富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金

2017年年度报告

2017年12月31日

基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2018年3月27日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月23日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2017年3月10日(基金合同生效日)起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现 ...... 7

3.3过去三年基金的利润分配情况...... 9

§4管理人报告...... 10

4.1基金管理人及基金经理情况...... 10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 13

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14

§5托管人报告...... 15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15

§6审计报告...... 16

6.1审计报告基本信息...... 16

6.2审计报告的基本内容...... 16

§7年度财务报表...... 19

7.1资产负债表...... 19

7.2利润表...... 20

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 21

7.4报表附注...... 22

§8投资组合报告...... 43

8.1期末基金资产组合情况...... 43

8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 43

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 43

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 43

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 44

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 44

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 44

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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 44

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 44

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 44

8.11投资组合报告附注...... 45

§9基金份额持有人信息...... 46

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 46

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 46

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 46

§10开放式基金份额变动...... 47

§11重大事件揭示...... 48

11.1基金份额持有人大会决议...... 48

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 48

11.4基金投资策略的改变...... 48

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 48

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 48

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 49

11.8其他重大事件...... 51

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 55

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 55

§13备查文件目录...... 56

13.1备查文件目录 ...... 56

13.2存放地点...... 56

13.3查阅方式...... 56

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金

基金简称 国富恒通纯债债券

基金主代码 004395

交易代码 004395

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2017年3月10日

基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 30,642,816.38份

基金合同存续期 不定期

2.2基金产品说明

投资目标 通过积极主动的资产管理，在保持基金资产流动性和

严格控制基金资产风险的前提下，本基金力争战胜业

绩比较基准，追求基金资产的长期、稳健、持续增值。

投资策略 （一）期限结构策略

通过预测收益率曲线的形状和变化趋势，对各类型债

券进行久期配置；当收益率曲线走势难以判断时，参

考基准指数的样本券久期构建组合久期，确保组合收

益超过基准收益。具体来看，又分为跟踪收益率曲线

的骑乘策略和基于收益率曲线变化的子弹策略、杠铃

策略及梯式策略。

（二）行业配置策略

债券市场所涉及行业众多，同样宏观周期背景下不同

行业的景气度也会存在不同，本基金分别采用分散化

投资与行业投资的分析策略。

（三）息差策略

通过正回购，融资买入收益率高于回购成本的债券，

从而获得杠杆放大收益。本组合将采取低杠杆、高流

动性策略，适当运用杠杆息差方式来获取主动管理回

报，选取具有较好流动性的债券作为杠杆买入品种，

灵活控制杠杆组合仓位，降低组合波动率。

（四）资产支持证券投资策略

对于资产支持证券，本基金将综合考虑市场利率、发

行条款、支持资产的构成和质量等因素，研究资产支

持证券的收益和风险匹配情况，在严格控制投资风险

的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。

（五）国债期货投资策略

本基金投资国债期货，将根据风险管理的原则，充分

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考虑国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控

的前提下，适度参与国债期货投资。

业绩比较基准 中债综合全价指数收益率

风险收益特征 本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的较低预

期风险和较低预期收益品种，其预期风险与预期收益

水平低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基

金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国海富兰克林基金管理有 交通银行股份有限公司

限公司

姓名 储丽莉 陆志俊

信息披露负责人 联系电话 021-38555555 95559

电子邮箱 service@ftsfund.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 400-700-4518、9510-5680 95559

和021－38789555

传真 021-68883050 021-62701216

注册地址 广西南宁市西乡塘区总部

路1 号中国－东盟科技企 上海市浦东新区银城中路188

业孵化基地一期C-6栋二号

层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 上海市浦东新区银城中路188

号上海国金中心二期9层号

邮政编码 200120 200120

法定代表人 吴显玲 牛锡明

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ftsfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心

普通合伙） 11楼

注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号上海

国金中心二期9层

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2017年3月10日(基金合同生效日)-2017年12月31日

