中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：中科沃土基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2020 年 4 月 29 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 4 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......2
1.1 重要提示 ......2
1.2 目录 ......3
§2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况 ......5
2.2 基金产品说明 ......5
2.3 基金管理人和基金托管人......5
2.4 信息披露方式 ......6
2.5 其他相关资料 ......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7
3.1 主要会计数据和财务指标......7
3.2 基金净值表现 ......7
3.3 过去三年基金的利润分配情况......9
本基金自合同生效日（2017 年 6 月 29 日）至报告期末未进行利润分配。 ......9
§4 管理人报告 ......10
4.1 基金管理人及基金经理情况......10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15
§5 托管人报告 ......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16
§6 审计报告 ......17
6.1 审计报告基本信息......17
6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表 ......20
7.1 资产负债表 ......20
7.2 利润表 ......21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表......22
7.4 报表附注 ......23
§8 投资组合报告 ......52
8.1 期末基金资产组合情况......52
8.2 期末按行业分类的股票投资组合......52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 ......56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......56
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......56
8.11 投资组合报告附注......56
§9 基金份额持有人信息 ......58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......58
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......58
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况......58
§10 开放式基金份额变动 ......59
§11 重大事件揭示 ......60
11.1 基金份额持有人大会决议......60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60
11.4 基金投资策略的改变......60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60
11.8 其他重大事件 ......62
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......67
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......67
§13 备查文件目录 ......68
13.1 备查文件目录 ......68
13.2 存放地点 ......68
13.3 查阅方式 ......68
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金
基金简称 中科沃土沃祥债券发起
场内简称 -
基金主代码 004550
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 6 月 29 日
基金管理人 中科沃土基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 22,806,343.79 份
基金合同存续期 -
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于债券资产，严格管理股票资产的投
资比例，在控制基金资产净值波动的基础上，力争实
现基金资产的长期稳健增值。
投资策略 本基金是以债券资产的投资为主的债券型投资基金，
通过债券资产的投资获取平稳收益，并适度参与股票
资产的投资以增强回报，投资策略主要包括大类资产
配置策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、
股票投资策略等。
业绩比较基准 10%*沪深 300 指数收益率+90%*中债综合指数收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险与收益高于货币市
场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中科沃土基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 曹萍 郭明
人 联系电话 020-37128608 010-66105799
电子邮箱 caoping@richlandasm.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-018-3610 95588
传真 020-23388997 010-66105798
注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 北京市西城区复兴门内大街 55
6 号 105 室-5668 号
办公地址 广东省广州市天河区珠江西路 北京市西城区复兴门内大街 55
5号广州国际金融中心21楼01 号
单元自编 06-08 号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 程文卫 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.richlandasm.com.cn
址
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融
中心 21 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企
普通合伙） 业广场 2 座普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中科沃土基金管理有限公司 广州市天河区珠江西路 5 号广州国
际金融中心 2107
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017年6月29日(基
2019 年 2018 年 金合同生效
日)-2017年12月31
日
本期已实现收益 6,432,883.59 -2,494,991.84 890,513.23
本期利润 687,977.47 -670,806.13 -486,492.62
加权平均基金份额本期利润 0.0130 -0.0079 -0.0030
本期加权平均净值利润率 1.35% -0.80% -0.30%
本期基金份额净值增长率 1.42% -0.22% -0.45%
3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末
期末可供分配利润 168,517.10 -1,200,360.87 -574,282.26
期末可供分配基金份额利润 0.0074 -0.0184 -0.0045
期末基金资产净值 22,974,860.89 64,654,849.92 127,027,287.68
期末基金份额净值 1.0074 0.9933 0.9955
3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末
基金份额累计净值增长率 0.74% -0.67% -0.45%
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
准差② 率③ 准差④
过去三个月 5.74% 0.47% 1.16% 0.08% 4.58% 0.39%
过去六个月 10.29% 0.62% 1.67% 0.09% 8.62% 0.53%
过去一年 1.42% 0.78% 4.79% 0.12% -3.37% 0.66%
自基金合同 0.74% 0.51% 5.50% 0.12% -4.76% 0.39%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：本基金合同于 2017 年 6 月 29 日生效，按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为
