信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金2017年半年度报告摘要

2017年6月30日

基金管理人：信诚基金管理有限公司

基金托管人：中信银行股份有限公司

送出日期：2017年8月29日

§1重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月28日复核了本报告中的

财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 信诚新悦

基金主代码 004153

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年12月29日

基金管理人 信诚基金管理有限公司

基金托管人 中信银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 200,116,708.09份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 信诚新悦A 信诚新悦B

下属分级基金的交易代码 004153 004154

报告期末下属分级基金的份额总额 112,508.09份 200,004,200.00份

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。

1、资产配置策略

本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国

家产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析,在评价

未来一段时间股票、债券市场相对收益率的基础上,动态优化调整

投资策略 权益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前提下,

力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。

2、股票投资策略

在灵活的类别资产配置的基础上,本基金通过自上而下及自下而上

相结合的方法挖掘优质的上市公司,严选其中安全边际较高的个股

构建投资组合:自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、商业

模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地评判企业的产

品、核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企业基本面和估值

水平进行综合的研判,严选安全边际较高的个股。

3、固定收益投资策略

本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境,运用基于债券研

究的各种投资分析技术,进行个券精选。

4、股指期货、权证等投资策略

本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生

产品。

基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的

投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套

期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货

的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。

此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大

量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。

本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易,控

制基金组合风险,获取超额收益。本基金进行权证投资时,将在对权

证标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价波动率等参

数,运用数量化定价模型,确定其合理内在价值,构建交易组合。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在

履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,本基金可以相应调整和更

新相关投资策略,并在招募说明书更新或相关公告中公告。

业绩比较基准 30%×沪深300指数收益率+70%×中债综合(全价)指数收益率

风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险、预期收益高于货币市场基金和

债券型基金,低于股票型基金。

下属分级基金的风险收益特征 - -

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 信诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 周浩 方韡

人 联系电话 021-68649788 4006800000

电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com

客户服务电话 400-666-0066 95558

传真 021-50120888 010-85230024

2.4信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年1月1日至2017年6月30日)

信诚新悦A 信诚新悦B

本期已实现收益 1,994.72 3,983,983.61

本期利润 3,110.18 8,173,194.50

加权平均基金份额本期利润 0.0715 0.0409

本期基金份额净值增长率 4.50% 4.10%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配基金份额利润 0.0238 0.0197

期末基金资产净值 117,552.38 208,133,270.42

期末基金份额净值 1.045 1.041

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

信诚新悦A

份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基

阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

准差④

过去一个月 1.75% 0.27% 2.12% 0.21% -0.37% 0.06%

过去三个月 2.85% 0.24% 1.19% 0.21% 1.66% 0.03%

过去六个月 4.50% 0.20% 1.63% 0.19% 2.87% 0.01%

自基金合同 4.50% 0.20% 1.96% 0.19% 2.54% 0.01%

生效起至今

信诚新悦B

份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基

阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

准差④

过去一个月 1.76% 0.26% 2.12% 0.21% -0.36% 0.05%

过去三个月 2.56% 0.23% 1.19% 0.21% 1.37% 0.02%

过去六个月 4.10% 0.19% 1.63% 0.19% 2.47% 0.00%

自基金合同 4.10% 0.19% 1.96% 0.19% 2.14% 0.00%

生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

信诚新悦A

信诚新悦B

注:1、基金合同生效起至本报告期末不满一年(本基金合同生效日为2016年12月29日)。

2、本基金建仓期自2016年12月29日至2017年6月29日,建仓期结束时资产配置比例符合

本基金基金合同规定。

3.3其他指标

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本

2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工

业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2017年6月30日,本基金管理

人共管理70只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信

诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金

(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投

资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双

盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券

投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚至信灵活配置混合型证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