本期已实现收益 2,903,979.76

本期利润 2,896,834.21

加权平均基金份额本期利润 0.0269

本期加权平均净值利润率 2.67%

本期基金份额净值增长率 2.51%

3.1.2 期末数据和指标 2017年末

期末可供分配利润 409,438.10

期末可供分配基金份额利润 0.0134

期末基金资产净值 31,062,843.73

期末基金份额净值 1.0137

3.1.3 累计期末指标 2017年末

基金份额累计净值增长率 2.51%

注：

1．本基金合同生效日为2017年3月10日。本基金2017年度主要财务指标的计算期间为2017

年3月10日-2017年12月31日。

2．上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第1号《主

要财务指标的计算及披露》。

3.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相

关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益.

4.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

（为期末余额，不是当期发生数）。

5．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

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过去三个月 0.47% 0.03% -1.15% 0.06% 1.62% -0.03%

过去六个月 1.46% 0.06% -1.30% 0.05% 2.76% 0.01%

自基金合同 2.51% 0.05% -2.18% 0.06% 4.69% -0.01%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：本基金的基金合同生效日为2017年3月10日，截止本报告期末已完成建仓但报告期末距建

仓结束不满一年。本基金在6个月建仓期结束时，各项投资比例符合基金合同约定。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

注：本基金成立于2017年3月10日，故2017年的业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 每 10份基金份额现金形式发再投资形式发 年度利润分配合 备注

分红数 放总额 放总额 计

2017 0.1130 339,206.09 231.49 339,437.58

合计 0.1130 339,206.09 231.49 339,437.58

注：本基金成立于2017年3月10日。

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004年11月，由国海证券股份有限公司和富兰克林

邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，目前公司注册资本2.2亿元

人民币，国海证券股份有限公司持有51%的股份，邓普顿国际股份有限公司持有49%的股份。

国海证券股份有限公司是国内A股市场第16家上市券商，是拥有全业务牌照，营业网点遍布

中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司，在全球市场上有超过70年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系，借助国海证券股份有限公司的综合业务优势，力争成为国内一流的基金管理公司。

本公司具有丰富的管理基金经验。自2005年6月第一只基金成立开始，截至本报告期末，本

公司已经成功管理了31只基金产品。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

姓名 职务 理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

邓钟锋先生，厦门大学金融学

硕士。历任深发展银行北京分

国富金融地产混 行公司产品研发及审查、中信

合基金、国富新 银行厦门分行公司信贷审查、

机遇混合基金、 上海新世纪信用评级公司债券

国富新增长混合 分析员、农银汇理基金管理有

基金、国富新价 限公司研究员及国海富兰克林

值混合基金、国 2017年3月 基金管理有限公司投资经理。

邓钟锋 富新收益混合基 10日 - 10年 截至本报告期末任国海富兰克

金、国富新活力 林基金管理有限公司国富金融

混合基金、国富 地产混合基金、国富新机遇混

恒通纯债债券基 合基金、国富新增长混合基金、

金及国富恒丰定 国富新价值混合基金、国富新

期债券基金的基 收益混合基金、国富新活力混

金经理 合基金、国富恒通纯债债券基

金及国富恒丰定期债券基金的

基金经理。

注：

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1.表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，其中，首

任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。

2.表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融

领域的工作年限的总和。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司建立了《公平交易管理制度》，确保公司旗下投资组合能够得到公平对待，避免各种投资组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：

1.在研究信息共享方面，投资研究等部门通过定期的例会沟通机制，就相关议题进行讨论；公司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。

2.建立投资对象备选库，股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据，并经过相关领导审批；建立研究报告的定期更新机制。

3.在投资决策方面，公司在各类资产管理业务之间建立防火墙，确保业务隔离及人员隔离，同时各投资组合经理投资决策保持独立。

4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易，公司在交易系统中设置公平交易功能，按照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令；公司建立和完善了对债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易分配制度，以确保相关投资组合能够得到公平对待。

5.公司建立了《同日反向交易管理办法》，通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。

6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核，并在监察稽核定期报告中做专项说明。公司也会在各投资组合的定期报告中，披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》，明确了公平交易的原则和目标，制订了实现公 第11页共56页