六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2017 年 6 月 29 日）至报告期末未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中科沃土基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2015]1937 号文批准，于 2015 年 9 月 6
日正式成立，注册资本 1.42 亿元，是国内第 101 家公募基金管理公司，也是一家拥有 PE 背景的
公募基金管理公司。中科沃土带着中科招商、粤科金融等主要股东强大的精神基因和优秀的文化
基因，始终贯彻“持有人利益至上”的首要经营准则，遵循诚信、规范、稳健的经营方针，崇尚
价值投资理念和长期、平稳、盈利的投资风格，致力于为持有人提供专业、精品、创新的投资理
财服务，创造成长价值，汇聚阳光财富。截至 2019 年 12 月 31 日，中科沃土旗下共管理 8 只开放
式基金：中科沃土货币市场基金、中科沃土沃鑫成长精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、
中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金、中科沃土沃嘉灵活配置混合型证券投资基金、中科沃
土转型升级灵活配置混合型证券投资基金、中科沃土沃安中短期利率债债券型证券投资基金、中
科沃土沃瑞灵活配置混合型发起式证券投资基金和中科沃土沃盛纯债债券型证券投资基金。此外，
公司还开展了特定客户资产管理业务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年
姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明
数量经济学硕士，曾任
衡泰软件定量分析师、
产品经理，博时基金基
金经理助理，民生加银
基金基金经理、投资部
总监、投委会委员，方
总经理助 圆 360 资产管理有限公
乐瑞祺 理、基金 2019 年 3 月 - 15 年 司执行总经理、投资经
经理 29 日 理，第一创业证券资产
管理部投资总监，现任
中科沃土基金管理有限
公司总经理助理、中科
沃土沃祥债券型发起式
证券投资基金、中科沃
土沃安中短期利率债债
券型证券投资基金、中
科沃土沃鑫成长精选灵
活配置混合型发起式证
券投资基金和中科沃土
沃嘉灵活配置混合型证
券投资基金基金经理。
中国国籍，具有基金从
业资格。
金融工程硕士。曾任国
开证券有限责任公司销
售交易部结构化产品经
理，中信建投证券股份
有限公司资产管理部投
资经理。现任中科沃土
固定收益 基金管理有限公司固定
部投资副 2019 年 12 月 收益部投资副总监、中
田钊 总监、基 6 日 - 6 年 科沃土货币市场基金、
金经理 中科沃土沃安中短期利
率债债券型证券投资基
金、中科沃土沃祥债券
型发起式证券投资基金
和中科沃土沃盛纯债债
券型证券投资基金的基
金经理。中国国籍，具
有基金从业资格。
金融学博士。曾任金鹰
基金管理有限公司研究
员、基金经理，现任中
科沃土基金管理有限公
固定收益 司固定收益部副总经
部副总经 2017 年 6 月 理、中科沃土货币市场
马洪娟 理、基金 29 日 - 9 年 基金、中科沃土沃祥债
经理 券型发起式证券投资基
金和中科沃土沃安中短
期利率债债券型证券投
资基金基金经理。中国
国籍，具有基金从业资
格。
注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，马洪娟的“任职日期”为基金合同生效之日，
乐瑞祺、田钊的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.乐瑞祺于 2020 年 1 月 7 日离任本基金的基金经理职务。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《中科沃土基金管理有限公司公平交易管理办法》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《中科沃土基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，债券市场特别是利率债市场呈现宽幅震荡态势。一季度经济数据起伏不定，央行未有明确的流动性投放趋势，月度波动大导致债市利率先上后下，趋势不明显。4 月份开始，经济数据超预期叠加通胀压力推动利率小幅上行。但之后中美贸易冲突加剧，全球贸易前景承压，导致利率下行。包商事件爆发后导致银行间流动性风险陡增，央行为稳定预期且呵护银行间流动
性而投放大量资金，资金面转而变松，流动性分层现象加剧。至四季度，经济呈现边际企稳的特征，地方债发行提前、财政投放预期较强，贸易战持续升级的风险缓释，市场风险偏好有所抬升，市场利率又小幅反弹。信用债方面，得益于流动性宽松，利差出现一定程度的压缩，转债则得益于权益市场的良好表现，出现了不错的涨幅。
在报告期内，本基金继续优选投资标的、优化组合配置，为投资者提供稳健回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0074 元；本报告期基金份额净值增长率为 1.42%，业绩
比较基准收益率为 4.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020 年，2020 开年的肺炎疫情或对宏观经济形成一定影响。我们认为在这种情形下，
央行将有望维持积极且宽松的货币政策环境，流动性充裕的情况下，债券类资产处于比较有利的宏观环境中。考虑到今年仍面临较重的增长任务，预计央行后续仍会配套包括降准、下调 LPR 在内的诸多逆周期调节措施，继续引导融资成本下行。宽松的货币政策和充足的流动性将有望进一步推动市场利率下行。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，围绕严守“三条底线”、防控内幕交易等进一步完善公司内部风险控制，强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，有效保证了旗下基金运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务发展的需要，保持公司良好的内控环境。
（2）严守合规底线、开展合规风险管理工作是监察稽核工作的重中之重。围绕重点开展对全体员工的合规培训教育及考试，建立了基金经理、投资经理上岗前的合规谈话机制，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易和市场操纵等违法违规行为，完善利益冲突管理相关制度机制。
（3）坚持规范运作、稳健经营的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展
的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统，积极配合各类新产品、新业务、新投资工具的推出和应用，重点加强对高风险业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，加强对投资、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规和基金合同的要求稳健、规范运作。
（4）对投资交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、IT 治理等方
面开展了定期或专项监察检查，推动公司合规、内控体系的健全完善。
（5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议。
（6）切实把好法律风险和业务风险关；根据公司业务发展的需要，紧贴业务需求，不断提高合同审核效率，有效控制法律风险和业务风险；
（7）深入贯彻风险为本的监管精神，加强公司洗钱风险管理体系建设，建立优化客户、产品、业务的洗钱风险识别和洗钱风险自评估工作机制，探索实施符合基金业务特征的可疑交易监控模型和方法，开展反洗钱宣传培训、内部审计、信息报送、意见反馈等各项工作。
（8）紧跟法规变化和业务发展，认真做好公司及旗下各基金的各项信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、及时、简明易懂。
（9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，充分法规合规监控与监察稽核的独立性、规范性、针对性与有效性。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规的要求履行估值和净值计算的复核责任。
本基金管理人已制定基金估值和份额计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；设有估值委员会，负责指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运营等方面的专业胜任能力。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。基金管理人改变估值技术，导致基金净值变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、
