中加科丰价值精选混合型证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:中加基金管理有限公司

基金托管人:中信银行股份有限公司

送出日期:2024 年 03 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况...... 5

2.2 基金产品说明...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式...... 6

2.5 其他相关资料...... 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况......8

§4 管理人报告...... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......18

§5 托管人报告......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......19

§6 审计报告...... 19

6.1 审计报告基本信息......19

6.2 审计报告的基本内容...... 19

§7 年度财务报表......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表...... 24

7.3 净资产变动表......25

7.4 报表附注......27

§8 投资组合报告......56

8.1 期末基金资产组合情况......56

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......56

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......57

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 65

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......67

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......68

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 68

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 68

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......68

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......68


8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......68

8.12 投资组合报告附注......69

§9 基金份额持有人信息......70

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......70

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......70

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......70

§10 开放式基金份额变动......70
§11 重大事件揭示......70

11.1 基金份额持有人大会决议......70

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 71

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......71

11.4 基金投资策略的改变...... 71

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......71

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......71

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......71

11.8 其他重大事件......72

§12 影响投资者决策的其他重要信息......74

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 74

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......74

§13 备查文件目录......74

13.1 备查文件目录......74

13.2 存放地点......74

13.3 查阅方式......74

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 中加科丰价值精选混合型证券投资基金

基金简称 中加科丰价值精选混合

基金主代码 008356

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2020年05月08日

基金管理人 中加基金管理有限公司

基金托管人 中信银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 376,872,717.90份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

在严格控制风险的前提下，追求超过业绩比较基
投资目标 准的投资回报，力争实现资产的长期、稳健增值。

本基金通过前瞻性地判断不同金融资产的相对收
益，完成大类资产配置。在大类资产配置的基础上，
精选个股，完成股票组合的构建，并通过运用久期策
投资策略 略、期限结构策略和个券选择策略完成债券组合的构
建。在严格的风险控制基础上，力争实现长期稳健增
值。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×40%+中债总全价（总值）指
数收益率×60%

本基金属于混合型基金，预期风险与收益高于债
风险收益特征 券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中加基金管理有限公司 中信银行股份有限公司

信息披 姓名 刘凌 姜敏

露负责 联系电话 400-00-95526 4006800000

人 电子邮箱 service@bobbns.com jiangmin@citicbank.com


客户服务电话 400-00-95526 95558

传真 010-83197627 010-85230024

注册地址 北京市顺义区仁和镇顺泽大 北京市朝阳区光华路10号院1
街65号317室 号楼6-30层、32-42层

办公地址 北京市西城区南纬路35号 北京市朝阳区光华路10号院1
号楼6-30层、32-42层

邮政编码 100050 100020

法定代表人 夏远洋 方合英

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 《中国证券报》
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.bobbns.com
址
基金年度报告备置地 基金管理人处
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 中国北京东长安街1号东方广场东2
殊普通合伙） 座办公楼8层

注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指 2023年 2022年 2021年

标

本期已实现收益 6,386,635.41 31,532,249.47 85,870,191.42

本期利润 19,643,689.33 6,831,059.10 66,689,505.52

加权平均基金份额 0.0267 0.0046 0.0937

本期利润
本期加权平均净值

利润率 2.43% 0.38% 7.96%

本期基金份额净值

增长率 1.66% 0.47% 8.35%

3.1.2 期末数据和指 2023年末 2022年末 2021年末

标

期末可供分配利润 24,053,136.39 76,323,187.71 184,934,125.52

期末可供分配基金

份额利润 0.0638 0.0619 0.1730

期末基金资产净值 415,630,918.06 1,338,126,425.48 1,295,717,640.31

期末基金份额净值 1.1028 1.0848 1.2119

3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末

基金份额累计净值

增长率 24.62% 22.58% 22.01%

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生额）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益

增长率① 率标准差 ①-③ ②-④

准差② 率③ ④

过去三个月 -0.08% 0.13% -2.34% 0.32% 2.26% -0.19%

过去六个月 -0.37% 0.12% -3.87% 0.33% 3.50% -0.21%

过去一年 1.66% 0.11% -3.56% 0.33% 5.22% -0.22%

过去三年 10.67% 0.15% -12.32% 0.44% 22.99% -0.29%

自基金合同 24.62% 0.19% -3.41% 0.45% 28.03% -0.26%

生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况


单位：人民币元

年度 每10份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注

份额分红数 放总额 发放总额 配合计

2023年 - - - - -

2022年 1.330 171,037,829. 35,125,050.0 206,162,879. -

06 0 06

2021年 - - - - -

合计 1.330 171,037,829. 35,125,050.0 206,162,879. -

06 0 06

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行系基金公司，注册资本为4.65亿元人民币，注册地为北京，股权比例为：北京银行股份有限公司44%、加拿大丰业银行28%、北京乾融投资（集团）有限公司12%、中地种业（集团）有限公司6%、中国有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开发经营有限公司5%。

本报告期内，本基金管理人共管理七十三只基金，分别是中加货币市场基金、中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金、中加纯债债券型证券投资基金、中加改革红利灵活配置混合型证券投资基金、中加心享灵活配置混合型证券投资基金、中加丰润纯债债券型证券投资基金、中加丰尚纯债债券型证券投资基金、中加丰泽纯债债券型证券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金、中加丰享纯债债券型证券投资基金、中加丰裕纯债债券型证券投资基金、中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金、中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中加心悦灵活配置混合型证券投资基金、中加紫金灵活配置混合型证券投资基金、中加颐兴定期开放债券型发起式证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金、中加颐睿纯债债券型证券投资基金、中加转型动力灵活配置混合型证券投资基金、中加颐合纯债债券型证券投资基金、中加颐鑫纯债债券型证券投资基金、中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金、中加颐智纯债债券型证券投资基金、中加瑞利纯债债券型证券投资基金、中加瑞鑫纯债债券型证券投资基金、中加裕盈纯债债券型证券投资基金、中加聚盈四个月定期开放债券型证券投资基金、中加恒泰三个月定期开放债券型证券投资基金、中加颐瑾六个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中加民丰纯债债券型证券投资基金、中加享利三年定期开放债
券型证券投资基金、中加享润两年定期开放债券型证券投资基金、中加优选中高等级债券型证券投资基金、中加科盈混合型证券投资基金、中加优享纯债债券型证券投资基金、中加瑞享纯债债券型证券投资基金、中加安瑞稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、中加科丰价值精选混合型证券投资基金、中加聚庆六个月定期开放混合型证券投资基金、中加核心智造混合型证券投资基金、中加优势企业混合型证券投资基金、中加博裕纯债债券型证券投资基金、中加新兴成长混合型证券投资基金、中加中证 500指数增强型证券投资基金、中加瑞合纯债债券型证券投资基金、中加新兴消费混合型证券投资基金、中加穗盈纯债债券型证券投资基金、中加聚隆六个月持有期混合型证券投资基金、中加丰盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加科鑫混合型证券投资基金、中加中债-1-5 年国开行债券指数证券投资基金、中加聚优一年定期开放混合型证券投资基金、中加消费优选混合型证券投资基金、中加喜利回报一年持有期混合型证券投资基金、中加优悦一年定期开放债券型证券投资基金、中加科瑞混合型证券投资基金、中加中债-1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、中加邮益一年持有期混合型证券投资基金、中加龙头精选混合型证券投资基金、中加低碳经济六个月持有期混合型证券投资基金、中加量化研选混合型证券投资基金、中加恒享三个月定期开放债券型证券投资基金、中加聚享增盈债券型证券投资基金、中加瑞鸿一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加聚安 60 天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、中加安盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、中加博盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加中债-新综合债券指数发起式证券投资基金、中加医疗创新混合型发起式证券投资基金、中加安瑞积极养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理） 证券