平交易的具体措施，并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。

报告期末，公司共管理了三十一只公募基金及八只专户产品。统计所有投资组合分投资类别（股票、债券）过去连续4个季度内在不同时间窗口（T=1、T=3和T=5）存在同向交易价差的样本，并对差价率均值、交易价格占优比率、t值、贡献率等指标进行分析，报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

公司按照《异常交易监控与报告制度》，系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、异常交易的识别程序，制订了异常交易的监控办法，并规范了异常交易的分析、报告制度。

公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控。

报告期内，公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，经公司检查和分析未发现异常情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年度债券市场大幅调整，期间上证公司债指数仅上涨1.37%，中证全债指数下跌0.34%。

2017年全年资金面持续出现阶段性收紧，金融去杠杆政策持续推进，而经济数据在全年坚挺，黑

色商品因供给侧改革和环保监管价格坚挺，石油价格全年上涨，通胀预期发酵，债券市场中低等级信用债跌幅较深。同业存单利率也在全年快速上行，突破新高。

2017年度本基金的资产配置以现金化管理为主，本基金持有的债券全部为短久期债券。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至12月31日，本基金份额净值为1.0137元，自2017年成立以来份额净值上涨2.51%，

同期业绩基准下跌2.18%，本基金跑赢业绩基准4.69个百分点。本基金自2017年成立以来债券

配置久期短，为基金贡献了较高相对收益。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

预计2018年经济增长可大致保持稳定。由于石油及各类大宗商品价格上涨带来通胀预期，市

场的风险偏好将有所提升，博弈机会增多；但考虑到中央对房地产的严厉控制及宏观审慎监管升级，社会融资总量可能出现下滑，经济存在再度回落风险。权益市场的超额收益预计仍在价值投 第12页共56页

资这个主线，石油天然气等部分上游行业也可能同样受欢迎。债券市场存在机会，但需等待人民银行的资管新规落地，社会融资总量及M2数据或将出现较大回落。

本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求，努力做好基金投资工作，争取未来取得更好的长期投资收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，严格开展对基金相关法律文件和对外宣传资料的合规审核，积极加强对各部门、各主要运作环节的风险监控，并通过定期稽核和专项稽核，及时发现需要完善的业务环节，并落实措施。报告期内，本基金管理人特别关注基金投资研究交易、市场销售以及运营的合法合规和风险控制，对保护投资者利益涉及的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时，本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规经营文化。此外，本基金管理人依照规定，及时向监管部门、董事会报送监察稽核报告。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取措施，加强事前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司在报告期内有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会（简称“估值委员会”），并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估值的相关事务，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。

报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负责，成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人于2017年7月17日宣告分红，向截至2017年7月19日止在本基金注册登记

人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利

0.1130元。

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本基金本报告期所实施的利润分配情况符合基金合同要求。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，该基金存在连续20个工作日基金持有人数量低于200人的情形；同时也存在连

续20个工作日基金资产净值规模低于5000万元的情形。

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§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2017年度，基金托管人在富兰克林国海恒通纯债型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2017年度，国海富兰克林基金管理有限公司在富兰克林国海恒通纯债型证券投资基金投资运

作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金的收益分配，符合基金合同的规定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2017年度，由国海富兰克林基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富兰克林国海

恒通纯债型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

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§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第20392号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有

人

审计意见 (一) 我们审计的内容

我们审计了富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金(以下

简称“国富恒通纯债债券基金”)的财务报表，包括2017年12

月31日的资产负债表，2017年3月10日(基金合同生效日)至

2017年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变

动表以及财务报表附注。

(二) 我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则

和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中

国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制，公允反映了国富恒通纯债债券基金2017年12月31日的财