假设及输入值的适当性资询会计师事务所的专业意见。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。
定价服务机按照商业合同约定提供定价服务。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关规定，本基金本年度未进行利润分配，符合合同规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本基金托管人在对中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金的管理人——中科沃土基金管理有限公司在中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中科沃土基金管理有限公司编制和披露的中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金的管理人 2019 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20929 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金(以下简称
“中科沃土沃祥债券发起式基金”)的财务报表，包括 2019 年 12
月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了中科沃土沃祥债券发起式基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中科沃土沃祥债券
发起式基金，并履行了职业道德方面的其他责
管理层和治理层对财务报表的 中科沃土沃祥债券发起式基金的基金管理人中科沃土基金管理有
责任 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中科沃土沃祥债券
发起式基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中科
沃土沃祥债券发起式基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中科沃土沃祥债券发起式基金的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中科沃土沃祥债券发起
式基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致中科沃土沃祥债券发起式基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞 周祎
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2020 年 4 月 10 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金
报告截止日： 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 2,535,113.19 412,600.56
结算备付金 291,495.34 1,321,112.36
存出保证金 9,672.18 62,998.31
交易性金融资产 7.4.7.2 20,379,956.20 59,375,265.44
其中：股票投资 444,800.00 4,766,104.00
基金投资 - -
债券投资 19,935,156.20 54,609,161.44
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,000,000.00 5,300,000.00
应收证券清算款 - 658,297.80
应收利息 7.4.7.5 264,955.71 978,311.21
应收股利 - -
应收申购款 2,458.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 24,483,650.62 68,108,585.68
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 1,900,000.00
应付证券清算款 1,000,000.00 709,874.14
应付赎回款 155,057.71 197,260.19
应付管理人报酬 14,635.46 39,006.13
应付托管费 4,181.57 11,144.60
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 10,199.95 269,401.35
应交税费 7.65 1,124.93
应付利息 - 1,350.41
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 324,707.39 324,574.01
负债合计 1,508,789.73 3,453,735.76
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 22,806,343.79 65,089,296.45
未分配利润 7.4.7.10 168,517.10 -434,446.53
所有者权益合计 22,974,860.89 64,654,849.92
负债和所有者权益总计 24,483,650.62 68,108,585.68
注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0074 元，基金份额总额 22,806,343.79 份。
7.2 利润表
会计主体：中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
一、收入 1,720,831.08 1,657,675.39
1.利息收入 833,541.93 3,207,286.84
其中：存款利息收入 7.4.7.11 28,781.29 29,431.87
债券利息收入 767,874.77 2,944,476.56
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 36,885.87 233,378.41
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 6,625,006.61 -3,387,418.71
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,910,929.35 23,884.67
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 3,535,902.89 -3,465,092.58
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 178,174.37 53,789.20
3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 -5,744,906.12 1,824,185.71
号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 7,188.66 13,621.55
减：二、费用 1,032,853.61 2,328,481.52
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 357,480.16 588,117.14
2．托管费 7.4.10.2.2 102,137.21 168,033.50
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.19 224,210.67 1,119,931.57
5．利息支出 207,660.88 103,843.59
其中：卖出回购金融资产支出 207,660.88 103,843.59
6．税金及附加 1,048.63 6,927.06
7．其他费用 7.4.7.20 140,316.06 341,628.66
三、利润总额（亏损总额以“-” 687,977.47 -670,806.13
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填 687,977.47 -670,806.13
列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 65,089,296.45 -434,446.53 64,654,849.92
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 687,977.47 687,977.47
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 -42,282,952.66 -85,013.84 -42,367,966.50
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 10,833,436.85 -178,978.83 10,654,458.02
2.基金赎回款 -53,116,389.51 93,964.99 -53,022,424.52
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净 - - -
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基 22,806,343.79 168,517.10 22,974,860.89
