银华华智三个月持有期混合型基金中基金
（FOF）

2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：兴业银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9
§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息 ...... 17

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 24
§8 投资组合报告 ......50


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 50

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 51

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 51

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 51

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 52

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 52

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 52

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 52

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 52

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 52

8.12 本报告期投资基金情况 ...... 52

8.13 投资组合报告附注 ...... 58
§9 基金份额持有人信息...... 59

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 59

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 59

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 59
§10 开放式基金份额变动...... 59
§11 重大事件揭示...... 60

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 60

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 60

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 60

11.4 基金投资策略的改变 ...... 60

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 60

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 60

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 60

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 61

11.9 其他重大事件 ...... 62
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 64

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 64

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 64
§13 备查文件目录...... 64

13.1 备查文件目录 ...... 64

13.2 存放地点 ...... 64

13.3 查阅方式 ...... 64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）

基金简称 银华华智三个月持有期混合（FOF）

基金主代码 011600

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 9 月 8 日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 兴业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 444,620,601.41 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 在长期战略目标资产配置框架下，通过基金优选等手段，力求实现
基金资产的稳定增值。

投资策略 本基金采取类恒定比例的大类资产配置策略，将投资于股票、股票
型基金、混合型基金及商品基金（含商品期货基金和黄金 ETF）的
资产占基金资产的比例长期设置为 25%-35%。恒定比例的大类资产
配置策略，更加适合长期持有并且有明确风险收益要求的投资者，
基金管理人可以在股债比例基本恒定的前提下通过优选品种和长期
运作来稳健达到持有人的投资目标。

本基金投资组合比例为：80%以上的基金资产投资于经中国证监会依
法核准或注册的公开募集证券投资基金（包括封闭式基金、开放式
基金、上市开放式基金（LOF）、交易型开放式基金（ETF）、QDII 基
金、香港互认基金、商品期货基金、黄金 ETF，不包括基金中基金），
其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金（此处混合型基金仅
包括在基金合同中列明股票投资比例不低于基金资产的 60%或近 4
个季度披露的定期报告中股票仓位均不低于基金资产的 60%的混合
型基金）及商品基金（含商品期货基金和黄金 ETF）的资产占基金
资产的比例为 25%-35%；本基金投资于港股通标的股票的比例占本
基金股票资产的 0%-50%；本基金应当保持现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；其中，现金不包括结算备
付金、存出保证金和应收申购款等。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×30%＋中证全债指数收益率×70%

风险收益特征 本基金为混合型基金中基金，预期收益及风险水平高于货币市场基
金、债券型基金、货币型基金中基金、债券型基金中基金。

本基金将投资香港联合交易所上市的股票，将面临港股通机制下因
投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风
险。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选
择将部分基金资产投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资
于港股通标的股票，基金资产并非必然投资港股通标的股票。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 银华基金管理股份有限公司 兴业银行股份有限公司

信息披露 姓名 杨文辉 吴玉婷

负责人 联系电话 (010)58163000 021-52629999-212052

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn xywyt@cib.com.cn

客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95561

传真 (010)58163027 021-62159217

注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 福州市湖东路 154 号

区报业大厦 19 层

办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方 上海市银城路 167 号兴业大厦 4
广场 C2 办公楼 15 层 楼

邮政编码 100738 200041

法定代表人 王珠林 高建平

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.yhfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座
（特殊普通合伙） 普华永道中心 11 楼

注册登记机构 银华基金管理股份有限公司 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸
城 C2 办公楼 15 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 2022 年 2021年9月8日（基金合同生效日）-2021
和指标 年 12 月 31 日

本期已实现收益 -15,622,421.40 4,074,961.16

本期利润 -26,021,295.84 6,029,573.02

加权平均基金份 -0.0485 0.0090
额本期利润

本期加权平均净 -4.93% 0.90%
值利润率

本期基金份额净 -4.58% 0.90%
值增长率

3.1.2 期末数据 2022 年末 2021 年末

和指标

期末可供分配利 -16,540,997.88 3,919,803.29
润


期末可供分配基 -0.0372 0.0061
金份额利润

期末基金资产净 428,079,603.53 647,019,641.48
值

期末基金份额净 0.9628 1.0090
值

3.1.3 累计期末 2022 年末 2021 年末

指标

基金份额累计净 -3.72% 0.90%
值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去三个月 -0.49% 0.30% 0.54% 0.37% -1.03% -0.07%

