理有限公司旗下

部分基金增加坤元基金为代

19 销机构、开通定期定额投资、 中国证监会规定媒介 2023-12-05
基金转换业务并参加费率优

惠活动的公告

天治基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介

20 高级管理人员变更的公告 2023-12-18


§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份额比

者 序 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
类 号 20%的时间区间

别

1 20230101-20231 1,999,999,000.00 0.00 0.00 1,999,999,000.00 49.9989%
机 231

构 2 20230101-20231 999,999,000.00 0.00 0.00 999,999,000.00 24.9995%
231

产品特有风险

本基金单一投资者持有的基金份额比例较高，需要保持足够好的流动性应对集中赎回情况。但本基金以流动性较好的资产
为主，产品开放期可及时变现，流动性风险总体可控。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1.中国证监会批准天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金募集的文件

2.《天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》

3.《天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》

4.《天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》

5.基金管理人业务资格批件、营业执照

6.报告期内天治天享66个月定期开放债券型证券投资基金公告的各项原稿
13.2 存放地点

天治基金管理有限公司办公地点-上海市云锦路701号西岸智塔东塔19楼。
13.3 查阅方式

1.书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费
查阅，也可按工本费购买复印件。

2.网站查询：www.chinanature.com.cn


天治基金管理有限公司
二〇二四年三月二十七日
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