金净值）
项目 上年度可比期间
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 127,601,569.94 -574,282.26 127,027,287.68
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - -670,806.13 -670,806.13
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 -62,512,273.49 810,641.86 -61,701,631.63
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 17,818.77 -19.92 17,798.85
2.基金赎回款 -62,530,092.26 810,661.78 -61,719,430.48
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净 - - -
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基 65,089,296.45 -434,446.53 64,654,849.92
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______程文卫______ ______程文卫______ ____李茂____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]第 423 号《关于准予中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中科沃土基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币183,768,730.27 元，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2017)验字第61247680_G03 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中科沃土沃祥债券型发起式证券投
资基金基金合同》于 2017 年 6 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
183,824,290.09 份基金份额，其中认购资金利息折合 55,559.82 份基金份额。本基金的基金管理
人为中科沃土基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,427,822.61 基金份额，发起资金认购方承诺
使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为：10%×沪深 300 指数收益率+90%×中债综合指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中科沃土基金管理有限公司于2020年4月10日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，发起式基金的基金合同生效三年
后，若基金资产净值低于人民币两亿元的，基金合同自动终止。于 2019 年 12 月 31 日，本基金的
基金资产净值为 22,974,860.89 元，且本基金的基金合同将于未来 12 个月内生效满三年，本基金的管理人预计基金资产净值届时将高于人民币两亿元，故本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金收益分配应遵循下列原则：
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年
最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
活期存款 2,535,113.19 412,600.56
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 2,535,113.19 412,600.56
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2019 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 345,738.50 444,800.00 99,061.50
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
交易所市场 25,331,943.96 19,935,156.20 -5,396,787.76
债券 银行间市场 - - -
合计 25,331,943.96 19,935,156.20 -5,396,787.76
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,677,682.46 20,379,956.20 -5,297,726.26
上年度末
项目 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,816,402.94 4,766,104.00 -50,298.94
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
债券 交易所市场 54,111,682.64 54,609,161.44 497,478.80
银行间市场 - - -
合计 54,111,682.64 54,609,161.44 497,478.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,928,085.58 59,375,265.44 447,179.86
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2019 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 1,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 1,000,000.00 -
上年度末
项目 2018 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 5,300,000.00 -
银行间市场 - -
合计 5,300,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 496.45 107.88
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 144.32 653.95
应收债券利息 264,310.10 979,102.48
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -1,584.23
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 4.84 31.13
合计 264,955.71 978,311.21
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,199.95 268,608.95
银行间市场应付交易费用 - 792.40
合计 10,199.95 269,401.35
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 207.39 74.01
预提费用 324,500.00 324,500.00
合计 324,707.39 324,574.01
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 65,089,296.45 65,089,296.45
本期申购 10,833,436.85 10,833,436.85
本期赎回（以“-”号填列） -53,116,389.51 -53,116,389.51
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 22,806,343.79 22,806,343.79
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,200,360.87 765,914.34 -434,446.53
本期利润 6,432,883.59 -5,744,906.12 687,977.47
本期基金份额交易 -2,855,896.39 2,770,882.55 -85,013.84
产生的变动数
其中：基金申购款 462,172.89 -641,151.72 -178,978.83
基金赎回款 -3,318,069.28 3,412,034.27 93,964.99
本期已分配利润 - - -
本期末 2,376,626.33 -2,208,109.23 168,517.10
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
31 日 日
活期存款利息收入 15,244.86 13,645.65
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,901.88 15,059.89