姓名 职务 期限 从业 说明

任职 离任 年限

日期 日期

冯汉杰先生，清华大学数学
硕士。2009年7月至2016年6
冯汉杰 原本基金基金经理 2020- 2023- 月历任泰康资产管理有限

05-08 03-24 13 公司研究员、投资经理。20
16年8月至2018年6月任中

欧基金管理有限公司投资


经理。2018年7月加入中加
基金管理有限公司。曾任中
加科盈混合型证券投资基
金（2019年11月29日至2021
年1月7日）、中加改革红利
灵活配置混合型证券投资
基金（2019年10月23日至20
21年2月8日）、中加聚隆六
个月持有期混合型证券投
资基金（2021年3月24日至2
022年4月6日）、中加聚优
一年定期开放混合型证券
投资基金（2021年6月30日
至2022年7月29日）、中加
转型动力灵活配置混合型
证券投资基金（2018年12月
5日至2023年3月24日）、中
加聚庆六个月定期开放混
合型证券投资基金（2020年
5月22日至2023年3月24日）、
中加科丰价值精选混合型
证券投资基金（2020年5月8
日至2023年3月24日）、中
加核心智造混合型证券投
资基金（2020年7月22日至2
023年3月24日）、中加喜利
回报一年持有期混合型证
券投资基金（2021年9月1日
至2023年3月24日）、中加
邮益一年持有期混合型证
券投资基金（2022年1月4日
至2023年3月24日）的基金
经理。

于跃 本基金基金经理 2020- - 11 于跃先生，伦敦帝国理工大
05-13


学金融数学硕士。2012年5
月至2015年5月，任职于民
生证券股份有限公司，担任
固收投资经理助理；2015年
6月至2019年11月，任职于
中信建投证券股份有限公
司，任固定收益投资经理。
2019年12月加入中加基金
管理有限公司，曾任中加优
享纯债债券型证券投资基
金（2020年3月4日至2021年
8月20日）、中加丰裕纯债
债券型证券投资基金（2020
年5月7日至2021年8月20

日）、中加颐信纯债债券型
证券投资基金（2020年3月4
日至2021年12月21日）、中
加瑞利纯债债券型证券投
资基金（2020年3月4日至20
22年3月28日）、中加瑞合
纯债债券型证券投资基金
（2020年11月25日至2022
年11月15日）、中加颐鑫纯
债债券型证券投资基金（20
20年3月3日至2022年12月2
9日）的基金经理，现任中
加享利三年定期开放债券
型证券投资基金（2020年2
月19日至今）、中加颐享纯
债债券型证券投资基金（20
20年3月3日至今）、中加科
丰价值精选混合型证券投
资基金（2020年5月13日至
今）、中加颐睿纯债债券型
证券投资基金（2021年12月


15日至今）、中加纯债两年
定期开放债券型证券投资
基金（2022年4月29日至

今）、中加丰盈一年定期开
放债券型发起式证券投资
基金（2022年5月13日至

今）、中加安盈一年定期开
放债券型发起式证券投资
基金（2022年6月20日至

今）、中加博盈一年定期开
放债券型发起式证券投资
基金（2022年9月13日至

今）、中加博裕纯债债券型
证券投资基金（2023年11月
24日至今）的基金经理。

钟伟先生，复旦大学数学博
士。2009年7月至2016年5
月，先后在广发基金管理有
限公司金融工程部、数量投
资部任研究员、基金经理。
2013年11月7日至2015年8
月任广发中债金融债指数
基金的基金经理。2015年2
2023- 月至2016年5月任广发对冲
钟伟 本基金基金经理 02-15 - 14 套利定期开放混合型发起
式证券投资基金基金经理。
2016年5月至2020年3月，任
吉富创业投资股份有限公
司量化投资部总经理、基金
经理。2020年3月加入中加
基金管理有限公司，曾任中
加紫金灵活配置混合型证
券投资基金（2022年4月22
日至2023年6月30日）的基


金经理，现任中加中证500
指数增强型证券投资基金

（2020年9月27日至今）、
中加心享灵活配置混合型

证券投资基金（2021年8月1
3日至今）、中加量化研选
混合型证券投资基金（2022
年4月11日至今）、中加科
丰价值精选混合型证券投

资基金（2023年2月15日至
今）、中加聚享增盈债券型
证券投资基金（2023年7月1
3日至今）的基金经理。

注：
1、任职日期说明：本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期。
2、离任日期说明：2023年3月24日，冯汉杰先生因个人原因离任本基金基金经理。
3、证券从业年限的计算标准遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》、《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定。公司通过事前控制、事中控制、事后控制的方法，保证各投资组合的公平交易，防止不同组合之间的利益输送，保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金交易过程中严格遵守《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》，对买卖债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。4.3.3 异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了同日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。同时，公司利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控，定期对组合间的同向交易进行分析。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果，表明投资组合间不存在利益输送的可能性。本基金本报告期内未出现异常交易的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

固收部分：

2023年债券利率整体下行，10年国债收益率从2.93%下行至2.53%，收益率曲线牛平；信用债收益率在二季度以来持续走低，城投债下沉策略一度拥挤。全年来看，债市围绕经济修复预期与现实、宽货币与稳增长政策两条主线进行博弈，10Y国债利率分别在1月末和8月底达到年初以来的高点和低点，整体呈现“N”型走势。2023年伊始，市场延续经济复苏和稳增长政策发力的预期，10Y国债利率上行至年内的高点2.93%，进入3月份后，市场对强刺激政策的担忧消退，叠加资金面转松，债市利率开始单边下行趋势，这波行情一直持续到8月底附近。转折点出现在7月末的政治局会议，稳增长政策持续出台，活跃资本市场、购买首套房贷款“认房不用认贷”、降低存量首套房住房贷款利率等积极政策频出，市场风险偏好提振推动利率触底回升。年内的这轮调整一直持续到10月底，伴随美联储再次暂停加息，国内特殊再融资债发行量减少，同时10月宏观数据表现不佳，债券收益率再度转而下行。

具体来看：

一季度债券收益率整体震荡，市场对疫后经济复苏和政策力度的预期成为主导债市波动的关键。1月利率先下后上，受12月PMI不及预期、资金较为宽松的影响，利率小幅下行；2月收益率曲线整体熊平，数据与政策真空期，市场对经济复苏的斜率及持续性心生疑虑，长端利率窄幅震荡；3月现券利率普遍下行，无风险收益率曲线牛陡，信用
利差基本持平或略走扩，海外硅谷银行、瑞士信贷等机构相继暴雷，欧美债券利率大幅回落，国内经济复苏结构化特征明显，人民银行顺势降准，银行间市场流动性情况小幅改善。

二季度债券收益率整体下行，经济复苏整体偏弱、叠加稳政策意愿不强等因素成为主导债券走势的关键，银行存款利率下调不断催化债券做多情绪，后在季末降息政策落地前后止盈需求集中兑现。4月份地产成交、票据利率等高频指标走弱，基本面数据彰示经济仍处弱复苏阶段，无风险收益率曲线牛平；进入5月份以后，现券利率继续下行，基本面数据依旧疲软，存款利率下调继续成为债券做多的催化剂；6月上旬伴随地产政策预期的落空，货币政策先行，先是大行下调存款利率，后有7天逆回购政策利率在MLF操作前先行调整，债券收益率随之下行。

三季度债券收益率呈“V”型走势，利率先下后上，以货币政策和房地产政策为代表的稳增长政策成为主导利率走势的关键。7月利率以震荡为主，市场定价下半年稳增长政策的强度偏弱，后多个债券品种的收益率陆续创下年内新低；8月份短久期城投下沉策略一度非常拥挤，随着8月人民银行意外降息以及特殊再融资债等相关消息发酵，中长久期利率及短久期中低等级城投后来居上；转折点出现在8月下旬，受地方债供给放量及央行资金“防空转”的影响，税期后资金迟迟不松，短债率先调整，叠加活跃资本市场及“认房不认贷”等稳增长政策陆续出台，长债也出现小幅回调。