过去六个月 -3.51% 0.29% -3.11% 0.32% -0.40% -0.03%

过去一年 -4.58% 0.32% -4.38% 0.38% -0.20% -0.06%

自基金合同生效起 -3.72% 0.28% -3.72% 0.35% 0.00% -0.07%
至今

注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*30%+中证全债指数收益率*70%

沪深 300 指数市值覆盖率高，样本股当中集中了市场中大量优质股票，流动性好，可以成为
反应沪深两个市场整体走势的“晴雨表”，适合作为本基金 A 股投资的比较基准。中证全债指数由中证指数有限公司编制，由银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券及企业债券组成，是综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数。基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用上述业绩计较基准能够忠实反映本基金的风险收益特征。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定：80%以上的基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金（包括封闭式基金、开放式基金、上市开放式基金（LOF）、交易型开放式基金（ETF）、QDII 基金、香港互认基金、商品期货基金、黄金 ETF，不包括基金中基金），其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金（此处混合型基金仅包括在基金合同中列明股票投资比例不低于基金资产的60%或近4个季度披露的定期报告中股票仓位均不低于基金资产的60%的混合型基金）及商品基金（含商品期货基金和黄金 ETF）的资产占基金资产的比例为 25%-35%；本基金投资于港股通标的股票的比例占本基金股票资产的 0%-50%；本基金应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金于2022年、2021年9月8日（基金合同生效日）-2021年12月31日期间未进行利润分配。
§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为
广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8 月 9 日起变更为“银华基金管理
股份有限公司”。

截至 2022 年 12 月 31 日，本基金管理人管理 183 只证券投资基金，具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、
银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90 指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30 股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易
型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39 个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100 交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信用精选 15 个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开
放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈 3 个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金（QDII）、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证 1000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深 300 价值交易型开放式指数证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士学位，2012 年 7 月加入银华基金，历
任产品开发部产品专员、产品经理、拟任
张 竞 本基金的 2022 年 8 投资经理助理，现任 FOF 投资管理部基金
竞 先 基金经理 月 16 日 - 10 年 经理兼基金经理助理。自 2022 年 8 月 16
生 日起担任银华华智三个月持有期混合型基
金中基金（FOF）基金经理。具有从业资格。
国籍：中国。

硕士学位。曾就职于南方证券有限公司、
招商证券股份有限公司、中国人寿资产管
吴 志 本基金的 2021 年 9 2022 年 8 理有限公司。2019 年 10 月加入银华基金，
刚 先 基金经理 月 8 日 月 26 日 20.5 年 曾任 FOF 投资管理部基金经理。自 2021 年
生 9 月 8 日至 2022 年 8 月 26 日担任银华华
智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）
基金经理。具有从业资格。国籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1
日内、3 日内及 5 日内）同向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面
进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 32 次，原因是量化投资组合和指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022 年 A 股市场受国内外宏观环境影响，波动较为剧烈。一季度，A 股市场在经济处于下行
周期和国内主要城市疫情爆发的情况下，叠加俄乌冲突和美国加息等海外因素的影响，持续下跌；受悲观情绪和国内外宏观环境持续下行的影响，A 股下跌一直持续到二季度，4 月 29 日政治局会议以后，A 股迎来为期两个月的修复行情；三季度，国内外宏观环境持续恶化，疫情多点爆发、房地产贷款问题、台海局势升温、信贷数据再度走弱，俄乌局势推升能源危机升温、美联储加息、美国通过《芯片与科学法案》和《通胀削减法案》加深中美摩擦。在此背景下，A 股持续下调至10 月底。11 月到年底，国内疫情防控政策逐步调整，宏观政策调节力度增大，增量政策频出。同时，美国加息预期调降。在此情况下，A 股的消费板块和地产链板块出现显著修复。债券方面，
中债新综合指数在 1 月到 10 月底期间震荡上行，到 11 月初，受经济复苏预期的影响，出现一波
较大幅度的下行。

海外方面，俄乌冲突和美联储加息是影响全年的宏观事件。俄乌冲突发酵推升全球能源危机，石油和天然气价格在上半年暴涨；当俄乌冲突影响钝化之后，能源价格重新回落。美联储的七次加息，正式宣告美股十年长牛的结束，纳斯达克指数年度跌幅超 30%。

报告期内，本基金根据产品的投资目标和资金属性，坚持多元化的资产配置方案。上半年前两月，本基金处于建仓期，采取了较为保守的仓位策略，重点配置在稳增长主题和长期成长主题等投资方向。到了下半年，我们对整体风格在成长和价值方向做了进一步平衡，略微增加了价值
方向的暴露。稳健资产方面，以收益稳健的债券基金为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 0.9628 元；本报告期基金份额净值增长率为-4.58%，业绩比较基准收益率为-4.38%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2023 年将是复苏之年。截止 2022 年 12 月，中国工业企业库存与主营业务收入同比数据分别
处在近十年的约 70%和 40%分位，2023 年，国内可能将由主动去库阶段逐步过渡到被动去库的复苏初期，市场后续主要的驱动力将从密集出台的政策刺激逐步回归经济基本面。我们估计在经济弱复苏初期，指数存在较大的结构性机会，结构性机会强弱的背后来自于各行业景气度的比较，大安全方向和新基建方向应该都具备较强的行业景气度。美国方面，美国通胀可能具有一定的粘性，加息周期暂时不具备结束的条件，美股的机会可能还为期尚早。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进行检查。

本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。

与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行基金利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 24926 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)全体基金份
额持有人：

(一)我们审计的内容

我们审计了银华华智三个月持有期混合型基金中基金
(FOF)(以下简称“银华华智三个月持有期混合(FOF)”)的财
务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度
的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了银华华智三个月持有期混合
(FOF)2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成
果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银华华智三
个月持有期混合(FOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 无。