其他 634.55 726.33
合计 28,781.29 29,431.87
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 83,753,981.19 402,412,402.47
减：卖出股票成本总额 80,843,051.84 402,388,517.80
买卖股票差价收入 2,910,929.35 23,884.67
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年
年12月31日 12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑 155,204,854.61 251,499,921.67
付）成交总额
减：卖出债券（、债转股及债券到 150,042,992.81 249,601,598.85
期兑付）成本总额
减：应收利息总额 1,625,958.91 5,363,415.40
买卖债券差价收入 3,535,902.89 -3,465,092.58
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
12 月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 178,174.37 53,789.20
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 178,174.37 53,789.20
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -5,744,906.12 1,824,185.71
——股票投资 149,360.44 -36,135.79
——债券投资 -5,894,266.56 1,860,321.50
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税
合计 -5,744,906.12 1,824,185.71
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日
基金赎回费收入 7,186.19 13,610.26
基金转换费收入 2.47 11.29
合计 7,188.66 13,621.55
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 224,210.67 1,118,581.57
银行间市场交易费用 - 1,350.00
合计 224,210.67 1,119,931.57
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 40,000.00 20,000.00
信息披露费 80,000.00 300,000.00
银行汇划费 2,316.06 3,628.66
账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 - -
合计 140,316.06 341,628.66
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中科沃土基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构，
基金发起人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
广东中科科创创业投资管理有限责任公司 基金管理人的股东
广东省粤科金融集团有限公司 基金管理人的股东
广东普瑞投资发展合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
广东中广投资管理有限公司 基金管理人的股东
珠海横琴沃海投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海横琴沃土创业投资有限公司 基金管理人的股东
珠海横琴沃智投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海横琴沃富投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海横琴沃泽投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海横琴西拓投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
珠海横琴沃信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
中科招商投资管理集团股份有限公司 基金管理人股东的控股股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 357,480.16 588,117.14
的管理费
其中：支付销售机构的客 196,552.35 371,019.19
户维护费
注：支付基金管理人中科沃土基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.70% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 102,137.21 168,033.50
的托管费
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
月 31 日 31 日
基金合同生效日（ 2017 年 - -
6 月 29 日 ）持有的基金份
额
期初持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
期末持有的基金份额 43.85% 15.36%
占基金总份额比例
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限 2,535,113.19 15,244.86 412,600.56 13,645.65
公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值
代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注
张）
国轩 2019 年 2020 新债未
128086 转债 12 月 19年1月 上市 100.00 100.00 40 4,000.004,000.00 -
日 10 日
110065 淮矿 2019 年 2020 新债未 100.00 100.00 30 3,000.003,000.00 -
转债 12 月 25年1月 上市
日 13 日
东风 2019 年 2020 新债未
113030 转债 12 月 26年1月 上市 100.00 100.00 20 2,000.002,000.00 -
日 20 日
注：1.基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份，自股份解除限售之日起 12 个月内，通过集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的，在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。此外，本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6 个月内，不得转让所受让的股份。
2.基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
3.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金于 2019 年 12 月 31 日持有的计入债券投资的“16 天广 01”，因发行人违约而流通受
限，合计账面价值为 1,174,112.00 元。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资部门负责人和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察风控部、集中交易部和基金事务部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金为债券型基金，理论上其风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 14.03%(2018 年 12 月 31 日：14.45%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 -
未评级 2,001,200.00 -
合计 2,001,200.00 -
注：未评级部分为国债。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
AAA 2,044,344.20 -
AAA 以下 1,180,112.00 -
未评级 14,709,500.00 -
合计 17,933,956.20 -
注：未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31 日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 5.15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2019 年 12 月 31 日