四季度债券收益率先震荡后下行，资金面及货币政策预期是影响市场走势的关键。10-11月地方债缴款、央行货币政策“防空转”等预期导致资金面持续紧张，短久期利率债和存单利率大幅调整，长久期利率债受基本面偏弱影响整体保持震荡；随后超长债受股市风险偏好影响率先领涨，紧接着12月大行年内第三次宣布下调存款利率，市场对货币政策预期改善，收益率曲线再度出现陡峭化的趋势。

报告期内，基金固收部分跟随市场变化积极调整仓位，加仓中短久期高等级信用债和银行二级资本债，将杠杆维持在中性位置，同时通过长久期利率债波段交易增厚盈利。
权益部分：

2023年A股跌宕起伏，整体承压。

开年以来随着防疫政策放开，经济恢复预期增强，外资持续流入，A股全面反弹至2月中旬。2月中旬至3月中旬，随着进一步的经济刺激政策落空、经济数据开始回落，叠加海外银行风险事件，A股进入震荡下跌区间。

3月中旬至8月，由于开年经济数据确有复苏导致政策定力增强，市场刺激预期降低，叠加国内经济数据持续走弱和国际关系影响，顺周期行情退潮，A股进入震荡的结构性行情。

8月至年末，随着政策预期回落和美国高利率环境持续，A股随着AI等主题投资的退潮进入震荡调整期。期间伴随美元指数和美债利率回落、经济刺激政策出台等利好，市场有阶段性反弹，但总体不改下行趋势。


在报告期内，沪深300、上证50和创业板指的涨跌幅分别为-11.38%、-11.732%和
-19.41%，中证500的涨跌幅为-7.42%。

本基金采用量化多因子模型选股模型对股票投资价值做定量分析，在此基础上构建股票投资组合，基金的持股非常分散，力求在较小的回撤幅度下获得稳健的收益。本报告期基金产品的股票仓位变化不大。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末中加科丰价值精选混合基金份额净值为1.1028元，本报告期内，基金份额净值增长率为1.66%，同期业绩比较基准收益率为-3.56%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段，从长周期视角，房地产周期仍然在探底阶段，2024 年地产、消费、企业的三大循环仍然是关键，地产和宽财政效果仍然是不确定性的主要来源，但需要关注目前债券收益率水平已经处于偏低区间。货币政策方面，随着2024年汇率约束逐步缓解，预计货币政策仍然会积极配合财政政策发力，但还需关注特殊再融资债等带来的供需关系的冲击。目前，本基金认为对债券资产保持中性适度的配置是比较合理的安排，整体仍维持票息策略，适当增加流动性更高的资产，并根据经济修复情况和政策预期博弈来择机参与长久期利率债的波段交易。

12月中央经济工作会议提出强化宏观政策逆周期和跨周期调节，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加强政策工具创新和协调配合。货币政策预计维持稳健宽松。春节后5年期LPR下调25BP，力度超预期，总体资金面“平衡偏宽松”局面未变。

社融方面，1月份新增社融6.5万亿，高于市场预期。但中采制造业PMI连续4个月位于枯荣线以下，当前CPI和PPI同比增速均为负数，指向内需和信心不足。春节前市场大幅调整，市场风险得到释放，短期市场下跌的空间相对有。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

在本报告期内，为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规，切实维护基金份额持有人的最大利益，基金管理人主要采取了如下监察稽核措施：本基金管理人根据《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，由督察长、监察稽核部门定期与不定期的对基金的投资、交易、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后的监督检查。加强合规风险的事前控制，认真履行依法监督检查职责，促进基金运作的合法合规性和风险管理水平的提高；严格事前的监督审查和控制机制，对基金募集、市场营销、受托资产的投资管理、信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作；在风控系统中设置投资合规参数，对投资行为进行事中监控和预警；根据业务发展情况开展专项稽核，通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。除此之外，公司监察稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核，确保业务流程的合法合规；对公司员工进行法律法规宣导并组织合规培训，增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛围。

同时，基金管理人还制定了具体、严格的投资授权流程和权限；设立专人负责信息披露工作，信息披露做到真实、准确、完整、及时；独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司成立估值小组和风险内控小组。公司负责人（或其指定管理人员）任估值小组负责人，成员由固定收益部负责人、投资研究部门相关业务负责人、运营保障部门负责人、基金会计人员、投资研究相关人员组成（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司分管风险管理业务的副总经理任风险内控小组负责人，成员包括风险管理部门、监察稽核部门相关人员、交易员组成（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披露义务。

本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司签订三方协议，采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值；与中证指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对中加科丰价值精选混合型证券投资基金2023年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，中加基金管理有限公司在中加科丰价值精选混合型证券投资基金基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，中加基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2023年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第2403912号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 中加科丰价值精选混合型证券投资基金全体基
金份额持有人

我们审计了后附的中加科丰价值精选混合型证
券投资基金 (以下简称"该基金")财务报表，包括2
审计意见 023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润
表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们
认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华


人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产
管理产品相关会计处理规定》(以下合称"企业会
计准则")及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证
券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制，公允反映了该基金2023年12
月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和
基金净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"
审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告的
"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步
形成审计意见的基础 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履
行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们
获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

该基金管理人中加基金管理有限公司(以下简称"
该基金管理人")管理层对其他信息负责。其他信
息包括该基金2023年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务
报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们
其他信息 对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信
息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的
工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及
管理层和治理层对财务报表的责任 财务报表附注7.4.2所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务


操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评
估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非该
基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报
告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
注册会计师对财务报表审计的责任 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经
营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性


得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露)、结构和
内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。我们与该基金管理人治理层就计划的审计
范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 管祎铭、贾君宇

会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

审计报告日期 2024-03-27

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：中加科丰价值精选混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023年12月31日 2022年12月31日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 3,185,890.86 92,892,028.17

结算备付金 971,954.62 20,200,325.05

存出保证金 39,483.11 36,660.53

交易性金融资产 7.4.7.2 475,893,203.45 1,443,243,595.73

其中：股票投资 63,646,481.78 106,343,040.07

基金投资 - -

债券投资 412,246,721.67 1,336,900,555.66


资产支持证券投

资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 - 708,178.29

应收股利 - -

应收申购款 18,228.90 37,463.73

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 480,108,760.94 1,557,118,251.50

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023年12月31日 2022年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 59,100,870.21 181,068,655.30

应付清算款 - 2,167,919.62

应付赎回款 3,974,296.14 33,904,982.86

应付管理人报酬 217,842.34 882,445.92

应付托管费 36,307.03 147,074.31

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 7,836.02 142,598.72

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 1,140,691.14 678,149.29

负债合计 64,477,842.88 218,991,826.02

净资产：


实收基金 7.4.7.7 376,872,717.90 1,233,579,515.00

未分配利润 7.4.7.8 38,758,200.16 104,546,910.48

净资产合计 415,630,918.06 1,338,126,425.48

负债和净资产总计 480,108,760.94 1,557,118,251.50

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值为1.1028元，基金份额总额376,872,717.90份。
7.2 利润表
会计主体：中加科丰价值精选混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年01月01日至2
023年12月31日 022年12月31日

一、营业总收入 26,708,602.32 24,370,994.81

1.利息收入 1,093,903.95 1,038,386.40

其中：存款利息收入 7.4.7.9 729,484.06 991,300.54

债券利息收入 - -

资产支持证券利息

收入 - -

买入返售金融资产

收入 364,419.89 47,085.86

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 12,040,796.09 47,675,942.43
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -3,025,998.86 -15,416,017.53

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 12,827,895.23 56,376,161.97

资产支持证券投资

收益 7.4.7.12 - -

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -


股利收益 7.4.7.15 2,238,899.72 6,715,797.99

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.16 13,257,053.92 -24,701,190.37
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.17 316,848.36 357,856.35
填列）

减：二、营业总支出 7,064,912.99 17,539,935.71

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 4,912,365.75 10,638,412.62

2.托管费 7.4.10.2.2 818,727.56 1,773,068.65

3.销售服务费 - -

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 1,023,500.77 4,703,722.50

其中：卖出回购金融资产支

出 1,023,500.77 4,703,722.50

6.信用减值损失 7.4.7.18 - -

7.税金及附加 46,538.56 144,812.29

8.其他费用 7.4.7.19 263,780.35 279,919.65

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填列） 19,643,689.33 6,831,059.10