务状况以及2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12

月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审

计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐

述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证

据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国富恒通纯债

债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“7.4.2会计报

表的编制基础”所述，国富恒通纯债债券基金的基金管理人国

海富兰克林基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)在资

产负债表日后拟召开基金份额持有人大会，就《关于终止富兰

克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同相关事项的议

案》进行审议。因此，上述国富恒通纯债债券基金的财务报表

以非持续经营基础编制。该事项不影响已发表的审计意见。

管理层和治理层对财务报表的责国富恒通纯债债券基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有

任 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准

则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基

金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、

第16页共56页

执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国富恒通纯债

债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适

用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国

富恒通纯债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。参见

财务报表附注7.4.2 有关以非持续经营基础编制财务报表的说

明。

基金管理人治理层负责监督国富恒通纯债债券基金的财务报告

过程。

注册会计师对财务报表审计的责我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致

任 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的

审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错

误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表

使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大

的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，

并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当

的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串

通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能

发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导

致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但

目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会

计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结

论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国富恒通纯债

债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重

大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定

性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务

报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留

意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评

价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大

审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值

得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 单峰 潘晓怡

会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心

11楼

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审计报告日期 2018年3月23日

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§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金

报告截止日：2017年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2017年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 1,157,864.36

结算备付金 323,667.60

存出保证金 1,632.91

交易性金融资产 7.4.7.2 29,235,540.00

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 29,235,540.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 714,896.63

应收股利 -

应收申购款 99.92

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 31,433,701.42

负债和所有者权益 附注号 本期末

2017年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 7,974.52

应付托管费 2,658.17

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.4.7.7 225.00

应交税费 -

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应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 360,000.00

负债合计 370,857.69

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 30,642,816.38

未分配利润 7.4.7.10 420,027.35

所有者权益合计 31,062,843.73

负债和所有者权益总计 31,433,701.42

注：

1、报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.0137元，基金份额总额30,642,816.38份。

2、本财务报表的实际编制期间为2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期

间。

7.2利润表

会计主体：富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2017年3月10日(基金合同生效日)至2017

年12月31日

一、收入 3,659,482.32

1.利息收入 2,669,756.55

其中：存款利息收入 7.4.7.11 63,612.72

债券利息收入 2,155,714.14

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 450,429.69

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 815,632.65

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 815,632.65

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 -

股利收益 7.4.7.15 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.16 -7,145.55

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

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5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17 181,238.67

减：二、费用 762,648.11

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 266,053.15

2．托管费 7.4.10.2.2 88,684.44

3．销售服务费 -

4．交易费用 7.4.7.18 4,635.13

5．利息支出 32,175.39

其中：卖出回购金融资产支出 32,175.39

6．其他费用 7.4.7.19 371,100.00

三、利润总额（亏损总额以“-” 2,896,834.21

号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填 2,896,834.21

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 200,050,774.19 - 200,050,774.19

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 2,896,834.21 2,896,834.21

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -169,407,957.81 -2,137,369.28 -171,545,327.09

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 39,630,542.87 393,291.27 40,023,834.14

2.基金赎回款 -209,038,500.68 -2,530,660.55 -211,569,161.23

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - -339,437.58 -339,437.58

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 30,642,816.38 420,027.35 31,062,843.73

金净值）

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______林勇______ ______胡昕彦______ ____龚黎____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1987号《关于准予富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,050,765.35元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第249号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》于2017年3月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,050,774.19份基金份额，其中认购资金利息折合8.84份基金份额。本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债券、地方政府债、企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、中小企业私募债券、资产支持证券、证券公司短期公司债券、债券回购、银行存款、同业存单、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：债券的投资比例不低于基金资产的80%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2018年3月23日批准

报出。

第22页共56页

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

根据基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2018年3月19日发布的《国海富兰克林

基金管理有限公司关于以通讯方式召开富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，本基金将召开基金份额持有人大会，审议《关于终止富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，详情参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项，因此本基金财务报表以非持续经营基础编制。于2017年12月31日，所有资产以可收回金额和账面价值孰低计量，负债以预计需要清偿的金额计量，其中本基金持有的交易性金融资产的可收回金额为其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年