资产
银行存款 2,535,113.19 - - - 2,535,113.19
结算备付金 291,495.34 - - - 291,495.34
存出保证金 9,672.18 - - - 9,672.18
交易性金融资产 16,710,700.00 2,190,862.001,033,594.20 444,800.0020,379,956.20
买入返售金融资产 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00
应收利息 - - - 264,955.71 264,955.71
应收申购款 - - - 2,458.00 2,458.00
资产总计 20,546,980.71 2,190,862.001,033,594.20 712,213.7124,483,650.62
负债
应付证券清算款 - - -1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回款 - - - 155,057.71 155,057.71
应付管理人报酬 - - - 14,635.46 14,635.46
应付托管费 - - - 4,181.57 4,181.57
应付交易费用 - - - 10,199.95 10,199.95
应交税费 - - - 7.65 7.65
其他负债 - - - 324,707.39 324,707.39
负债总计 - - -1,508,789.73 1,508,789.73
利率敏感度缺口 20,546,980.71 2,190,862.001,033,594.20 -796,576.0222,974,860.89
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2018 年 12 月 31 日
资产
银行存款 412,600.56 - - - 412,600.56
结算备付金 1,321,112.36 - - - 1,321,112.36
存出保证金 62,998.31 - - - 62,998.31
交易性金融资产 12,751,928.0441,502,483.40 354,750.004,766,104.0059,375,265.44
买入返售金融资产 5,300,000.00 - - - 5,300,000.00
应收证券清算款 - - - 658,297.80 658,297.80
应收利息 - - - 978,311.21 978,311.21
资产总计 19,848,639.2741,502,483.40 354,750.006,402,713.0168,108,585.68
负债
卖出回购金融资产款 1,900,000.00 - - - 1,900,000.00
应付证券清算款 - - - 709,874.14 709,874.14
应付赎回款 - - - 197,260.19 197,260.19
应付管理人报酬 - - - 39,006.13 39,006.13
应付托管费 - - - 11,144.60 11,144.60
应付交易费用 - - - 269,401.35 269,401.35
应付利息 - - - 1,350.41 1,350.41
应交税费 - - - 1,124.93 1,124.93
其他负债 - - - 324,574.01 324,574.01
负债总计 1,900,000.00 - -1,553,735.76 3,453,735.76
利率敏感度缺口 17,948,639.2741,502,483.40 354,750.004,848,977.2564,654,849.92
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年12月31日 ） 上年度末（ 2018 年 12 月 31
分析 日 ）
1.市场利率下降 25 15,100.49 244,236.09
个基点
2.市场利率上升 25 -15,100.49 -244,236.09
个基点
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于股票和权证资产的比例不高于基金资产的 20%，其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3%。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目 占基金 占基金资
公允价值 资产净 公允价值 产净值比
值比例 例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资 444,800.00 1.94 4,766,104.00 7.37
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - 54,609,161.44 84.46
交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 444,800.00 1.94 59,375,265.44 91.83
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
分析 本期末（ 2019 年 12 月 上年度末（ 2018 年 12 月
31 日 ） 31 日 ）
1.业绩比较基准上升 5% 785,238.37 4,569,756.32
2.业绩比较基准下降 5% -785,238.37 -4,569,756.32
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 2,486,144.20 元，属于第二层次的余额为 16,719,700.00 元，属于第三层次
的余额为 1,174,112.00 元 (2018 年 12 月 31 日：第一层次 4,766,104.00 元，第二层次
54,609,161.44 元，无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产 合计
债券投资 权益工具投资
2019 年 1 月 1 日 - - -
购买 - - -
出售 - - -
转入第三层级 3,595,718.00 - 3,595,718.00
转出第三层级 - - -
当期利得或损失总额 -2,421,606.00 - -2,421,606.00
计入损益的利得或损失 -2,421,606.00 - -2,421,606.00
2019 年 12 月 31 日 1,174,112.00 - 1,174,112.00
2019 年 12 月 31 日仍持
有的资产计入 2019 年度
损益的未实现利得或损失
的变动(从年初起算)
——公允价值变动损益 -5,253,784.29 - -5,253,784.29
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
不可观察输入值
与公允价
2019 年 12 月 范围/加权 值之间的
31 日公允价值 估值技术 名称 平均值 关系
交易性金融资
产——
历史回收 公众企业违 16.00 元/
债券投资 1,174,112.00 率法 约债回收率 100 元面值 正相关
2018 年度本基金无第三层次资产。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 444,800.00 1.82
其中：股票 444,800.00 1.82
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 19,935,156.20 81.42
其中：债券 19,935,156.20 81.42
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 1,000,000.00 4.08
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,826,608.53 11.54
8 其他各项资产 277,085.89 1.13
9 合计 24,483,650.62 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 444,800.00 1.94
D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -
应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 - -
业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 444,800.00 1.94
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 600309 万华化学 5,000 280,850.00 1.22
2 000651 格力电器 2,500 163,950.00 0.71
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值
比例（％）
1 600406 国电南瑞 1,743,435.00 2.70
2 601318 中国平安 1,708,300.00 2.64
3 600392 盛和资源 1,530,545.00 2.37
4 600549 厦门钨业 1,507,314.50 2.33
5 002466 天齐锂业 1,464,276.00 2.26