本基金基金 理学硕士、文学硕士。

经理,兼任 曾任职于美国对冲基

杨旭 信诚沪深 2016年12月29日- 4 金Robust

300指数分 methods公司,担任

级基金、信 数量分析师;于华尔

诚中证 街对冲基金WSFA

500指数分 Group公司,担任

级基金、信 Global Systematic

诚中证 Alpha Fund助理基

800医药指 金经理。2012年

数分级基金、 8月加入信诚基金,

信诚中证 历任助理投资经理、

800有色指 专户投资经理。现任

数分级基金、 数量投资副总监,信

信诚中证 诚中证500指数分级

800金融指 基金、信诚沪深

数分级基金、 300指数分级基金、

信诚中证 信诚中证800医药指

TMT产业主 数分级基金、信诚中

题指数分级 证800有色指数分级

基金、信诚 基金、信诚中证

中证信息安 800金融指数分级基

全指数分级 金、信诚中证TMT产

基金、信诚 业主题指数分级基金、

中证智能家 信诚中证信息安全指

居指数分级 数分级基金、信诚中

基金、信诚 证智能家居指数分级

中证基建工 基金、信诚中证基建

程指数型基 工程指数型基金

金（LOF）、 (LOF)、信诚鼎利定

信诚鼎利定 增灵活配置混合型基

增灵活配置 金、信诚至益灵活配

混合基金、 置混合基金、信诚至

信诚至益灵 裕灵活配置混合基金、

活配置混合 信诚新悦回报灵活配

基金、信诚 置混合基金、信诚永

至裕灵活配 益一年定期开放混合

置混合基金、 基金、信诚新兴产业

信诚永益一 混合基金、信诚永丰

年定期开放 一年定期开放混合基

混合基金、 金、信诚至泰灵活配

信诚新兴产 置混合基金、信诚新

业混合基金、 泽回报灵活配置混合

信诚永丰一 基金、信诚至信灵活

年定期开放 配置混合基金的基金

混合基金、 经理。

信诚至泰灵

活配置混合

基金、信诚

新泽回报灵

活配置混合

基金、信诚

至信灵活配

置混合基金

的基金经理

注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2017年上半年,A股市场在经历年初回调后逐步企稳,一季度持续震荡上涨,其中消费相关行

业(如家用电器、食品饮料)以及基建投资相关行业(钢铁、建材、建筑等)表现较好。在二季度,A股市

场经历了一个探底回升的过程。各板块走势分化明显,绝对估值较低的家用电器、食品饮料、汽车、医药生物等消费板块在4、5月份继续强势上涨,而中小成长股板块表现不佳。首先,从经济基本面看,全球经济延续复苏态势,出口保持平稳增长。国内消费整体保持稳定。投资方面,基础设施建设明显放缓。

通货膨胀整体压力不大,工业品价格震荡向下带动PPI环比转负,CPI温和回升保持平稳。第二,从监管

力度来看,4月份市场关注的焦点集中在金融监管。银监会连发多文,全方位多角度加强银行监管,监管

力度超出市场预期;同时证监会对高送转股票、次新股、雄安主题股的监管力度较强。4月份A股市场

震荡和中小盘股票承压。随后监管阶段性有所放松,新股发行放缓,减持新规的出台、A股加入MSCI等

都对市场风险偏好有提振作用。第三,外围压力有所降低。特朗普政策持续低于市场预期,美元指数走低,外汇储备有所上升。随着人民币贬值压力基本释放,外部流动性将会出现明显改善。

本基金以绝对收益为目标。固定收益部分组合目前基本无杠杆,未来视市场情况适当参与短久期债券投资或定存,以短久期投资为主,保持基金净值相对稳定,降低回撤风险。股票投票方面,采用主动与量化结合的稳健投资思路,从“低估值蓝筹”、“低估值稳定增长”两个角度选择个股进行配置,并通过分散持仓来控制系统风险。同时,积极参与网下新股申购,获取额外收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内,本基金A、B份额净值增长率分别为4.50%和4.10%,同期业绩比较基准收益率为