其他事项 无。

其他信息 无。

银华华智三个月持有期混合(FOF)的基金管理人银华基金管
理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照
企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
管理层和治理层对财务报表的责 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银华华智三
个月持有期混合(FOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算银华华智三个月持有期混合(FOF)、终止运营或
别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督银华华智三个月持有期混合


(FOF)的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银华华智
三个月持有期混合(FOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华华
智三个月持有期混合(FOF)不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 薛 竞 周 祎

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2023 年 03 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）

报告截止日：2022 年 12 月 31 日


单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 22,917,493.65 67,477,243.84

结算备付金 - 9,675,941.86

存出保证金 4,999.80 7,477.57

交易性金融资产 7.4.7.2 386,966,890.87 574,588,611.72

其中：股票投资 - -

基金投资 360,715,058.65 574,588,611.72

债券投资 26,251,832.22 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 10,000,000.00

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 21,623,184.04 -

应收股利 253,085.80 -

应收申购款 - 49.97

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 10,293.51

资产总计 431,765,654.16 661,759,618.47

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - 9,238,830.50

应付赎回款 3,286,409.25 4,999,392.17

应付管理人报酬 149,341.95 327,190.24

应付托管费 64,116.51 100,838.25

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - 1,164.96

应付利润 - -


递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 186,182.92 72,560.87

负债合计 3,686,050.63 14,739,976.99

净资产：

实收基金 7.4.7.10 444,620,601.41 641,223,159.99

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 -16,540,997.88 5,796,481.49

净资产合计 428,079,603.53 647,019,641.48

负债和净资产总计 431,765,654.16 661,759,618.47

注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9628 元，基金份额总额 444,620,601.41
份。
7.2 利润表
会计主体：银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 9 月 8 日（基金
年 12 月 31 日 合同生效日）至 2021 年
12 月 31 日

一、营业总收入 -22,017,627.85 7,753,446.04

1.利息收入 145,720.61 713,702.97

其中：存款利息收入 7.4.7.13 143,163.88 107,973.21

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 2,556.73 605,729.76
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -12,068,155.39 4,997,604.61
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -

基金投资收益 7.4.7.15 -25,396,073.95 139,033.88

债券投资收益 7.4.7.16 247,076.71 -

资产支持证券投资 7.4.7.17 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.18 - -

衍生工具收益 7.4.7.19 - -

股利收益 7.4.7.20 13,080,841.85 4,858,570.73

以摊余成本计量的 - -
金融资产终止确认产生的

收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 -10,398,874.44 1,954,611.86
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 303,681.37 87,526.60
号填列）

减：二、营业总支出 4,003,667.99 1,723,873.02

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,847,019.96 1,229,577.38

2．托管费 7.4.10.2.2 936,291.29 376,819.64

3．销售服务费 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 25,428.78 -

其中：卖出回购金融资产 25,428.78 -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.24 - -

7．税金及附加 - 276.69

8．其他费用 7.4.7.25 194,927.96 117,199.31

三、利润总额（亏损总额 -26,021,295.84 6,029,573.02
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -26,021,295.84 6,029,573.02
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -26,021,295.84 6,029,573.02

7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 641,223,159.99 - 5,796,481.49 647,019,641.48
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前 - - - -
期 差 错

更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 641,223,159.99 - 5,796,481.49 647,019,641.48
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 -196,602,558.58 - -22,337,479.37 -218,940,037.95
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -26,021,295.84 -26,021,295.84
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 -196,602,558.58 - 3,683,816.47 -192,918,742.11
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 15,401,199.28 - 49,612.07 15,450,811.35
购款

2

.基金赎 -212,003,757.86 - 3,634,204.40 -208,369,553.46
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）

（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 444,620,601.41 - -16,540,997.88 428,079,603.53
资产（基
金净值）

上年度可比期间

项目 2021 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 - - - -
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 675,680,898.71 - - 675,680,898.71
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 -34,457,738.72 - 5,796,481.49 -28,661,257.23
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - 6,029,573.02 6,029,573.02
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产

生 的 基 -34,457,738.72 - -233,091.53 -34,690,830.25
金 净 值
变动数
（ 净 值
减 少 以

“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 294,188.40 - 1,920.91 296,109.31
购款

2

.基金赎 -34,751,927.12 - -235,012.44 -34,986,939.56
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 641,223,159.99 - 5,796,481.49 647,019,641.48
资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

王立新 凌宇翔 伍军辉

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]336 号《关于准予银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)注册的批复》注册，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》负责公开募集。本基契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 675,442,838.75元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第 0900 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》于
2021 年 9 月 8 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 675,680,898.71 份基金份额，其
中认购资金利息折合 238,059.96 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括：经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金(包括封闭式基金、开放式基金、上市开放式基金(LOF)、交易型开放式基金(ETF)、QDII基金、香港互认基金、商品期货基金、黄金 ETF，不包括基金中基金)、境内依法发行或上市的股票(包含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票)、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款以及其他银行存款)、同业存单、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