6 002714 牧原股份 1,447,346.00 2.24
7 000933 神火股份 1,434,010.00 2.22
8 600497 驰宏锌锗 1,361,177.00 2.11
9 000831 五矿稀土 1,341,553.00 2.07
10 600295 鄂尔多斯 1,309,605.00 2.03
11 600887 伊利股份 1,238,559.00 1.92
12 000858 五 粮 液 1,230,253.00 1.90
13 002930 宏川智慧 1,163,026.00 1.80
14 000060 中金岭南 1,048,110.00 1.62
15 300420 五洋停车 1,041,600.80 1.61
16 600528 中铁工业 1,031,997.00 1.60
17 000960 锡业股份 1,014,285.00 1.57
18 601766 中国中车 995,300.00 1.54
19 601186 中国铁建 990,771.06 1.53
20 000977 浪潮信息 976,869.00 1.51
注：本项及下项 8.4.2、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值
比例（％）
1 002714 牧原股份 2,119,768.00 3.28
2 601318 中国平安 1,942,704.00 3.00
3 600406 国电南瑞 1,786,210.26 2.76
4 000858 五 粮 液 1,754,186.00 2.71
5 600392 盛和资源 1,564,798.00 2.42
6 600549 厦门钨业 1,519,697.75 2.35
7 000831 五矿稀土 1,442,510.62 2.23
8 002466 天齐锂业 1,426,265.76 2.21
9 000933 神火股份 1,420,502.09 2.20
10 600497 驰宏锌锗 1,332,241.00 2.06
11 300570 太辰光 1,330,811.00 2.06
12 600295 鄂尔多斯 1,294,449.00 2.00
13 600887 伊利股份 1,205,764.49 1.86
14 601766 中国中车 1,192,784.00 1.84
15 601186 中国铁建 1,162,389.00 1.80
16 002930 宏川智慧 1,138,621.60 1.76
17 000977 浪潮信息 1,127,836.00 1.74
18 600528 中铁工业 1,065,359.00 1.65
19 300420 五洋停车 1,057,467.37 1.64
20 000060 中金岭南 1,034,385.00 1.60
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 76,372,387.40
卖出股票收入（成交）总额 83,753,981.19
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 2,001,200.00 8.71
2 央行票据 - -
3 金融债券 14,709,500.00 64.02
其中：政策性金融债 14,709,500.00 64.02
4 企业债券 1,174,112.00 5.11
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 2,050,344.20 8.92
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 19,935,156.20 86.77
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 018007 国开 1801 146,000 14,709,500.00 64.02
2 019611 19 国债 01 20,000 2,001,200.00 8.71
3 112467 16 天广 01 73,382 1,174,112.00 5.11
4 132018 G 三峡 EB1 5,000 556,350.00 2.42
5 113022 浙商转债 2,000 238,440.00 1.04
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本报告期本基金未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本报告期本基金未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本报告期本基金未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本报告期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本报告期本基金投资的股票标的未有超出规定的备选股票库的情形
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,672.18
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 264,955.71
5 应收申购款 2,458.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 277,085.89
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 113022 浙商转债 238,440.00 1.04
2 113008 电气转债 230,820.00 1.00
3 110033 国贸转债 229,580.00 1.00
4 127012 招路转债 229,180.00 1.00
5 110057 现代转债 209,374.20 0.91
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
1,149 19,848.86 10,000,000.00 43.85% 12,806,343.79 56.15%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 259,165.66 1.1400%
持有本基金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占 发起份额占 发起份额承
项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限
比例（%） 比例（%）
基金管理人固有 10,000,000.00 43.85 10,000,000.00 43.85 3 年
资金
基金管理人高级 49,784.64 0.22 49,784.64 0.22 3 年
管理人员
基金经理等人员 198,859.63 0.87 198,859.63 0.87 3 年
基金管理人股东 - - - - -
其他 179,178.34 0.79 179,178.34 0.79 3 年
合计 10,427,822.61 45.72 10,427,822.61 45.72 3 年
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2017 年 6 月 29 日）基金份额总额 183,824,290.09
本报告期期初基金份额总额 65,089,296.45
本报告期期间基金总申购份额 10,833,436.85
减:本报告期期间基金总赎回份额 53,116,389.51
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 22,806,343.79
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2019 年 4 月 23 日发布公告，自 2019 年 4 月 19 日起，朱为绎先生不再担任
公司董事长，公司董事长由胡冬辉女士担任；于 2019 年 5 月 30 日发布公告，自 2019 年 5 月 18
日起，李昱女士不再担任公司副总经理；于 2019 年 9 月 21 日发布公告，自 2019 年 9 月 19 日起，
陶安虎先生不再担任公司副总经理。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内为基金进行审计的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),审计费用 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、基金托管人及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
国泰君安 162,412,513.29 38.98% 45,642.51 37.00% -
申万宏源 256,857,617.51 35.51% 41,580.24 33.71% -
银河证券 231,373,384.30 19.60% 29,218.03 23.69% -
国融证券 2 9,460,708.49 5.91% 6,918.49 5.61% -
东莞证券 2 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
注：1、交易席位选择标准：