1.63%,基金A、B份额超越业绩比较基准分别为2.87%和2.47%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年下半年,房地产和基建投资虽然有所回落,但目前仍处于高位,制造业投资弱企稳,外部

经济的复苏有助于拉动出口,预计经济运行整体平稳,微观经济结构将继续优化。货币政策仍将保持高度灵活性,流动性短期内难以宽松。

我们对A股市场基本判断为将呈现整体震荡结构型行情,市场关注方向可能从绝对估值较低的蓝

筹板块转向高业绩成长板块,具有真实确定性成长性的股票未来可能受到市场青睐,部分市场热点也存在交易性机会。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1.基金估值程序

为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。

估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。

在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。

2.基金管理人估值业务的职责分工

本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。

3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历

本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。

4.基金经理参与或决定估值的程度

本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。

基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。

5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配应遵循下列原则:

1.《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;

2.本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3.同一类别内的每一基金份额享有同等分配权;

4.法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

本基金于本报告期未进行过利润分配,该处理符合本基金利润分配原则。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金自2017年4月6日起至2017年6月30日止基金份额持有人数量不满二百人。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金2017上半年度基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为,信诚基金管理有限公司在信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为,信诚基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金

2017年半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真

实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 289,106.99 200,028,124.37

结算备付金 6,112,321.48 -

存出保证金 1,794,700.78 -

交易性金融资产 148,054,000.79 -

其中：股票投资 59,971,320.79 -

基金投资 - -

债券投资 88,082,680.00 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 50,000,145.00 -

应收证券清算款 1,222,027.88 -

应收利息 1,738,847.99 5,000.70

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 209,211,150.91 200,033,125.07

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 400,000.00 -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 104.42 -

应付管理人报酬 101,666.06 13,115.46

应付托管费 16,944.36 2,185.91

应付销售服务费 16,934.89 3,278.49

应付交易费用 212,836.54 -

应交税费 - -

应付利息 75.73 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 211,766.11 30,538.05

负债合计 960,328.11 49,117.91

所有者权益：

实收基金 200,116,708.09 200,028,124.37

未分配利润 8,134,114.71 -44,117.21

所有者权益合计 208,250,822.80 199,984,007.16

负债和所有者权益总计 209,211,150.91 200,033,125.07

注：截止本报告期末,基金份额总额200,116,708.09份。下属分级基金:信诚新悦混合

A的基金份额净值1.045元,基金份额总额112,508.09份;信诚新悦混合B的基金份额净值

1.041元,基金份额总额200,004,200.00份。

6.2 利润表

会计主体：信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

一、收入 10,118,233.04

1.利息收入 2,181,265.22

其中：存款利息收入 59,375.47

债券利息收入 1,741,240.39

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 380,649.36

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 3,746,504.33

其中：股票投资收益 3,251,716.37

基金投资收益 -

债券投资收益 -47,783.84

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 -148,175.00

股利收益 690,746.80

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 4,190,326.35

列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 137.14

二、费用 1,941,928.36

1．管理人报酬 883,859.60

2．托管费 147,309.98

3．销售服务费 157,646.91

4．交易费用 553,271.42

5．利息支出 462.67

其中：卖出回购金融资产支出 462.67

6．其他费用 199,377.78

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,176,304.68

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,176,304.68

注：本基金生效日为2016年12月29日,无上年度可比期间。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 200,028,124.37 -44,117.21 199,984,007.16

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 8,176,304.68 8,176,304.68

期利润）

三、本期基金份额交易 88,583.72 1,927.24 90,510.96

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 114,244.38 2,368.16 116,612.54

2.基金赎回款 -25,660.66 -440.92 -26,101.58

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 200,116,708.09 8,134,114.71 208,250,822.80

（基金净值）

注：本基金生效日为2016年12月29日,无上年度可比期间。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:

吕涛 陈逸辛 刘卓

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员

会(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]1521号文)和《关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金备案确认的函》