本基金投资组合比例为：80%以上的基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金(包括封闭式基金、开放式基金、上市开放式基金(LOF)、交易型开放式基金(ETF)、QDII 基金、香港互认基金、商品期货基金、黄金 ETF，不包括基金中基金)，其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金(此处混合型基金仅包括在基金合同中列明股票投资比例不低于基金资产的 60%或近 4 个季度披露的定期报告中股票仓位均不低于基金资产的 60%的混合型基金)及商品基金(含商品期货基金和黄金 ETF)的资产占基金资产的比例为 25%-35%；本基金投资于港股通标的股票的比例占本基金股票资产的 0%-50%；本基金应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×30%＋中证全债指数收益率×70%。

本财务报表由本基金的基金管理人银华基金管理股份有限公司于2023年3月29日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12
月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2021
年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

新金融工具准则

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产
主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

新金融工具准则

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

新金融工具准则

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)


本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市
场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

(4) 对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>
的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：

(a) 对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估
值日的收盘价估值；


(b) 对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额
净值估值；

(c) 对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值
日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；

(d) 对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万
份收益计提估值日基金收益。

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：

(a) 以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公
布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；

(b) 以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大
变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；

(c) 如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根
据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证
券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印
发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初

留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31
日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(i) 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工
具准则的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收利息和应收申购款，金额分别为67,477,243.84元、9,675,941.86元、7,477.57元、10,000,000.00 元、10,293.51 元和 49.97 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、其他资产-应收利息和应收申购款，
金额分别为 67,482,744.10 元、9,680,731.48 元、7,481.20 元、10,000,000.00 元、0.00 元和
49.97 元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 574,588,611.72 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 574,588,611.72 元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为 9,238,830.50 元、4,999,392.17 元、327,190.24 元、100,838.25 元和 12,560.87 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为
9,238,830.50 元、4,999,392.17 元、327,190.24 元、100,838.25 元和 12,560.87 元。

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性
金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应
收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，
将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。

(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》

根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政
策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通
知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证
券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个
人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 22,917,493.65 67,477,243.84

等于：本金 22,913,882.65 67,477,243.84

加：应计利息 3,611.00 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 22,917,493.65 67,477,243.84

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 25,960,992.00 410,552.22 26,251,832.22 -119,712.00
债券 场

银行间市 - - - -


场

合计 25,960,992.00 410,552.22 26,251,832.22 -119,712.00

资产支持证券 - - - -

基金 369,039,609.23 - 360,715,058.65 -8,324,550.58

其他 - - - -

合计 395,000,601.23 410,552.22 386,966,890.87 -8,444,262.58

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 572,633,999.86 - 574,588,611.72 1,954,611.86

其他 - - - -

合计 572,633,999.86 - 574,588,611.72 1,954,611.86

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 10,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 10,000,000.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。

7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
注：无。
7.4.7.6 其他债权投资
注：无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
注：无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 10,293.51

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 10,293.51

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 6,182.92 12,560.87

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 180,000.00 60,000.00

合计 186,182.92 72,560.87

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 641,223,159.99 641,223,159.99

本期申购 15,401,199.28 15,401,199.28

本期赎回（以“-”号填列） -212,003,757.86 -212,003,757.86

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -


本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 444,620,601.41 444,620,601.41

注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.11 其他综合收益
注：无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 3,919,803.29 1,876,678.20 5,796,481.49

本期利润 -15,622,421.40 -10,398,874.44 -26,021,295.84

本期基金份额交易产 569,231.38 3,114,585.09 3,683,816.47
生的变动数

其中：基金申购款 87,173.79 -37,561.72 49,612.07

基金赎回款 482,057.59 3,152,146.81 3,634,204.40

本期已分配利润 - - -

本期末 -11,133,386.73 -5,407,611.15 -16,540,997.88

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 9 月 8 日（基金合同
日 生效日）至 2021 年 12 月 31
日

活期存款利息收入 134,169.33 77,361.68

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 8,846.36 30,590.82

其他 148.19 20.71

合计 143,163.88 107,973.21

7.4.7.14 股票投资收益
注：无。
7.4.7.15 基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 9 月 8 日（基金合同生效
月 31 日 日）至 2021 年 12 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 666,491,211.03 73,890,193.85

减：卖出/赎回基金成本总额 690,878,187.69 73,751,159.97

减：买卖基金差价收入应缴 - -
纳增值税额


减：交易费用 1,009,097.29 -

基金投资收益 -25,396,073.95 139,033.88

7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年9月8日（基金合同生效
日 日）至2021年12月31日

债券投资收益——利息 247,647.62 -
收入
债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 -570.91 -
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 247,076.71 -

7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年9月8日（基金合同生效
日 日）至2021年12月31日

卖出债券（债转股及债券 919,980.00 -
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及 900,570.00 -
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 19,980.00 -

减：交易费用 0.91 -

买卖债券差价收入 -570.91 -

7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
注：无。
7.4.7.18 贵金属投资收益
注：无。

7.4.7.19 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 9 月 8 日（基金合同生效
31 日 日）至 2021 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利 - -
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 13,080,841.85 4,858,570.73
收益