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 19,643,689.33 6,831,059.10
号填列）
五、其他综合收益的税后净

额 - -

六、综合收益总额 19,643,689.33 6,831,059.10

7.3 净资产变动表
会计主体：中加科丰价值精选混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期

项 目 2023年01月01日至2023年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 1,233,579,515.00 104,546,910.48 1,338,126,425.48

二、本期期初净资

产 1,233,579,515.00 104,546,910.48 1,338,126,425.48

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -856,706,797.10 -65,788,710.32 -922,495,507.42
填列）
（一）、综合收益

总额 - 19,643,689.33 19,643,689.33

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 -856,706,797.10 -85,432,399.65 -942,139,196.75
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 64,493,394.12 6,292,902.45 70,786,296.57

2.基金赎回 -921,200,191.22 -91,725,302.10 -1,012,925,493.32
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - - -
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资

产 376,872,717.90 38,758,200.16 415,630,918.06

上年度可比期间

项 目 2022年01月01日至2022年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 1,069,168,112.49 226,549,527.82 1,295,717,640.31

二、本期期初净资

产 1,069,168,112.49 226,549,527.82 1,295,717,640.31

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 164,411,402.51 -122,002,617.34 42,408,785.17
填列）
（一）、综合收益

总额 - 6,831,059.10 6,831,059.10

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 164,411,402.51 77,329,202.62 241,740,605.13
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 1,164,076,227.93 236,603,990.54 1,400,680,218.47

2.基金赎回 -999,664,825.42 -159,274,787.92 -1,158,939,613.34
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - -206,162,879.06 -206,162,879.06
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资

产 1,233,579,515.00 104,546,910.48 1,338,126,425.48

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

夏远洋 陈昕 陈昕

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

中加科丰价值精选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)依据中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 2019年11月7日证监许可 [2019] 2221号文准予募集注册，由中加基金管理有限公司(以下简称“中加基金”)依照《中华人民共和国证券投
资基金法》及配套规则和《中加科丰价值精选混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”) 公开募集。本基金为契约型开放式混合型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中加基金，托管人为中信银行股份有限公司 (以下简称“中信银行”)。
本基金通过中加基金直销中心公开发售，募集期为2020年4月28日起至2020年4月30日。本基金于2020年5月8日成立，成立之日基金实收份额为350,071,562.96份 (含利息转份额31,204.87份)，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中加科丰价值精选混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票 (含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 (包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、货币市场工具 (含同业存单)、债券回购、银行存款、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称"财政部") 颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称"企业会计准则") 的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政策、会计估计相一致。
7.4.4.1 会计年度


本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

本基金根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(2)金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。本基金无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(1)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(2)金融工具的后续计量

初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息、股利收入和利息费用)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。


(3)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(4)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：


公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平
准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

利息收入

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支持证券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益

公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动 (包括于估值日采用合同约定的估值汇率将外币折算为人民币所产生的折算差额) 形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10 费用的确认和计量

管理人报酬、托管费和销售服务费 (若有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

1、若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；


3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、每一基金份额享有同等分配权；

5、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；

6、投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；

7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发 [2017] 6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税
[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(1)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(2)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

对证券投资基金从中国内地证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司(“挂牌公司”)取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。


(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023年12月31日 2022年12月31日

活期存款 3,185,890.86 92,892,028.17

等于：本金 3,185,153.15 92,861,193.35

加：应计利息 737.71 30,834.82

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以 - -
内

存款期限1-3个 - -
月

存款期限3个月 - -
以上

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 3,185,890.86 92,892,028.17

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 63,724,342.39 - 63,646,481.78 -77,860.61

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 2,033,380.01 28,196.82 2,063,396.82 1,819.99
债 银行间市场

券 403,478,780.23 6,910,324.85 410,183,324.85 -205,780.23
合计 405,512,160.24 6,938,521.67 412,246,721.67 -203,960.24

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 469,236,502.63 6,938,521.67 475,893,203.45 -281,820.85

上年度末

项目 2022年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 107,351,628.56 - 106,343,040.07 -1,008,588.49

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 50,614,757.52 967,463.01 51,132,463.01 -449,757.52

债 银行间市场 1,273,033,228.7 24,815,392.65 1,285,768,092.6 -12,080,528.76
券 6 5

合计 1,323,647,986.2 25,782,855.66 1,336,900,555.6 -12,530,286.28
8 6

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,430,999,614.8 25,782,855.66 1,443,243,595.7 -13,538,874.77
4 3

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023年12月31日 2022年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 103.39 437.14

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 941,587.75 397,413.80

其中：交易所市场 927,933.58 364,709.54

银行间市场 13,654.17 32,704.26

应付利息 - -

预提费用-审计费 70,000.00 70,000.00

预提费用-信息披露费 120,000.00 120,000.00

预提费用-账户维护费 9,000.00 9,000.00

应付转出费 - 81,298.35

合计 1,140,691.14 678,149.29

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目

2023年01月01日至2023年12月31日


基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,233,579,515.00 1,233,579,515.00

本期申购 64,493,394.12 64,493,394.12

本期赎回（以“-”号填列） -921,200,191.22 -921,200,191.22

本期末 376,872,717.90 376,872,717.90

注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 76,323,187.71 28,223,722.77 104,546,910.48

本期期初 76,323,187.71 28,223,722.77 104,546,910.48

本期利润 6,386,635.41 13,257,053.92 19,643,689.33

本期基金份额交易产

生的变动数 -58,656,686.73 -26,775,712.92 -85,432,399.65

其中：基金申购款 4,378,171.05 1,914,731.40 6,292,902.45

基金赎回款 -63,034,857.78 -28,690,444.32 -91,725,302.10

本期已分配利润 - - -

本期末 24,053,136.39 14,705,063.77 38,758,200.16

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

活期存款利息收入 650,785.76 923,829.01

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 77,917.16 56,708.92

其他 781.14 10,762.61

合计 729,484.06 991,300.54

7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

卖出股票成交总额 1,185,616,871.87 217,892,581.15

减：卖出股票成本总额 1,186,944,828.07 232,712,002.60

减：交易费用 1,698,042.66 596,596.08

买卖股票差价收入 -3,025,998.86 -15,416,017.53

7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

债券投资收益——利息收入 22,881,139.94 60,808,135.06

债券投资收益——买卖债券

（债转股及债券到期兑付） -10,053,244.71 -4,431,973.09
差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -
收入

债券投资收益——申购差价 - -
收入

合计 12,827,895.23 56,376,161.97

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年12月 2022年01月01日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股 1,853,670,278.44 3,914,126,204.23

及债券到期兑付）
成交总额
减：卖出债券（债

转股及债券到期兑 1,830,972,411.28 3,861,174,707.84
付）成本总额

减：应计利息总额 32,729,545.45 57,325,280.84

减：交易费用 21,566.42 58,188.64

买卖债券差价收入 -10,053,244.71 -4,431,973.09

7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。
7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券申购差价收入。
7.4.7.12 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金属投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日

股票投资产生的股利收益 2,238,899.72 6,715,797.99

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 2,238,899.72 6,715,797.99

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023年01月01日至2023年12 2022年01月01日至2022年12
月31日 月31日

1.交易性金融资产 13,257,053.92 -24,701,190.37

——股票投资 930,727.88 -11,280,098.25

——债券投资 12,326,326.04 -13,421,092.12

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 - -
值税

合计 13,257,053.92 -24,701,190.37

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

基金赎回费收入 138,126.89 276,557.99

转换费收入 178,721.47 81,298.36

合计 316,848.36 357,856.35

7.4.7.18 信用减值损失
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

审计费用 70,000.00 70,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

汇划手续费 36,730.35 52,839.65

上清所账户维护费 17,850.00 17,880.00

中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00

其他费用 1,200.00 1,200.00

合计 263,780.35 279,919.65

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

中加基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构

中信银行股份有限公司 基金托管人

北京银行股份有限公司 基金管理人股东

The Bank of Nova Scotia 基金管理人股东

中国有研科技集团有限公司 基金管理人股东

北京乾融投资 (集团) 有限公司 基金管理人股东


中地种业 (集团) 有限公司 基金管理人股东

绍兴越华开发经营有限公司 基金管理人股东

北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股子公司

北银国际资产管理有限公司 基金管理人控股子公司

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。7.4.10.1.2 权证交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。7.4.10.1.3 债券交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期及上年度均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至20 2022年01月01日至20
23年12月31日 22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 4,912,365.75 10,638,412.62