(机构部函[2016]3377号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金

法》及其配套规则和《信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于

2016年12月29日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基

金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。

本基金于2016年12月23日至2016年12月26日募集, 首次向社会公开发售募集且扣

除认购费用后的有效认购资金人民币200,024,124.34元,(其中A类23,124.34元,B类

200,001,000.00元),利息转份额4,000.03元(其中A类0.03元,C类4000.00元),共计人民币

200,028,124.37元。上述认购资金折合200,028,124.37份基金份额。上述募集资金已由普华永

道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2016)第1722号验资报告。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚新悦回报灵活配置混合型证

券投资基金基金合同》和《信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、地方政府债、企业债、公

司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、资产支持证券、

证券公司短期债及其他中国证监会允许投资的债券)、债券回购、货币市场工具、权证、股指期

货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如

法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投

资范围。

基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-95%;基金持有全部权证的市值不得

超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的

现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。如果法律法规

对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为:30%×沪深300指数收益率+70%×中债综合(全价)指数收益率。

根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中

国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券

投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚新悦回报灵活配

置混合型证券投资基金》和中国证监会允许的如财务报表附6.4.4所列示的基金行业实务操作的

规定编制年度财务报表。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和

基金净值变动情况。

此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

6.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

6.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中

包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)

该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金

融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类

似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可

靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

金融工具公允价值计量的方法:

(1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(3)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额

的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债

按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和B类份额的销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和

计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金收益分配应遵循下列原则:

1、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;

2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3、同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;

4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

6.4.4.12 分部报告

6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活

跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意

见》提供的根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除

外),按照中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于

2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期未发生会计差错。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息

红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的

通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主

要税项列示如下:

(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业

税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴

纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值

税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂

免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(3) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在

向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利

收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,

其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计

入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期

间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得

税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企

业所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

信诚基金管理有限公司 基金管理人

中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1 股票交易

本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易;本基金合同自2016年12月29日起

生效,无上年度可比期间。

6.4.8.1.2 权证交易

6.4.8.1.3 债券交易

6.4.8.1.4 债券回购交易

6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

6.4.8.2 关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 883,859.60

其中：支付销售机构的客户维护费 79.37

注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值

0.60%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一

日基金资产净值×0.60%/当年天数。

根据《信诚基金管理有限公司关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金份

额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》的有关规定,本基金的基金管理费率自2017年

3月27日从1.20%调至0.60%。

本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度可比期间。

6.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 147,309.98

注:支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率每日

计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值

×0.10%/当年天数。

根据《信诚基金管理有限公司关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金份

额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》的有关规定,本基金的基金托管费率自2017年

3月27日从0.20%调至0.10%。

本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度可比期间。

6.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

信诚新悦A 信诚新悦B 合计

中信银行 - - -

信诚基金管理有限公司 - 157,646.38 157,646.38

合计 - 157,646.38 157,646.38

注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的年销售服务费率为0.10%。

B类基金份额销售服务费按前一日B类基金份额资产净值的0.10%年费率每日计提,逐日累计

至每月月末,按月支付。计算公式为: B类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值

×0.10%/当年天数。

根据《关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金降低B类基金份额销售服务费

率的公告》的有关规定,本基金的B类基金份额的销售服务费率自2017年2月22日从0.30%调

至0.10%

本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度可比期间。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易;本基金合同自

2016年12月29日起生效,无上年度可比期间。

6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金本报告期内 基金管理人未运用固有资金投资本基金;本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度可比期间。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,

本基金的其它关联方在本报告期末及上年末未持有本基金。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2017年1月1日至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

中信银行 289,106.99 41,785.31

注:本基金通过“中信银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算

有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币431,083.49元。(本基金合

同自2016年12月29日起生效,无上年度可比期间)