合计 13,080,841.85 4,858,570.73

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 9 月 8 日（基金合
12 月 31 日 同生效日）至 2021 年 12 月 31
日

1.交易性金融资产 -10,398,874.44 1,954,611.86

股票投资 - -

债券投资 -119,712.00 -

资产支持证券投资 - -

基金投资 -10,279,162.44 1,954,611.86

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -10,398,874.44 1,954,611.86

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 9 月 8 日（基金合
31 日 同生效日）至 2021 年 12 月 31
日

基金赎回费收入 303,624.10 87,467.48

销售服务费返还 57.27 -

利息 - 59.12


合计 303,681.37 87,526.60

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.23 持有基金产生的费用

本期费用 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 9 月 8 日（基金合同生
年 12 月 31 日 效日）至 2021 年 12 月 31 日

当期持有基金产生的应支付销售服

务费（元） 206,162.69 56,745.32

当期持有基金产生的应支付管理费 3,353,864.04 702,663.26
（元）

当期持有基金产生的应支付托管费 738,891.29 203,236.88
（元）
注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费和托管费进行的估算；上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。
7.4.7.24 信用减值损失
注：无。
7.4.7.25 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 9 月 8 日（基金合同生效日）
月 31 日 至 2021 年 12 月 31 日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 -

证券出借违约金 - -

银行费用 14,927.96 6,450.00

交易费用 - 50,749.31

合计 194,927.96 117,199.31

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人股东
第一创业证券股份有限公司(“第一创 基金管理人股东、基金代销机构
业”)

东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构

山西海鑫实业有限公司 基金管理人股东

珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人股东
珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人股东
珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金代销机构

银华长安资本管理(北京)有限公司 基金管理人子公司

银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司

深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 9 月 8 日（基金合
月 31 日 同生效日）至 2021 年 12 月
31 日

当期发生的基金应支付的管理费 2,847,019.96 1,229,577.38

其中：支付销售机构的客户维护费 1,570,621.71 627,936.87

注：1. 本基金投资于基金管理人所管理的其他基金部分不收取管理费。支付基金管理人银华基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除本基金持有的基金管理人管理的其他基金部分后的余额的 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值扣除本基金持有的基金管理人管理的其他基金部分后的余额 X 0.60% / 当年天数。

2. 本基金 2022 年度因投资于基金管理人所管理的其他基金而已在管理费计算基数中扣除部
分对应的管理费金额为 333,208.57 元(2021 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日
止期间：30,638.02 元)。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 9 月 8 日（基金合
月 31 日 同生效日）至 2021 年 12 月
31 日


当期发生的基金应支付的托管费 936,291.29 376,819.64

注：1. 本基金投资于基金托管人所托管的其他基金部分不收取托管费。支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金持有的基金托管人托管的其他基金部分后的余额的0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值扣除本基金持有的基金托管人托管的其他基金部分后的余额X 0.20% / 当年天数。

2. 本基金 2022 年度因投资于基金托管人所托管的其他基金而已在托管费计算基数中扣除部
分对应的托管费金额为 111,069.52 元(2021 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日
止期间：12,765.56 元)。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年9月8日（基金合同生效日）至2021
关联方名称 日 年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

兴业银行 22,917,493.65 134,169.33 67,477,243.84 77,361.68

注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有基金管理人银华基金管理股份有限公司所管理的基金合计
人民币 153,784,102.65 元，占本基金资产净值的比例为 35.92%。
7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

项目 本期费用 上年度可比期间

2022年 1月 1日至 2022 年12 2021 年 9 月 8 日（基金合同


月 31 日 生效日）至 2021 年 12 月 31
日

当期交易基金产生的申购费（元） - -

当期交易基金产生的赎回费（元） 60,067.37 -

当期持有基金产生的应支付销售 567.56 -
服务费（元）

当期持有基金产生的应支付管理 327,840.95 31,137.29
费（元）

当期持有基金产生的应支付托管 91,282.90 12,973.87
费（元）
注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。

根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金(ETF 基金除外)，应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费(按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外)、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.4.11 利润分配情况
注：无。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，
通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的 20%，且不持有其他基金中基金；本基金基金管理人所管理的全部基金中基金（ETF联接基金除外）持有单只基金不超过被投资基金净资产的 20%。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可按要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的证券投资基金及上市交易的证券，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款
余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 22,917,493.65 - - - 22,917,493.65