其中：应支付销售机构的客户维护费 517,554.94 1,075,582.38

应支付基金管理人的净管理 4,394,810.81 9,562,830.24

费
注：支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值
×0.60%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的托管

费 818,727.56 1,773,068.65

注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值
×0.10% /当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。截至本报告期末，本基金管理人未持有本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31日
称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中信银行

股份有限 3,185,890.86 650,785.76 92,892,028.17 923,829.01
公司
注：本基金的活期存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计提。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与各关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金在本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：债券

证券 证券 成功 流通 认购 期末 数量 期末 期末

代码 名称 认购 受限期 受限 价格 估值 （单 成本 估值 备注
日 类型 单价 位：张） 总额 总额

博23 2023 1个月内 新债

1130 -12-2 未上 100.0 100.0 350 35,00 35,00 -

69 转债 2 （含） 0 1 0.00 2.30

市

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

于2023年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额59,100,870.21元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额

值单价

210203 21国开03 2024-01-02 104.80 122,000 12,785,720.00

220202 22国开02 2024-01-02 102.50 500,000 51,251,092.90

合计 622,000 64,036,812.90

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
于2023年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。

基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益，确保基金管理人规范经营、稳健运作，防止和减少各类风险的发生。基金管理人建立了在董事会领导下的，由风险管理委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部门、风险管理部门和相关业务部门组成的多层次风险管理组织架构。形成了一个由决策系统、执行系统和监督系统组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。

本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。从定量分析的角度，根据本基金的投资目标，结合基金资产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析，建立量化模型及相关指标，形成日常量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠的对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人和信用风险较低的商业银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 - 40,832,983.01

A-1以下 - -

未评级 42,826,042.06 239,517,271.23

合计 42,826,042.06 280,350,254.24

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为期限在一年及以内的国债、政策性金融债及未有第三方机构评级的短期融资券。
3.以上数据不含同业存单及资产支持证券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末


2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 72,353,275.41 348,241,844.98

AAA以下 20,714,925.79 485,557,160.54

未评级 276,352,478.41 222,751,295.90

合计 369,420,679.61 1,056,550,301.42

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债及未有第三方机构评级的债务融资工具。
3.以上数据不含同业存单及资产支持证券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本报告期末，除卖出回购金融资产款余额（如有）计息但该利息金额不重大以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12（如有）外，本基金未持
有其他重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短
期资金应对流动性需求。

报告期内，本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等相关监管规定以及公司流动性
风险管理相关制度，对基金组合资产流动性指标与可变现资产进行管理，确保基金流动
性管理符合合规内控要求，并使基金组合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者
的赎回。报告期内，本基金暂无延期办理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资
者的流动性风险事项。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。本
基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等
方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年1 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2月31日

资产
货币资

金 3,185,890.86 - - - 3,185,890.86

结算备

付金 971,954.62 - - - 971,954.62

存出保

证金 39,483.11 - - - 39,483.11

交易性

金融资 94,189,085.89 297,803,355.56 20,254,280.22 63,646,481.78 475,893,203.45
产
应收申

购款 - - - 18,228.90 18,228.90

资产总

计 98,386,414.48 297,803,355.56 20,254,280.22 63,664,710.68 480,108,760.94

负债
卖出回

购金融 59,100,870.21 - - - 59,100,870.21
资产款
应付赎

回款 - - - 3,974,296.14 3,974,296.14

应付管

理人报 - - - 217,842.34 217,842.34
酬
应付托

管费 - - - 36,307.03 36,307.03

应交税

费 - - - 7,836.02 7,836.02

其他负

债 - - - 1,140,691.14 1,140,691.14

负债总

计 59,100,870.21 - - 5,376,972.67 64,477,842.88

利率敏

感度缺 39,285,544.27 297,803,355.56 20,254,280.22 58,287,738.01 415,630,918.06
口
上年度

末

2022年1 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2月31日
资产
货币资

金 92,892,028.17 - - - 92,892,028.17

结算备

付金 20,200,325.05 - - - 20,200,325.05

存出保

证金 36,660.53 - - - 36,660.53

交易性

金融资 750,781,425.78 586,119,129.88 - 106,343,040.07 1,443,243,595.73
产

应收清

算款 - - - 708,178.29 708,178.29

应收申

购款 - - - 37,463.73 37,463.73

资产总

计 863,910,439.53 586,119,129.88 - 107,088,682.09 1,557,118,251.50

负债
卖出回

购金融 181,068,655.30 - - - 181,068,655.30
资产款
应付清

算款 - - - 2,167,919.62 2,167,919.62

应付赎

回款 - - - 33,904,982.86 33,904,982.86

应付管

理人报 - - - 882,445.92 882,445.92
酬
应付托

管费 - - - 147,074.31 147,074.31

应交税

费 - - - 142,598.72 142,598.72

其他负

债 - - - 678,149.29 678,149.29

负债总

计 181,068,655.30 - - 37,923,170.72 218,991,826.02

利率敏

感度缺 682,841,784.23 586,119,129.88 - 69,165,511.37 1,338,126,425.48
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

分析 相关风险变量的变动 （单位：人民币元）

本期末 上年度末


2023年12月31日 2022年12月31日

市场利率下降25个基点 1,901,981.84 3,070,002.25

市场利率上升25个基点 -1,901,981.84 -3,070,002.25

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

项目 占基金 占基金
公允价值 资产净 公允价值 资产净
值比例 值比例
(%) (%)

交易性金融资

产－股票投资 63,646,481.78 15.31 106,343,040.07 7.95

交易性金融资

产－基金投资 - - - -

交易性金融资

产－债券投资 412,246,721.67 99.19 1,336,900,555.66 99.91

交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产

－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 475,893,203.45 114.50 1,443,243,595.73 107.86

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
人民币元）

相关风险变量的变动

本期末 上年度末

分析 2023年12月31日 2022年12月31日

业绩比较基准上升5% 5,718,848.40 18,683,400.00

业绩比较基准下降5% -5,718,848.40 -18,683,400.00

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日 2022年12月31日

第一层次 63,646,481.78 106,229,573.09

第二层次 412,246,721.67 1,336,900,555.66

第三层次 - 113,466.98

合计 475,893,203.45 1,443,243,595.73

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023年01月01日至2023年12月31日

交易性金融资产

合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 113,466.98 113,466.98

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 122,545.64 122,545.64

当期利得或损失总额 - 9,078.66 9,078.66

其中：计入损益的利

得或损失 - 9,078.66 9,078.66

计入其他综

合收益的利得或损失 - - -

期末余额 - - -

期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期

损益的未实现利得或 - - -
损失的变动——公允
价值变动损益

上年度可比期间

项目

2022年01月01日至2022年12月31日


交易性金融资产

合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 304,779.91 304,779.91

当期购买 - 2,357,855.44 2,357,855.44

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 1,302,289.20 1,302,289.20

转出第三层次 - 3,073,719.38 3,073,719.38

当期利得或损失总额 - -777,738.19 -777,738.19

其中：计入损益的利

得或损失 - -777,738.19 -777,738.19

计入其他综

合收益的利得或损失 - - -

期末余额 - 113,466.98 113,466.98

期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期

损益的未实现利得或 - -80,992.06 -80,992.06
损失的变动——公允
价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估值

价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值之间
均值 的关系

股票投 亚式期权 模 预期波 负相关关系

资 113,466.98 型 动率 0.1444

本基金于本报告期末未持有列入第三层次的证券。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2023年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2022年12月31日：无）。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明