12月31日的财务状况以及2017年3月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日期间的经

营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计报表的实际编制期间为2017年3

月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 第23页共56页

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

于本报告期内及上年度可比期间，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。于本报告期末，各项金融资产以可收回金额和账面价值孰低计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

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7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进

行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 第25页共56页

指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

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7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

1、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

2、本基金各项资产的可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

第27页共56页

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确

全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值

税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征增值税。对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年12月31日

活期存款 1,157,864.36

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 1,157,864.36

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

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交易所市场 29,242,685.55 29,235,540.00 -7,145.55

债券 银行间市场 - - -

合计 29,242,685.55 29,235,540.00 -7,145.55

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 29,242,685.55 29,235,540.00 -7,145.55

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年12月31日

应收活期存款利息 231.60

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 145.70

应收债券利息 714,518.63

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 0.70

合计 714,896.63

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

第29页共56页

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 225.00

合计 225.00

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

审计费 60,000.00

信息披露费 300,000.00

合计 360,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 200,050,774.19 200,050,774.19

本期申购 39,630,542.87 39,630,542.87

本期赎回（以“-”号填列） -209,038,500.68 -209,038,500.68

本期末 30,642,816.38 30,642,816.38

注：

1.申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

2.本基金自2017年2月24日至2017年3月6日止期间公开发售，共募集有效净认购资金

200,050,765.35元。根据《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基

金设立募集期内认购资金产生的利息收入8.84元在本基金成立后，折算为8.84份基金份额，划

入基金份额持有人账户。

3.根据《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金开放申购、赎回、转换和定期定额投资业务 第30页共56页

公告》的相关规定，本基金于2017年3月10日（基金合同生效日）至2017年3月15日止期间

暂不向投资人开放基金交易。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 2,903,979.76 -7,145.55 2,896,834.21

本期基金份额交易 -2,155,104.08 17,734.80 -2,137,369.28

产生的变动数

其中：基金申购款 373,128.39 20,162.88 393,291.27

基金赎回款 -2,528,232.47 -2,428.08 -2,530,660.55

本期已分配利润 -339,437.58 - -339,437.58

本期末 409,438.10 10,589.25 420,027.35

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

活期存款利息收入 54,175.07

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 9,234.16

其他 203.49

合计 63,612.72

7.4.7.12股票投资收益

本基金本报告期内无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

第31页共56页

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 815,632.65

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 815,632.65

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 549,661,933.01

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 542,882,228.35

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 5,964,072.01

买卖债券差价收入 815,632.65

7.4.7.14衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31

日

1.交易性金融资产 -7,145.55

——股票投资 -

——债券投资 -7,145.55

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

第32页共56页

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -7,145.55

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

基金赎回费收入 9,130.67

转换费收入 172,108.00

合计 181,238.67

注：

1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购费补差和转出基金的赎回费组成，其中不低于转出赎回费的25%归入转

出基金的基金资产。

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

交易所市场交易费用 1,072.63

银行间市场交易费用 3,562.50

合计 4,635.13

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

审计费用 60,000.00

信息披露费 300,000.00

债券账户维护费 10,700.00

其他手续费 400.00

合计 371,100.00

第33页共56页

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

根据本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2018年3月19日发布《关于以

通讯方式召开富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，本基金将以通讯方式召开基金份额持有人大会，自2018年3月26日0:00起，至2018年4月18日17:00止，投票表决《关于终止富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构

国海证券股份有限公司(“国海证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

邓普顿国际股份有限公司(Templeton 基金管理人的股东

International,Inc.)