(1)财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
(2)经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
(4)具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
(5)能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
国泰君安 6,589,307.45 2.40% - - - -
申万宏源 97,389,958.85 35.41%857,900,000.00 61.51% - -
银河证券 66,805,853.96 24.29% 82,800,000.00 5.94% - -
国融证券 104,284,195.43 37.91%454,000,000.00 32.55% - -
东莞证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
1 旗下基金2018年12月31日基金
报及基金管理人网
资产净值和基金份额净值公告
站 2019 年 1 月 2 日
中科沃土基金管理有限公司关于 证券时报、中国证券
2 在广州农商行开通旗下部分基金 报、上证报及基金管
转换业务的公告 理人网站 2019 年 3 月 8 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于 报、证券日报、上证
3
旗下基金开通转换业务的公告 报及基金管理人网
站 2019 年 3 月 26 日
关于中科沃土沃祥债券型发起式 上证报及基金管理
4 证券投资基金的基金经理变更公 人网站
告 2019 年 3 月 29 日
中科沃土基金管理有限公司关于 中国证券报、证券时
旗下基金参加交通银行手机银行 报、证券日报、上证
5
申购及定期定额投资费率优惠活 报及基金管理人网
动的公告 站 2019 年 4 月 1 日
关于旗下基金持有的债券调整估 上证报及基金管理
6
值的公告 人网站 2019 年 4 月 18 日
关于中科沃土沃祥债券型发起式 上证报及基金管理
7 证券投资基金的基金经理变更公 人网站
告 2019 年 4 月 19 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
8 新增基煜基金为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 4 月 19 日
中科沃土基金管理有限公司关于 中国证券报、证券时
9
新增泰诚财富为旗下部分基金销 报、证券日报、上证 2019 年 4 月 26 日
售机构的公告 报及基金管理人网
站
关于旗下基金持有的债券调整估 上证报及基金管理
10
值的公告 人网站 2019 年 4 月 30 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
11 新增唐鼎耀华为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 5 月 24 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
12 新增利得基金为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 6 月 4 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
13 新增阳光人寿为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 6 月 6 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
14 新增诺亚正行为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 6 月 12 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
15 新增前海财厚为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 6 月 14 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
16 旗下基金参与科创板投资及相关
报及基金管理人网
风险揭示的公告
站 2019 年 6 月 26 日
17 中科沃土基金管理有限公司关于 中国证券报、证券时 2019 年 7 月 1 日
旗下基金 2019 年 6 月 30 日基金 报、证券日报、上证
资产净值和基金份额净值公告 报及基金管理人网
站
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
18 新增东方财富证券为旗下部分基
报及基金管理人网
金销售机构的公告
站 2019 年 7 月 16 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
19 旗下部分基金参加天天基金费率
报及基金管理人网
优惠活动的公告
站 2019 年 7 月 18 日
中科沃土基金管理有限公司关于 中国证券报、证券时
旗下部分基金参加西藏东方财富 报、证券日报、上证
20
证券股份有限公司费率优惠活动 报及基金管理人网
的公告 站 2019 年 7 月 19 日
中科沃土基金管理有限公司关于 中国证券报、证券时
新增蚂蚁基金为旗下部分基金销 报、证券日报、上证
21
售机构并参加相关费率优惠活动 报及基金管理人网
的公告 站 2019 年 7 月 19 日
关于中科沃土沃祥债券型发起式 上证报及基金管理
22 证券投资基金的基金经理变更公 人网站
告 2019 年 8 月 6 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
23 新增济安财富证券为旗下部分基
报及基金管理人网
金销售机构的公告
站 2019 年 8 月 16 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司旗下
24 报、证券日报、上证
基金更换会计师事务所的公告
报及基金管理人网 2019 年 9 月 27 日
站
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
25 新增长城证券为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 10 月 11 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
26 新增中信证券（山东）为旗下部
报及基金管理人网
分基金销售机构的公告
站 2019 年 10 月 16 日
中科沃土基金管理有限公司关于 上证报及基金管理
27 新增中信证券为旗下部分基金销 人网站
售机构的公告 2019 年 10 月 16 日
中科沃土基金管理有限公司关于 上证报及基金管理
28 旗下基金持有的债券调整估值的 人网站
公告 2019 年 10 月 29 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司关于
报、证券日报、上证
29 新增中证金牛为旗下部分基金销
报及基金管理人网
售机构的公告
站 2019 年 12 月 3 日
关于中科沃土沃祥债券型发起式 上证报及基金管理
30 证券投资基金的基金经理变更公 人网站
告 2019 年 12 月 6 日
中国证券报、证券时
中科沃土基金管理有限公司 关
报、证券日报、上证
31 于新增联储证券为旗下部分基金
报及基金管理人网
销售机构的公告
站 2019 年 12 月 9 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资 申
者 序 持有基金份额比例达 期初 购 赎回 份额占
类 号 到或者超过 20%的时 份额 份 份额 持有份额 比
别 间区间 额
机 1 2019-1121-20191231 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 43.85%
构
1 20190101-20191120 20,005,312.33 - 20,005,312.33 - -
个
人 2 20191121-20191126 10,006,890.41 - 10,006,890.41 - -
- - - - - - - -
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理。本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国证监会准予中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金募集的文件；
2.《中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金基金合同》；
3.《中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件、营业执照；
5.基金托管人业务资格批件、营业执照；
6.关于申请募集注册中科沃土沃祥债券型发起式证券投资基金之法律意见书；
7.中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
中科沃土基金管理有限公司
2020 年 4 月 29 日
点击查看>>
附件