不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于2023年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 63,646,481.78 13.26

其中：股票 63,646,481.78 13.26

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 412,246,721.67 85.87

其中：债券 412,246,721.67 85.87

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 4,157,845.48 0.87

8 其他各项资产 57,712.01 0.01

9 合计 480,108,760.94 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)

A 农、林、牧、渔业 150,096.00 0.04

B 采矿业 2,799,888.00 0.67


C 制造业 38,450,997.98 9.25

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,906,411.00 0.46

E 建筑业 690,259.00 0.17

F 批发和零售业 2,790,527.80 0.67

G 交通运输、仓储和邮政业 1,852,454.00 0.45

H 住宿和餐饮业 354,574.00 0.09

I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,162,370.00 1.00

J 金融业 5,693,387.00 1.37

K 房地产业 732,299.00 0.18

L 租赁和商务服务业 477,567.00 0.11

M 科学研究和技术服务业 563,068.00 0.14

N 水利、环境和公共设施管理业 651,621.00 0.16

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 649,792.00 0.16

R 文化、体育和娱乐业 1,184,826.00 0.29

S 综合 536,344.00 0.13

合计 63,646,481.78 15.31

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序 占基金资
号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比
例(%)

1 600967 内蒙一机 191,300 1,580,138.00 0.38

2 002064 华峰化学 232,000 1,556,720.00 0.37

3 600998 九州通 216,880 1,520,328.80 0.37

4 002608 江苏国信 189,400 1,244,358.00 0.30


5 601163 三角轮胎 77,700 1,119,657.00 0.27

6 601311 骆驼股份 138,800 1,111,788.00 0.27

7 600885 宏发股份 39,500 1,091,780.00 0.26

8 000686 东北证券 136,700 970,570.00 0.23

9 002399 海普瑞 78,200 917,286.00 0.22

10 600459 贵研铂业 63,600 913,296.00 0.22

11 688138 清溢光电 39,800 900,276.00 0.22

12 601958 金钼股份 91,700 866,565.00 0.21

13 603638 艾迪精密 53,100 862,875.00 0.21

14 300682 朗新科技 52,600 862,114.00 0.21

15 600918 中泰证券 124,700 855,442.00 0.21

16 600184 光电股份 73,400 838,962.00 0.20

17 002859 洁美科技 32,500 810,875.00 0.20

18 605358 立昂微 29,100 797,049.00 0.19

19 603317 天味食品 59,100 785,439.00 0.19

20 601019 山东出版 81,300 762,594.00 0.18

21 601686 友发集团 123,400 758,910.00 0.18

22 000623 吉林敖东 45,600 690,384.00 0.17

23 600737 中粮糖业 83,300 686,392.00 0.17

24 600458 时代新材 69,700 641,937.00 0.15

25 601577 长沙银行 93,600 638,352.00 0.15

26 603927 中科软 18,700 560,626.00 0.13

27 000089 深圳机场 84,700 544,621.00 0.13

28 601231 环旭电子 35,700 539,427.00 0.13

29 603699 纽威股份 38,600 534,996.00 0.13

30 002254 泰和新材 35,400 529,584.00 0.13

31 000921 海信家电 25,300 516,120.00 0.12

32 002683 广东宏大 25,300 508,024.00 0.12

33 600233 圆通速递 40,600 498,974.00 0.12

34 300143 盈康生命 46,900 498,547.00 0.12

35 601880 辽港股份 341,100 494,595.00 0.12


36 002880 卫光生物 13,800 484,794.00 0.12

37 688276 百克生物 8,600 471,366.00 0.11

38 000959 首钢股份 136,200 471,252.00 0.11

39 601828 美凯龙 121,100 468,657.00 0.11

40 000009 中国宝安 37,500 440,250.00 0.11

41 002004 华邦健康 94,000 438,040.00 0.11

42 000783 长江证券 80,800 434,704.00 0.10

43 600497 驰宏锌锗 85,900 433,795.00 0.10

44 600346 恒力石化 32,700 430,659.00 0.10

45 603368 柳药集团 22,500 425,700.00 0.10

46 688100 威胜信息 14,600 422,232.00 0.10

47 300001 特锐德 21,000 422,100.00 0.10

48 600739 辽宁成大 35,700 420,546.00 0.10

49 601098 中南传媒 41,300 420,021.00 0.10

50 601212 白银有色 156,000 419,640.00 0.10

51 600707 彩虹股份 61,600 415,800.00 0.10

52 002128 电投能源 28,900 412,403.00 0.10

53 688006 杭可科技 17,400 408,552.00 0.10

54 603160 汇顶科技 5,900 407,690.00 0.10

55 600740 山西焦化 78,200 394,128.00 0.09

56 601609 金田股份 56,700 383,859.00 0.09

57 002233 塔牌集团 53,500 378,780.00 0.09

58 600066 宇通客车 28,400 376,300.00 0.09

59 600312 平高电气 29,400 373,086.00 0.09

60 000100 TCL科技 86,100 370,230.00 0.09

61 603859 能科科技 9,600 362,208.00 0.09

62 688510 航亚科技 20,400 359,448.00 0.09

63 600637 东方明珠 47,500 357,200.00 0.09

64 600258 首旅酒店 22,700 354,574.00 0.09

65 601126 四方股份 25,000 354,000.00 0.09

66 002602 世纪华通 67,700 349,332.00 0.08


67 601399 国机重装 122,900 347,807.00 0.08

68 002736 国信证券 40,700 347,578.00 0.08

69 603568 伟明环保 21,500 344,000.00 0.08

70 002153 石基信息 35,000 340,900.00 0.08

71 002648 卫星化学 22,900 337,775.00 0.08

72 002223 鱼跃医疗 9,700 335,426.00 0.08

73 002558 巨人网络 30,100 335,314.00 0.08

74 601688 华泰证券 23,900 333,405.00 0.08

75 002563 森马服饰 56,800 327,736.00 0.08

76 002807 江阴银行 91,700 325,535.00 0.08

77 002429 兆驰股份 57,900 323,082.00 0.08

78 600909 华安证券 66,000 322,080.00 0.08

79 600575 淮河能源 130,400 314,264.00 0.08

80 300020 银江技术 37,500 311,250.00 0.07

81 600741 华域汽车 18,600 302,808.00 0.07

82 603228 景旺电子 13,000 293,280.00 0.07

83 000738 航发控制 14,600 290,540.00 0.07

84 688106 金宏气体 12,000 289,080.00 0.07

85 600582 天地科技 53,000 288,320.00 0.07

86 000960 锡业股份 19,400 277,808.00 0.07

87 600875 东方电气 17,600 257,312.00 0.06

88 603567 珍宝岛 21,100 256,576.00 0.06

89 600528 中铁工业 34,400 255,936.00 0.06

90 601137 博威合金 15,500 240,715.00 0.06

91 601728 中国电信 43,900 237,499.00 0.06

92 000567 海德股份 22,000 233,860.00 0.06

93 600968 海油发展 81,000 230,850.00 0.06

94 688567 孚能科技 14,000 228,340.00 0.05

95 002461 珠江啤酒 28,300 223,570.00 0.05

96 003012 东鹏控股 26,800 221,100.00 0.05

97 688009 中国通号 48,600 212,868.00 0.05


98 300724 捷佳伟创 2,800 207,228.00 0.05

99 300136 信维通信 8,700 205,320.00 0.05

100 000630 铜陵有色 61,700 202,376.00 0.05

101 603688 石英股份 2,300 199,824.00 0.05

102 600517 国网英大 41,500 197,955.00 0.05

103 000060 中金岭南 44,200 190,944.00 0.05

104 001914 招商积余 15,700 187,772.00 0.05

105 002439 启明星辰 6,900 186,300.00 0.04

106 601992 金隅集团 93,600 178,776.00 0.04

107 601665 齐鲁银行 45,700 178,687.00 0.04