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券,本基金合同自2016年12月

29日起生效,无上年度可比期间。

6.4.8.7 其他关联交易事项的说明

6.4.9 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.9.1.1 受限证券类别：股票

证券代 证券名 流通受 认购价 期末估 数量 期末成本 期末估值

码 称 成功认购日 可流通日 限类型 格 值单价 （单位： 总额 总额 备注

股）

君禾股 网下新

603617 份 2017-06-23 2017-07-03 股申购 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76-

未上市

百达精 网下新

603331 工 2017-06-27 2017-07-05 股申购 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37-

未上市

603305 旭升股 2017-06-30 2017-07-10 网下新 11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26-

份 股申购

未上市

睿能科 网下新

603933 技 2017-06-28 2017-07-06 股申购 20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40-

未上市

6.4.9.1.2 受限证券类别：债券

证券代 证券名 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量 期末成 期末估

码 称 购日 日 限类型 格 值单价 （单位： 本总额 值总额 备注

张）

- - - - - - - - - -

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额

400,000元,于2017年7月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交

易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券

后,不低于债券回购交易的余额。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确

金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定:(1)金融商品持有期间(含到

期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收增值税;

(2) 纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转

让;(3)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。上

述政策自2016年5月1日起执行。

此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资

管产品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关

于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增

值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年

1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,

已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至

本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

§7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 59,971,320.79 28.67

其中：股票 59,971,320.79 28.67

2 固定收益投资 88,082,680.00 42.10

其中：债券 88,082,680.00 42.10

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 50,000,145.00 23.90

其中：买断式回购的买入返 - -

售金融资产

6 银行存款和结算备付金合计 6,401,428.47 3.06

7 其他各项资产 4,755,576.65 2.27

8 合计 209,211,150.91 100.00

7.2期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例

（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 34,067,142.79 16.36

D 电力、热力、燃气及水生产 3,769,210.00 1.81

和供应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 1,192,744.00 0.57

G 交通运输、仓储和邮政业 5,841,087.00 2.80

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术 - -

服务业

J 金融业 13,904,737.00 6.68

K 房地产业 1,196,400.00 0.57

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理 - -

业

O 居民服务、修理和其他服务 - -

业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 59,971,320.79 28.80

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例

（%）

1 601877 正泰电器 221,400 4,447,926.00 2.14

2 600062 华润双鹤 142,400 3,906,032.00 1.88

3 601318 中国平安 75,700 3,755,477.00 1.80

4 600036 招商银行 153,700 3,674,967.00 1.76

5 600887 伊利股份 168,100 3,629,279.00 1.74

6 600066 宇通客车 151,442 3,327,180.74 1.60

7 601211 国泰君安 161,800 3,318,518.00 1.59

8 601398 工商银行 601,100 3,155,775.00 1.52

9 600196 复星医药 80,000 2,479,200.00 1.19

10 600690 青岛海尔 155,100 2,334,255.00 1.12

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）

1 601398 工商银行 10,089,223.00 5.05