国海富兰克林资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

第34页共56页

当期发生的基金应支付 266,053.15

的管理费

其中：支付销售机构的客 21.63

户维护费

注：支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

当期发生的基金应支付 88,684.44

的托管费

注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当

年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未有与关联方进行的银行间同业市场债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

1.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。

2.本基金基金合同生效日为2017年3月10日，本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。

2.本基金基金合同生效日为2017年3月10日，本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投

资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2017年3月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日

期末余额 当期利息收入

第35页共56页

交通银行 1,157,864.36 54,175.07

注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

金额单位：人民币元

序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式本期利润分

号 权益 场内 场外 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注

登记日 数 合计

2017年7 2017年

1月19日 - 7月19 0.1130 339,206.09 231.49339,437.58

日

合 - - 0.1130 339,206.09 231.49339,437.58

计

7.4.12期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金是一只债券型基金，其风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于证券投资基金中中等风险的品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中小企业私 第36页共56页

募债、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心的，由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人在董事会下设立合规审核及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面，由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。从定性分析的角度出发，主要是发掘各类风险的风险点，判断风险发生的频度和损失，对风险实行分级管理。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的分析报告，确定基金资产的风险状态及其是否符合基金的风险特征，及时对各种风险进行监控和评估，并通过风险处置流程，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2017年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。

第37页共56页

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%,本基金与由本

基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 第38页共56页

投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年12月31日

资产

第39页共56页

银行存款 1,157,864.36 - - - 1,157,864.36

结算备付金 323,667.60 - - - 323,667.60

存出保证金 1,632.91 - - - 1,632.91

交易性金融资产 29,235,540.00 - - -29,235,540.00

应收利息 - - -714,896.63 714,896.63

应收申购款 - - - 99.92 99.92

资产总计 30,718,704.87 - -714,996.5531,433,701.42

负债

应付管理人报酬 - - - 7,974.52 7,974.52

应付托管费 - - - 2,658.17 2,658.17

应付交易费用 - - - 225.00 225.00

其他负债 - - -360,000.00 360,000.00

负债总计 - - -370,857.69 370,857.69

利率敏感度缺口 30,718,704.87 - -344,138.8631,062,843.73

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

本期末（ 2017年12月31日）

分析 1.市场利率下降 25 增加约2

个基点

2.市场利率上升 25 减少约2

个基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 第40页共56页

观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券的投资比例不低于基金资产的80%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

于2017年12月31日，本基金未持有交易性权益投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市

场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场和交易所市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第二层次的余额为29,235,540.00元，无属于第一层次、第三层次的余额。

第41页共56页

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产.

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2）增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房

地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行

为，以资管产品管理人为增值税纳税人。

根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值

税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定

资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提

供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。

上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。

(3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第42页共56页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 29,235,540.00 93.01

其中：债券 29,235,540.00 93.01

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 1,481,531.96 4.71

7 其他各项资产 716,629.46 2.28

8 合计 31,433,701.42 100.00

注：本基金未通过港股通交易机制投资港股。

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金未通过港股通交易机制投资港股。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未投资股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未投资股票。

第43页共56页

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未投资股票。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 29,235,540.00 94.12

其中：政策性金融债 29,235,540.00 94.12

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 29,235,540.00 94.12

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 108601 国开1703 293,000 29,235,540.00 94.12

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

根据基金合同，本基金不投资贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未投资国债期货。

第44页共56页

8.11投资组合报告附注

8.11.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调

查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。

8.11.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的

股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,632.91

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 714,896.63

5 应收申购款 99.92

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 716,629.46

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

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§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

201 152,451.82 30,604,923.22 99.88% 37,893.16 0.12%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 21,855.03 0.071322%

持有本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

第46页共56页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2017年3月10日）基金份额总额 200,050,774.19

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 39,630,542.87

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 209,038,500.68

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 -

额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 30,642,816.38

第47页共56页

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内未召开无基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（一）基金管理人重大人事变动

1、经国海富兰克林基金管理有限公司2017年股东会第四次会议审议通过，自2017年6月

21日起，Gregory E.McGowan不再担任公司董事长，由吴显玲女士先生担任公司董事长。相关

公告已于2017年6月24日在《中国证券报》和公司网站披露。

2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第三十二次会议审议通过，自2017年6

月21日起，吴显玲女士不再担任公司总经理，由林勇先生担任公司总经理。相关公告已于2017

年6月24日在《中国证券报》和公司网站披露。

（二）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内未发生基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币60,000.00元。本基金自

成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。

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（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