108 002423 中粮资本 26,500 177,020.00 0.04

109 601869 长飞光纤 6,300 172,998.00 0.04

110 600023 浙能电力 37,300 171,953.00 0.04

111 601128 常熟银行 26,400 168,696.00 0.04

112 600828 茂业商业 45,900 167,535.00 0.04

113 601168 西部矿业 11,700 166,959.00 0.04

114 600094 大名城 54,100 162,300.00 0.04

115 688049 炬芯科技 4,200 159,894.00 0.04

116 600808 马钢股份 58,700 159,664.00 0.04

117 300296 利亚德 25,900 155,400.00 0.04

118 688220 翱捷科技-U 2,200 154,968.00 0.04

119 600675 中华企业 47,700 150,255.00 0.04

120 601118 海南橡胶 35,400 150,096.00 0.04

121 603866 桃李面包 19,300 147,838.00 0.04

122 002745 木林森 16,800 145,488.00 0.04

123 000513 丽珠集团 4,100 143,541.00 0.03

124 600167 联美控股 24,700 140,049.00 0.03

125 002025 航天电器 2,900 139,258.00 0.03

126 000739 普洛药业 8,900 136,971.00 0.03

127 000050 深天马A 12,700 135,255.00 0.03

128 000544 中原环保 19,100 132,554.00 0.03


129 601500 通用股份 31,500 130,410.00 0.03

130 002044 美年健康 21,600 129,816.00 0.03

131 600498 烽火通信 7,800 129,792.00 0.03

132 603992 松霖科技 7,100 128,794.00 0.03

133 002511 中顺洁柔 12,800 128,000.00 0.03

134 300919 中伟股份 2,600 127,738.00 0.03

135 002092 中泰化学 20,500 125,050.00 0.03

136 601568 北元集团 26,200 124,188.00 0.03

137 002517 恺英网络 11,000 122,870.00 0.03

138 601608 中信重工 31,600 121,976.00 0.03

139 600161 天坛生物 3,900 120,666.00 0.03

140 300017 网宿科技 15,100 118,535.00 0.03

141 600153 建发股份 12,100 116,523.00 0.03

142 600970 中材国际 12,400 115,816.00 0.03

143 603060 国检集团 13,600 114,240.00 0.03

144 601618 中国中冶 37,000 113,220.00 0.03

145 002641 公元股份 22,200 111,666.00 0.03

146 000729 燕京啤酒 12,500 107,875.00 0.03

147 000967 盈峰环境 22,600 107,350.00 0.03

148 688439 振华风光 1,200 106,932.00 0.03

149 000888 峨眉山A 11,900 106,267.00 0.03

150 600095 湘财股份 13,600 102,136.00 0.02

151 601138 工业富联 6,700 101,304.00 0.02

152 688819 天能股份 3,534 98,669.28 0.02

153 300457 赢合科技 5,300 97,732.00 0.02

154 002138 顺络电子 3,600 97,236.00 0.02

155 600879 航天电子 12,600 97,146.00 0.02

156 002373 千方科技 8,600 96,406.00 0.02

157 603208 江山欧派 3,200 95,008.00 0.02

158 601106 中国一重 32,700 94,176.00 0.02

159 000539 粤电力A 19,200 93,888.00 0.02


160 600488 津药药业 19,000 93,100.00 0.02

161 300558 贝达药业 1,800 92,790.00 0.02

162 000703 恒逸石化 13,800 92,736.00 0.02

163 600038 中直股份 2,400 92,472.00 0.02

164 300383 光环新网 9,500 92,340.00 0.02

165 002541 鸿路钢构 4,100 89,093.00 0.02

166 603730 岱美股份 6,100 88,389.00 0.02

167 600663 陆家嘴 9,900 86,625.00 0.02

168 300012 华测检测 6,100 86,620.00 0.02

169 600022 山东钢铁 61,800 84,666.00 0.02

170 600529 山东药玻 3,300 84,480.00 0.02

171 000937 冀中能源 11,800 84,252.00 0.02

172 600746 江苏索普 11,200 81,984.00 0.02

173 002053 云南能投 8,500 81,770.00 0.02

174 002422 科伦药业 2,800 81,340.00 0.02

175 600887 伊利股份 3,000 80,250.00 0.02

176 000402 金融街 20,900 75,867.00 0.02

177 600928 西安银行 22,600 75,258.00 0.02

178 002673 西部证券 11,800 75,166.00 0.02

179 002498 汉缆股份 18,500 74,000.00 0.02

180 601966 玲珑轮胎 3,800 73,074.00 0.02

181 600901 江苏金租 15,000 72,600.00 0.02

182 600166 福田汽车 26,400 72,072.00 0.02

183 600418 江淮汽车 4,400 71,060.00 0.02

184 000598 兴蓉环境 12,400 70,556.00 0.02

185 600848 上海临港 6,800 68,340.00 0.02

186 600398 海澜之家 9,100 67,522.00 0.02

187 002506 协鑫集成 24,400 66,856.00 0.02

188 600535 天士力 3,900 66,378.00 0.02

189 300395 菲利华 1,800 65,808.00 0.02

190 002600 领益智造 9,500 64,220.00 0.02


191 300677 英科医疗 2,700 63,072.00 0.02

192 300866 安克创新 700 62,020.00 0.01

193 605183 确成股份 4,100 59,983.00 0.01

194 002032 苏泊尔 1,100 58,311.00 0.01

195 600749 西藏旅游 4,900 57,624.00 0.01

196 600060 海信视像 2,700 56,430.00 0.01

197 600620 天宸股份 5,700 53,580.00 0.01

198 601139 深圳燃气 7,700 53,053.00 0.01

199 002056 横店东磁 3,900 52,806.00 0.01

200 300132 青松股份 10,000 52,200.00 0.01

201 601800 中国交建 6,700 50,920.00 0.01

202 601187 厦门银行 10,000 50,700.00 0.01

203 300073 当升科技 1,300 49,660.00 0.01

204 601077 渝农商行 12,100 49,368.00 0.01

205 688508 芯朋微 1,000 49,210.00 0.01

206 601666 平煤股份 4,200 48,552.00 0.01

207 600925 苏能股份 8,800 48,488.00 0.01

208 600906 财达证券 6,000 45,000.00 0.01

209 600536 中国软件 1,200 43,512.00 0.01

210 688368 晶丰明源 400 43,176.00 0.01

211 002078 太阳纸业 3,500 42,595.00 0.01

212 600673 东阳光 5,800 42,514.00 0.01

213 600704 物产中大 9,300 41,199.00 0.01

214 688387 信科移动-U 5,600 40,376.00 0.01

215 603267 鸿远电子 800 40,160.00 0.01

216 600655 豫园股份 6,100 37,881.00 0.01

217 000825 太钢不锈 10,000 37,300.00 0.01

218 300285 国瓷材料 1,600 36,992.00 0.01

219 002266 浙富控股 10,700 36,380.00 0.01

220 601607 上海医药 2,100 35,133.00 0.01

221 688208 道通科技 1,400 33,250.00 0.01


222 301236 软通动力 700 32,340.00 0.01

223 601886 江河集团 4,800 31,968.00 0.01

224 688772 珠海冠宇 1,400 30,814.00 0.01

225 300003 乐普医疗 1,900 30,704.00 0.01

226 600820 隧道股份 5,300 30,528.00 0.01

227 002156 通富微电 1,200 27,744.00 0.01

228 603026 胜华新材 545 24,993.70 0.01

229 601456 国联证券 2,300 24,932.00 0.01

230 002065 东华软件 3,800 23,446.00 0.01

231 688349 三一重能 800 22,896.00 0.01

232 300244 迪安诊断 900 21,429.00 0.01

233 603225 新凤鸣 1,500 21,300.00 0.01

234 600827 百联股份 2,000 18,980.00 0.00

235 000728 国元证券 2,100 14,343.00 0.00

236 000785 居然之家 2,700 8,910.00 0.00

237 002130 沃尔核材 1,100 8,305.00 0.00

238 603277 银都股份 300 8,046.00 0.00

239 600056 中国医药 600 6,702.00 0.00

240 601952 苏垦农发 600 6,144.00 0.00

241 300026 红日药业 1,300 5,512.00 0.00

242 603650 彤程新材 100 3,330.00 0.00

243 000830 鲁西化工 300 3,009.00 0.00

244 000156 华数传媒 300 2,211.00 0.00

245 600225 卓朗科技 300 1,140.00 0.00

246 000039 中集集团 100 765.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金
号 资产净值比