2 601318 中国平安 9,495,498.67 4.75

3 600887 伊利股份 8,325,019.00 4.16

4 600519 贵州茅台 7,760,955.41 3.88

5 600066 宇通客车 5,810,965.05 2.91

6 601006 大秦铁路 5,683,406.00 2.84

7 600196 复星医药 5,248,309.73 2.62

8 600900 长江电力 5,212,855.00 2.61

9 600518 康美药业 5,146,252.40 2.57

10 600637 东方明珠 4,596,832.00 2.30

11 600048 保利地产 4,570,226.41 2.29

12 600104 上汽集团 4,472,293.80 2.24

13 601877 正泰电器 4,360,555.38 2.18

14 601989 中国重工 4,158,622.00 2.08

15 600036 招商银行 3,906,984.97 1.95

16 601766 中国中车 3,843,688.00 1.92

17 600062 华润双鹤 3,832,401.25 1.92

18 600660 福耀玻璃 3,636,053.00 1.82

19 601211 国泰君安 3,588,834.00 1.79

20 600690 青岛海尔 3,539,439.00 1.77

注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）

1 601318 中国平安 7,312,870.08 3.66

2 601398 工商银行 7,218,409.10 3.61

3 600519 贵州茅台 6,644,800.50 3.32

4 600887 伊利股份 4,997,131.00 2.50

5 601989 中国重工 4,132,511.00 2.07

6 600637 东方明珠 4,115,607.84 2.06

7 601766 中国中车 3,962,960.00 1.98

8 601006 大秦铁路 3,726,917.00 1.86

9 600518 康美药业 3,707,282.00 1.85

10 600048 保利地产 3,538,560.00 1.77

11 600900 长江电力 3,487,680.00 1.74

12 600362 江西铜业 3,448,023.00 1.72

13 601939 建设银行 3,334,307.00 1.67

14 600029 南方航空 3,331,469.00 1.67

15 601155 新城控股 3,200,592.61 1.60

16 600177 雅戈尔 3,092,332.46 1.55

17 601088 中国神华 3,018,244.38 1.51

18 600276 恒瑞医药 2,913,975.24 1.46

19 600196 复星医药 2,814,293.81 1.41

20 600547 山东黄金 2,799,513.00 1.40

注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 243,908,095.86

卖出股票收入（成交）总额 191,549,281.99

注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相

关交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 7,992,000.00 3.84

2 央行票据 - -

3 金融债券 2,198,680.00 1.06

其中：政策性金融债 2,198,680.00 1.06

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债 - -

8 其他 - -

9 合计 88,082,680.00 42.30

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例

（%）

1 111790148 17杭州银行 400,000 39,224,000.00 18.83

CD006

2 111698548 16南京银行 400,000 38,668,000.00 18.57

CD125

3 019546 16国债18 80,000 7,992,000.00 3.84

4 108601 国开1703 22,000 2,198,680.00 1.06

注:本基金本报告期末只持有上述4只债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期未进行贵金属投资。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险说

明

IH1709 IH1709 11 -8,300,160.00 -426,825.00 -

公允价值变动总额合计(元) -426,825.00

股指期货投资本期收益(元) -148,175.00

股指期货投资本期公允价值变动(元) -426,825.00

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金投资范围不包括国债期货投资。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期内未进行国债期货投资。

7.11.3本期国债期货投资评价

本基金投资范围不包括国债期货投资。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1国泰君安证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2017年1月20日收到中国证券监督

管理委员会的《行政监管措施决定书》。原因如下:证监会发现公司存在以下违规行为:

7.12.2 一是在推荐河北润农节水科技股份有限公司(简称润农节水)进入全国中小企业股份转

让系统挂牌过程中,对润农节水关键业务流程、存货情况的核查不充分;内核机构履职的独立性存

在缺陷。 二是在持续督导参仙源参业股份有限公司(简称参仙源)过程中,参仙源被立案稽查后,

未在规定时间内完成并报送《持续督导现场检查工作报告》。 三是在推荐新疆瑞兆源生态农业

股份有限公司(简称瑞兆源)进入全国中小企业股份转让系统挂牌过程中,对瑞兆源关键业务流程、

购销情况的核查不充分。公司在开展推荐业务过程中存在多项违规行为,反映出内部控制制度存

在一定缺陷。

7.12.32016年7月26日,国泰君安证券又收到上海证监局《关于对上海国泰君安证券资产管理

有限公司采取责令增加内部合规检查次数的决定》,因公司作为国泰君安新利6号集合资产管理

计划的资产管理人,投资决策和交易执行环节控制存在不足,在未对投资标的进行充分研究的基础

上,根据委托人广州海运(集团)有限公司、中海集团财务有限公司以及中海集团投资有限公司的

投资建议,买入“中海发展”(股票代码600026)和“中海集运”(股票代码601866),发生相关异

常交易。上述行为反映出公司未能切实履行勤勉尽责的管理人义务,未能采取有效措施防范利益

冲突,违反了《证券公司客户资产管理业务管理办法》(证监会令93号)第三条、《证券公司集合

资产管理业务实施细则》(证监会公告[2013]28号)第五十四条的相关规定。”