例

国海证券 2 - - - - -

注：

1.专用交易单元的选择标准和程序

1）选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，并租用其交易单元作为基金的专用交易单元。选择的标准是：

①资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

②财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚；

③内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

④具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

⑤研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。

2）公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量，评判标准包括但不限于：

①全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告；

②具有数量研究和开发能力；

③能有效组织上市公司调研；

④能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；

⑤上门路演和电话会议的质量；

第49页共56页

⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力；

⑦其他与投资相关的服务和支持。

3）租用基金专用交易单元的程序

①基金管理人根据上述标准考察证券经营机构，考察结果经公司领导审批后，我司与被选中的证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》，并办理基金专用交易单元租用手续。

②之后，基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标准细化的评价体系，每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价：

A提供的研究报告质量和数量；

B由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；

C证券经营机构协助我公司研究员调研情况；

D与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；

E其他可评价的量化标准。

经过评价，对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

③交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。

2、报告期内证券公司基金专用交易单元的变更情况

报告期内，根据上述基金专用交易单元选择标准和程序，本基金逐步新增国海证券深圳及上海交易单元各1个。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期权

占当期债券

券商名称 券回购 证

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额

成交总额 成交总额

例

的比例 的比例

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国海证券 251,209,048.90 100.00%1,420,100,000.00 100.00% - -

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

1

券投资基金基金份额发售公告 刊及公司网站 2017年2月20日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

2

券投资基金基金合同 刊及公司网站 2017年2月20日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

3

券投资基金基金合同摘要 刊及公司网站 2017年2月20日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

4

券投资基金托管协议 刊及公司网站 2017年2月20日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

5

券投资基金招募说明书 刊及公司网站 2017年2月20日

关于富兰克林国海恒通纯债债券 中国证监会指定报

6 型证券投资基金基金提前结束募 刊及公司网站

集的公告 2017年3月7日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

7

券投资基金_基金合同生效公告 刊及公司网站 2017年3月11日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

8 券投资基金开放申购、赎回、转 刊及公司网站

换和定期定额投资业务公告 2017年3月13日

富兰克林国海恒通纯债债券型参 中国证监会指定报

加部分销售机构电子渠道、基金 刊及公司网站

9

定期定额申购费率优惠活动的公

告 2017年3月13日

关于增加交通银行为富兰克林国 中国证监会指定报

10

海恒通纯债债券型证券投资基金 刊及公司网站 2017年5月22日

第51页共56页

代销机构并参加交通银行手机银

行申购及定投手续费率优惠的公

告

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

11

高级管理人员变更公告2则 刊及公司网站 2017年6月24日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

旗下部分基金继续参加交通银行 刊及公司网站

12 股份有限公司网上银行、手机银

行基金申购及定期定额投资手续

费率优惠活动的公告 2017年7月1日

关于增加一路财富（北京）信息 中国证监会指定报

科技股份有限公司为国海富兰克 刊及公司网站

13 林基金旗下部分基金代销机构并

开通转换业务、定期定额投资业

务及相关费率优惠活动的公告 2017年7月7日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

14

券投资基金分红公告 刊及公司网站 2017年7月17日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

15

券投资基金2017年第2季度报告 刊及公司网站 2017年7月19日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

16 关于网上直销平台开通中国银行 刊及公司网站

企业理财直付通业务的公告 2017年8月4日

关于新增珠海盈米财富管理有限 中国证监会指定报

公司为国海富兰克林基金旗下部 刊及公司网站

17 分基金代销机构并开通转换业

务、定期定额投资业务及开展相

关费率优惠活动的公告 2017年8月21日

关于增加平安证券股份有限公司 中国证监会指定报

18

为国海富兰克林基金旗下部分基 刊及公司网站 2017年8月25日

第52页共56页

金代销机构并开通转换业务、定

期定额投资业务及相关费率优惠

活动的公告

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

19

券投资基金2017年半年度报告 刊及公司网站 2017年8月25日

关于增加长量基金销售股份有限 中国证监会指定报

公司为国海富兰克林基金旗下部 刊及公司网站

20 分基金代销机构并开通转换业

务、定期定额投资业务及相关费

率优惠活动的公告 2017年9月12日

国海富兰克林基金管理有限深圳 中国证监会指定报

21

分公司经营场所变更公告 刊及公司网站 2017年9月23日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