例(%)

1 002203 海亮股份 8,097,014.00 0.61

2 002600 领益智造 7,564,404.00 0.57

3 600998 九州通 7,352,198.60 0.55

4 601717 郑煤机 7,179,060.00 0.54

5 601766 中国中车 6,869,486.00 0.51

6 600023 浙能电力 6,562,579.00 0.49

7 601019 山东出版 6,429,470.00 0.48

8 002422 科伦药业 6,263,583.00 0.47

9 601163 三角轮胎 5,976,311.00 0.45

10 601128 常熟银行 5,974,858.00 0.45

11 002439 启明星辰 5,423,398.00 0.41

12 601688 华泰证券 5,412,137.00 0.40

13 601333 广深铁路 5,387,186.00 0.40

14 600582 天地科技 5,293,704.00 0.40

15 600038 中直股份 5,234,720.00 0.39

16 600637 东方明珠 5,139,466.00 0.38

17 600271 航天信息 5,011,665.00 0.37

18 002152 广电运通 4,823,612.00 0.36

19 601198 东兴证券 4,808,332.00 0.36

20 300232 洲明科技 4,671,833.00 0.35

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序 占期初基金
号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比
例(%)

1 600941 中国移动 20,663,558.49 1.54

2 600350 山东高速 10,562,095.00 0.79

3 601088 中国神华 9,924,796.28 0.74

4 600993 马应龙 9,360,040.00 0.70


5 600323 瀚蓝环境 9,348,203.36 0.70

6 000429 粤高速A 9,037,964.86 0.68

7 600285 羚锐制药 8,602,836.00 0.64

8 002203 海亮股份 8,011,453.00 0.60

9 603043 广州酒家 7,592,444.84 0.57

10 002600 领益智造 7,461,667.00 0.56

11 601717 郑煤机 7,183,028.00 0.54

12 603855 华荣股份 7,013,716.00 0.52

13 601766 中国中车 6,886,998.00 0.51

14 600023 浙能电力 6,290,619.00 0.47

15 002007 华兰生物 6,249,113.00 0.47

16 601019 山东出版 6,113,742.00 0.46

17 002422 科伦药业 6,095,266.00 0.46

18 000513 丽珠集团 5,756,398.00 0.43

19 600998 九州通 5,756,041.03 0.43

20 000895 双汇发展 5,664,098.00 0.42

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,143,317,541.90

卖出股票收入（成交）总额 1,185,616,871.87

注：买入股票成本、卖出股票收入均按照成交单价乘以成交数量填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 22,282,674.74 5.36

2 央行票据 - -

3 金融债券 307,665,244.60 74.02

其中：政策性金融债 245,686,949.52 59.11


4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 10,194,147.54 2.45

6 中期票据 72,069,652.49 17.34

7 可转债(可交换债) 35,002.30 0.01

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 412,246,721.67 99.19

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
号 值比例(%)

1 230202 23国开02 500,000 51,534,520.55 12.40

2 220202 22国开02 500,000 51,251,092.90 12.33

3 220406 22农发06 500,000 50,640,983.61 12.18

4 230208 23国开08 400,000 40,696,655.74 9.79

5 230201 23国开01 300,000 30,603,500.00 7.36

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期内未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未运用国债期货进行投资。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局处罚。中国农业发展银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局处罚。中国银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、中国人民银行处罚。工商银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局处罚。中国农业银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局处罚。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其他主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本报告期内，本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 39,483.11

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 18,228.90

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 57,712.01

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有 户均持有的基金份

人户 机构投资者 个人投资者

数(户) 额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例

25,539 14,756.75 293,497,009.82 77.88% 83,375,708.08 22.12%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 96,612.86 0.03%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金 0~10

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2020年05月08日)基金份额总额 350,071,562.96

本报告期期初基金份额总额 1,233,579,515.00

本报告期基金总申购份额 64,493,394.12

减：本报告期基金总赎回份额 921,200,191.22

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 376,872,717.90

注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人本报告期内重大人事变动情况：本报告期内，夏英先生于2023年3月10日离任公司董事长、法定代表人，夏远洋先生自同日起担任公司董事长、法定代表人；宗喆先生于2023年8月28日离任公司总经理，自离任之日起由夏远洋董事长暂时代履行总经理职责；魏忠先生于2023年9月25日离任公司副总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，为本基金审计的会计师事务所为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），未有改聘情况发生。报告期内应支付审计费70,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

易

券商 单 占当期股 占当期佣 备
名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
数 额的比例 比例

量

华泰

证券 2 2,328,934,413.77 100.00% 563,224.04 100.00% -

华西

证券 2 - - - - -

注：1.公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）权益投资部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；（2）公司投资决策委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后，由监察稽核部负责审查相关协议内容，集中交易部负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.权益投资部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司投资决策委员会审批、确定。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商名 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基
称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
额的比例 交总额的 额的比例 额的比例
比例

华泰证 52,458,345.6 6,000,000.0

券 1 100.00% 0 100.00% - - - -

华西证

券 - - - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

中加基金管理有限公司关于

1 旗下部分基金在渤海证券股 中国证监会指定报刊及网站 2023-01-09

份有限公司调整申购起点金


额与最小追加申购金额、开

通基金定期定额投资业务并

参加费率优惠活动的公告

中加科丰价值精选混合型证

2 券投资基金2022年第四季度 中国证监会指定报刊及网站 2023-01-20
报告

中加科丰价值精选混合型证

3 券投资基金基金经理变更公 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-15
告

中加科丰价值精选混合型证

4 券投资基金基金产品资料概 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-16
要更新

中加科丰价值精选混合型证

5 券投资基金招募说明书（更 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-16
新）

中加科丰价值精选混合型证

6 券投资基金基金经理变更公 中国证监会指定报刊及网站 2023-03-25
告

中加科丰价值精选混合型证

7 券投资基金基金产品资料概 中国证监会指定报刊及网站 2023-03-28
要更新

中加科丰价值精选混合型证

8 券投资基金招募说明书（更 中国证监会指定报刊及网站 2023-03-28
新）

中加科丰价值精选混合型证 中国证监会指定报刊及网站

9 券投资基金2022年年度报告 2023-03-30

中加科丰价值精选混合型证

10 券投资基金2023年第1季度 中国证监会指定报刊及网站 2023-04-21
报告

中加科丰价值精选混合型证

11 券投资基金2023年第2季度 中国证监会指定报刊及网站 2023-07-20
报告

12 中加科丰价值精选混合型证 中国证监会指定报刊及网站 2023-08-30


券投资基金2023年中期报告

中加科丰价值精选混合型证

13 券投资基金2023年第3季度 中国证监会指定报刊及网站 2023-10-24

报告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资

者 序 持有基金份额比

类 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
号 20%的时间区间

别

1 20231107-20231 114,055,587.36 0.00 20,000,000.00 94,055,587.36 24.96%
机 231

构 2 20231128-20231 152,321,612.42 0.00 71,813,421.03 80,508,191.39 21.36%
231

产品特有风险

本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该投资者所持有的基金份额的占比较大，该投
资者在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；另外，该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时，基金可 能存在为应对赎回证券变现产生的冲击成本。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准中加科丰价值精选混合型证券投资基金设立的文件

2、《中加科丰价值精选混合型证券投资基金基金合同》

3、《中加科丰价值精选混合型证券投资基金托管协议》

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.2 存放地点

基金管理人处
13.3 查阅方式

基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35号综合办公楼

投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com

中加基金管理有限公司
二〇二四年三月二十八日
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