存出保证金 4,999.80 - - - 4,999.80

交易性金融资产 26,251,832.22 - - 360,715,058.65 386,966,890.87

应收股利 - - - 253,085.80 253,085.80

应收清算款 - - - 21,623,184.04 21,623,184.04

资产总计 49,174,325.67 - - 382,591,328.49 431,765,654.16

负债

应付赎回款 - - - 3,286,409.25 3,286,409.25

应付管理人报酬 - - - 149,341.95 149,341.95

应付托管费 - - - 64,116.51 64,116.51

其他负债 - - - 186,182.92 186,182.92

负债总计 - - - 3,686,050.63 3,686,050.63

利率敏感度缺口 49,174,325.67 - - 378,905,277.86 428,079,603.53

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产

银行存款 67,477,243.84 - - - 67,477,243.84

结算备付金 9,675,941.86 - - - 9,675,941.86

存出保证金 7,477.57 - - - 7,477.57

交易性金融资产 - - - 574,588,611.72 574,588,611.72

买入返售金融资产 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00


应收申购款 - - - 49.97 49.97

其他资产 - - - 10,293.51 10,293.51

资产总计 87,160,663.27 - - 574,598,955.20 661,759,618.47

负债

应付赎回款 - - - 4,999,392.17 4,999,392.17

应付管理人报酬 - - - 327,190.24 327,190.24

应付托管费 - - - 100,838.25 100,838.25

应付证券清算款 - - - 9,238,830.50 9,238,830.50

应交税费 - - - 1,164.96 1,164.96

其他负债 - - - 72,560.87 72,560.87

负债总计 - - - 14,739,976.99 14,739,976.99

利率敏感度缺口 87,160,663.27 - - 559,858,978.21 647,019,641.48

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末（2022年12月31日）

31 日 ）

+25 个基点 -25,171.25 -
分析

-25 个基点 25,171.25 -

7.4.13.4.2 其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）


交易性金融资 - - - -
产－股票投资

交易性金融资 360,715,058.65 84.26 574,588,611.72 88.81
产－基金投资

交易性金融资 26,251,832.22 6.13 - -
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 386,966,890.87 90.40 574,588,611.72 88.81

7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风
假设 险；

Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末（2022年12月31日）

31 日 ）

业绩比较基准上升

16,410,815.99 3,263,860.13
5%

分析

业绩比较基准下降

-16,410,815.99 -3,263,860.13
5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 360,715,058.65 574,588,611.72

第二层次 26,251,832.22 -

第三层次 - -

合计 386,966,890.87 574,588,611.72

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第
三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
注：无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月

31 日：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）


1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 360,715,058.65 83.54

3 固定收益投资 26,251,832.22 6.08

其中：债券 26,251,832.22 6.08

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 22,917,493.65 5.31

8 其他各项资产 21,881,269.64 5.07

9 合计 431,765,654.16 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期未进行股票交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 26,251,832.22 6.13

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -


5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 26,251,832.22 6.13

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 019656 21 国债 08 258,000 26,251,832.22 6.13

注：本基金本报告期末仅持有上述债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 本报告期投资基金情况
8.12.1 投资政策及风险说明

本基金为混合型基金中基金，在长期战略目标资产配置框架下，通过基金优选等手段，力求实现基金资产的稳定增值。本基金 80%以上的基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金，其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金及商品基金的资产占基金资产的比例为 25%-35%，风险水平高于货币市场基金、债券型基金、货币型基金中基金、债券型基金中基金。

报告期内，本基金主要投资于开放式基金，总体风险中等，符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

序号 基金代 基金 运作 持有份额（份） 公允价值（元） 占基 是否属于基
码 名称 方式 金资 金管理人及


产净 管理人关联
值比 方所管理的
例（%） 基金

银华

信用 契约

1 000286 季季 型开 30,223,622.25 31,565,551.08 7.37 是
红债 放式

券 A

银华

安鑫 契约

2 014638 短债 型开 24,233,732.96 25,072,220.12 5.86 是
债券 放式

D

银华

安丰

中短 契约

3 006645 期政 型开 24,172,810.02 24,702,194.56 5.77 是
策性 放式

金融

债债

券

兴全 契约

4 006985 恒裕 型开 19,191,536.32 20,765,242.30 4.85 否
债券 放式

A

银华

信用 契约

5 000194 四季 型开 19,319,230.36 20,733,398.02 4.84 是
红债 放式

券 A

招商 契约

6 217003 安泰 型开 15,997,200.44 20,607,593.61 4.81 否
债券 放式

A

汇添 契约

7 006893 富丰 型开 18,313,897.42 20,033,572.39 4.68 否
利短 放式


债债

券 A

易方

达安 契约

8 110053 源中 型开 18,270,683.21 19,962,548.48 4.66 否
短债 放式

债券

A

银华 上市

纯债 契约

9 161820 信用 型开 17,889,087.66 19,642,218.25 4.59 是
债券 放式

(LOF) (LOF)

华宝 交易

10 511990 添益 型开 150,007.00 15,002,800.10 3.50 否
货币 放式

A (ETF)

银华 交易

11 511880 交易 型开 147,400.00 14,753,560.80 3.45 是
型货 放式

币 A (ETF)