22 券投资基金招募说明书摘要 刊及公司网站

（2017年第1号） 2017年10月24日

富兰克林国海恒通纯债债券型证 中国证监会指定报

23

券投资基金2017年第3季度报告 刊及公司网站 2017年10月27日

关于新增上海联泰资产管理有限 中国证监会指定报

公司为国海富兰克林基金旗下部 刊及公司网站

24 分基金代销机构并开通转换业

务、定期定额投资业务及开展相

关费率优惠活动的公告 2017年11月13日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

25 关于开通直销网上交易银联通快 刊及公司网站

捷支付业务的公告 2017年11月29日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

26

北京分公司营业场所变更公告 刊及公司网站 2017年12月2日

关于增加上海基煜基金销售有限 中国证监会指定报

27

公司为国海富兰克林基金管理有 刊及公司网站 2017年12月6日

第53页共56页

限公司旗下部分基金代销机构并

开通转换业务及相关费率优惠活

动的公告

关于增加西南证券股份有限公司 中国证监会指定报

为国海富兰克林基金旗下部分基 刊及公司网站

28

金代销机构并开通转换业务、定

期定额投资业务的公告 2017年12月19日

关于旗下基金调整流通受限股票 中国证监会指定报

29

估值方法的公告 刊及公司网站 2017年12月23日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

旗下部分基金参加泰诚财富基金 刊及公司网站

30 销售（大连）有限公司基金认购、

申购及定期定额投资费率优惠活

动的公告 2017年12月27日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

旗下部分基金继续参加交通银行 刊及公司网站

31 股份有限公司手机银行基金申购

及定期定额投资手续费率优惠活

动的公告 2017年12月30日

国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报

关于公司旗下公开募集证券投资 刊及公司网站

32

基金及特定客户资产管理计划征

收增值税的公告 2017年12月30日

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§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基

投资 金情况

者类序 持有基金份额比例达 期初 申购 赎回 持有份 份额占

别号 到或者超过20%的时间 份额 份额 份额 额 比

区间

机构 1 2017年 3月 10日至 199,999,000.00 - 199,999,0 - -

2017年11月6日 00.00

2017年 11月7日至 9,897 9,897,0

2 2017年12月31日 - ,060. - 60.28 32.30%

28

2017年10月16日至 29,70 9,000,000 20,707,

3 2017年12月31日 - 7,862 .00 862.94 67.58%

.94

产品特有风险

1.流动性风险

投资者大额赎回所持有的基金份额时，为了实现基金资产的迅速变现，在基金交易过程中可能存在无法实现交易价格最优；亦或导致基金仓位调整困难，基金资产不能迅速转变成现金，产生流动性风险。

一旦引发巨额赎回，当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时，可能出现比例赎回、延期支付赎回款等情形。

管理人有权根据本基金合同和招募说明书的约定，基于投资者保护原则，暂停或拒绝申购、暂停赎回。

该基金投资者集中度较高，管理人将积极通过持续营销优化持有人结构，审慎办理大额申购和赎回。

2.估值风险

投资者大额赎回所持有的基金份额时，基金份额净值可能受到尾差和部分赎回费归入基金资产的影响，从而导致非市场因素的净值异常波动。

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§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金设立的文件；

2、《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金基金合同》；

3、《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金招募说明书》；

4、《富兰克林国海恒通纯债债券型证券投资基金托管协议》；

5、中国证监会要求的其他文件。

13.2存放地点

基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站：www.ftsfund.com。

13.3查阅方式

1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，并可按工本费购买复印件；

2、登陆基金管理人网站www.ftsfund.com查阅。

国海富兰克林基金管理有限公司

2018年3月27日

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