7.12.4对国泰君安的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚

事项未对国泰君安的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。我们对该证券的投资严格执行内

部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。

7.12.5除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

7.12.6本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。

7.12.7期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,794,700.78

2 应收证券清算款 1,222,027.88

3 应收股利 -

4 应收利息 1,738,847.99

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 4,755,576.65

7.12.8期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.9期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

7.12.10投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§8基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

级别 数(户) 金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

信诚

新悦 125 900.06 - - 112,508.09 100.00%

A

信诚

新悦 3 66,668,066.67 200,004,000.00 100.00% 200.00 -

B

合计 128 1,563,411.78 200,004,000.00 99.94% 112,708.09 0.06%

注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。

8.2 期末上市基金前十名持有人

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 信诚新悦A - -

员持有本基金 信诚新悦B 100.00 -

合计 100.00 -

注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。

本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度末可比期间。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额;

2.期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额.

3.本基金合同自2016年12月29日起生效,无上年度末可比期间。

8.5 发起式基金发起资金持有份额情况

§9开放式基金份额变动

单位：份

项目 信诚新悦A 信诚新悦B

基金合同生效日(2016年12月29日)基金 23,124.37 200,005,000.00

份额总额

本报告期期初基金份额总额 23,124.37 200,005,000.00

本报告期基金总申购份额 114,244.38 -

减:本报告期基金总赎回份额 24,860.66 800.00

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 112,508.09 200,004,200.00

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定, 本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会,大会投票表决起止时间为自2017年2月23日起至2017年3月24日17:00止。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定,基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。本次基金份额持有人大会2017年3月27日表决通过了《关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金降低管理费率和托管费率有关事项的议案》,本次大会决议自该日起生效。基金管理人将于表决通过之日起5日内报中国证监会备案。

本基金管理人将根据基金份额持有人大会决议执行基金管理费率的调整事项,将本基金的基金管理费率由1.20%调整为0.60%,本基金的基金托管费率由0.20%调整为0.10%,正式实施日为2017年3月27日,并在网站上公布了经修改后的上述基金的基金合同。有关本基金召开基金份额持有人大会调整基金管理费率和托管费率的相关事项详情可参阅本基金于2017年3月27日发布的《信诚基金管理有限公司关于信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、报告期内基金管理人无重大人事变动。

2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期股 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金 备注

额的比例 总量的比

例

中信建投 1 223,244,440.52 51.44% 163,258.75 50.75% 本期新增

中信证券 2 188,840,450.49 43.51% 138,099.63 42.93% 本期新增

长城证券 1 17,976,497.98 4.14% 16,741.51 5.20% 本期新增

招商证券 1 3,943,574.00 0.91% 3,593.71 1.12% 本期新增

天风证券 2 - - - - 本期新增

中泰证券 1 - - - - 本期新增

注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 占当期债 占当期回 占当期权

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总

额的比例 额的比例 额的比例

中信建投 - - 30,900,000.00 2.94% - -

中信证券 8,488,899.20 79.44% 936,000,000.00 88.98% - -

长城证券 - - 85,000,000.00 8.08% - -

招商证券 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

中泰证券 2,197,360.00 20.56% - - - -

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

者类序 持有基金份额比例达到 期初 申购 赎回 份额占

别 号 或者超过20%的时间区 份额 份额 份额 持有份额 比

间

机构 1 20170101至20170630 200,004,000.00 200,004,000.00 99.94%

个人- - - - - - -

产品特有风险

本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情

况,可能导致:

(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;

(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;

(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;

(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;

(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无

信诚基金管理有限公司

2017年8月29日
点击查看>>  附件