融通

健康

产业 契约

12 009274 灵活 型开 1,755,669.35 5,597,073.89 1.31 否
配置 放式

混合

C

广发

睿毅 契约

13 005233 领先 型开 1,858,433.40 5,483,493.59 1.28 否
混合 放式

A

中泰 契约

14 006624 玉衡 型开 2,448,530.85 5,223,206.01 1.22 否
价值 放式

优选


混合

A

华宝

动力 契约

15 240004 组合 型开 1,719,169.13 5,169,885.41 1.21 否
混合 放式

A

泰信 契约

16 290006 蓝筹 型开 3,202,114.32 5,129,466.93 1.20 否
精选 放式

混合

华宝

价值 契约

17 005445 发现 型开 3,322,036.15 5,027,569.51 1.17 否
混合 放式

A

华泰 契约

18 014597 柏瑞 型开 2,745,291.82 4,965,958.37 1.16 否
富利 放式

C

中庚 契约

19 006551 价值 型开 2,166,000.00 4,923,101.40 1.15 否
领航 放式

混合

海富

通收 契约

20 519003 益增 型开 2,163,132.84 4,812,970.57 1.12 否
长混 放式

合

银华

心怡 契约

21 005794 灵活 型开 1,718,685.54 4,672,246.64 1.09 是
配置 放式

混合

A

22 700003 平安 契约 876,476.84 4,657,597.93 1.09 否
策略 型开


先锋 放式

混合

中信

保诚 契约

23 550002 精萃 型开 5,336,251.07 4,556,091.16 1.06 否
成长 放式

混合

A

国联

安小 契约

24 257010 盘精 型开 4,800,000.00 4,440,000.00 1.04 否
选混 放式

合

中邮 契约

25 007777 研究 型开 4,000,000.00 4,408,800.00 1.03 否
精选 放式

混合

鹏华

精选 契约

26 206002 成长 型开 1,785,995.00 4,393,547.70 1.03 否
混合 放式

A

华商 契约

27 000390 优势 型开 4,247,238.74 4,378,903.14 1.02 否
行业 放式

混合

银华 上市

鑫盛 契约

28 501022 灵活 型开 2,000,000.00 4,358,000.00 1.02 是
配置 放式

混合 (LOF)

(LOF)

国富

深化 契约

29 450004 价值 型开 2,501,254.38 4,350,681.87 1.02 否
混合 放式

A


财通 契约

30 720001 价值 型开 1,000,100.13 4,257,426.25 0.99 否
动量 放式

混合

银华

智荟

内在

价值 契约

31 005119 灵活 型开 2,182,262.56 4,191,689.93 0.98 是
配置 放式

混合

发起

式 A

交银

品质 契约

32 005004 升级 型开 1,998,201.82 4,157,858.35 0.97 否
混合 放式

A

华夏 契约

33 519918 兴和 型开 1,133,303.11 4,151,289.29 0.97 否
混合 放式

A

银华

互联

网主 契约

34 001808 题灵 型开 2,325,581.39 4,093,023.25 0.96 是
活配 放式

置混

合 A

西部

利得 契约

35 000006 量化 型开 2,181,210.82 4,089,552.17 0.96 否
成长 放式

混合

A

36 450009 国富 契约 1,524,333.55 3,940,402.23 0.92 否
中小 型开


盘股 放式

票

诺安 契约

37 001743 优选 型开 2,230,804.38 3,805,752.27 0.89 否
回报 放式

混合

万家 契约

38 519195 品质 型开 1,429,237.10 3,741,171.03 0.87 否
混合 放式

A

嘉实 契约

39 005267 价值 型开 1,534,705.71 2,983,467.90 0.70 否
精选 放式

股票

嘉实

物流 契约

40 003298 产业 型开 731,625.44 1,913,932.15 0.45 否
股票 放式

A

8.13 投资组合报告附注
8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金本报告期末未持有股票，因此本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,999.80

2 应收清算款 21,623,184.04

3 应收股利 253,085.80

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -


7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 21,881,269.64

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 例（%） 持有份额 （%）

3,864 115,067.44 - - 444,620,601.41 100.00

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 116,037.44 0.03

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2021 年 9 月 8 日）基 675,680,898.71
金份额总额

本报告期期初基金份额总额 641,223,159.99

本报告期基金总申购份额 15,401,199.28

减：本报告期基金总赎回份额 212,003,757.86

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 444,620,601.41

注：如有相应情况，总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1 基金管理人的重大人事变动

2022 年 3 月 1 日，本基金管理人发布关于首席信息官任职的公告，经本基金管理人董事会批
准，张轶先生自 2022 年 2 月 28 日起担任本基金管理人首席信息官职务。

2022 年 8 月 30 日，本基金管理人发布关于公司高级管理人员变更的公告，经本基金管理人
董事会批准，公司总经理王立新先生自 2022 年 8 月 28 日起代任本基金管理人首席信息官职务。
张轶先生自 2022 年 8 月 28 日起不再担任本基金管理人首席信息官职务。

2022 年 10 月 14 日，本基金管理人发布关于公司高级管理人员变更的公告，郑蓓雷女士自
2022 年 10 月 13 日起担任本基金管理人财务负责人职务，王勇先生自 2022 年 10 月 13 日起担任
本基金管理人董事会秘书职务。

11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

报告期内，本基金所持有基金未发生重大影响事件。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务，报告期内本基金应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬共计人民币 60,000.00 元。该审计机构已连续为本基金提供了 2 年的审计服务。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 内容


受到稽查或处罚等措施的主体 银华基金管理股份有限公司

受到稽查或处罚等措施的时间 2022 年 11 月 24 日

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会北京监管局

受到的具体措施类型 出具警示函（行政监管措施）

公司在内控管理、销售业务管理中，违反了《证券投资基金
管理公司管理办法》（证监会令第 22 号）第四十五条、《公
受到稽查或处罚等措施的原因

开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证监会令第
175 号）第三十条第一项规定。

管理人采取整改措施的情况（如提出

公司已完成整改。公司所有业务均正常开展。

整改意见）

其他 无。

11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

万联证券 2 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券 占当期 占当期 占 占当
商 债券成 债券回 成交 当 期基
名 成交金额 交总额 成交金额 购成交 金额 期 成交金额 金成
称 的比例 总额的 权 交总
(%) 比例 证 额的


(%) 成 比例
交 (%)
总

额

的

比

例

(%)

万

联 26,861,562.00 100.00 85,000,000.00 100.00 - - 67,525,483.21 89.92
证
券
中

信 - - - - - - 7,572,573.20 10.08
证
券
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

1 中基金（FOF）2021 年第 4 季度报告》 国证监会基金电子披露 2022 年 1 月 21 日
网站

《银华基金管理股份有限公司旗下部

2 分基金2021年第4季度报告提示性公 四大证券报 2022 年 1 月 21 日
告》

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

3 中基金（FOF）2021 年年度报告》 国证监会基金电子披露 2022 年 3 月 29 日
网站

4 《银华基金管理股份有限公司旗下部 四大证券报 2022 年 3 月 29 日
分基金 2021 年年度报告提示性公告》

《银华基金管理股份有限公司旗下部

5 分基金2022年第1季度报告提示性公 四大证券报 2022 年 4 月 20 日
告》

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

6 中基金（FOF）2022 年第 1 季度报告》 国证监会基金电子披露 2022 年 4 月 20 日
网站

《银华基金管理股份有限公司关于增 本基金管理人网站,中

7 加上海万得基金销售有限公司为旗下 国证监会基金电子披露 2022 年 4 月 29 日
部分基金代销机构并参加费率优惠活 网站,四大证券报

动的公告》

《银华基金管理股份有限公司关于旗 本基金管理人网站,中

8 下部分基金增加上海利得基金销售有 国证监会基金电子披露 2022 年 5 月 16 日
限公司为代销机构并参加费率优惠活 网站,中国证券报,上海

动的公告》 证券报,证券日报

9 《银华基金管理股份有限公司关于旗 本基金管理人网站,中 2022 年 5 月 30 日


下部分基金增加代销机构的公告》 国证监会基金电子披露

网站,四大证券报

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

10 中基金（FOF）2022 年第 2 季度报告》 国证监会基金电子披露 2022 年 7 月 19 日
网站

《银华基金管理股份有限公司旗下部

11 分基金2022年第2季度报告提示性公 四大证券报 2022 年 7 月 19 日
告》

《银华基金管理股份有限公司关于旗 本基金管理人网站,中

12 下部分基金增加上海基煜基金销售有 国证监会基金电子披露 2022 年 7 月 26 日
限公司为代销机构的公告》 网站,四大证券报

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

13 中基金（FOF）基金产品资料概要更新》 国证监会基金电子披露 2022 年 7 月 27 日
网站

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

14 中基金（FOF）招募说明书更新(2022 国证监会基金电子披露 2022 年 7 月 27 日
年第 1 号)》 网站

《银华基金管理股份有限公司关于旗 本基金管理人网站,中

15 下部分基金增加代销机构的公告》 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 4 日
网站,四大证券报

《银华基金管理股份有限公司关于银 本基金管理人网站,中

16 华华智三个月持有期混合型基金中基 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 18 日
金（FOF）增聘基金经理的公告》 网站,中国证券报

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

17 中基金（FOF）招募说明书更新(2022 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 18 日
年第 2 号)》 网站

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

18 中基金（FOF）基金产品资料概要更新》 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 18 日
网站

《银华基金管理股份有限公司关于银 本基金管理人网站,中

19 华华智三个月持有期混合型基金中基 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 27 日
金（FOF）基金经理离任的公告》 网站,中国证券报

20 《银华基金管理股份有限公司旗下部 四大证券报 2022 年 8 月 29 日
分基金 2022 年中期报告提示性公告》

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

21 中基金（FOF）2022 年中期报告》 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 29 日
网站

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

22 中基金（FOF）基金产品资料概要更新》 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 30 日
网站

《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中

23 中基金（FOF）招募说明书更新(2022 国证监会基金电子披露 2022 年 8 月 30 日
年第 3 号)》 网站

24 《银华华智三个月持有期混合型基金 本基金管理人网站,中 2022 年 10 月 25 日


中基金（FOF）2022 年第 3 季度报告》 国证监会基金电子披露

网站

《银华基金管理股份有限公司旗下部

25 分基金2022年第3季度报告提示性公 四大证券报 2022 年 10 月 25 日
告》

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1 银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）募集申请获中国证监会注册的文件13.1.2《银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）招募说明书》
13.1.3《银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》
13.1.4《银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》
13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照
13.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点

上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式

投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。

银华基金管理股份有限公司
2023 年 3 月 31 日
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