农银汇理金安18个月开放债券型证券投资
基金
2017 年半年度报告
2017年6月30日
基金管理人:农银汇理基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2017年8月28日
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月24日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年3月7日(基金合同生效日)起至6月30日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录...... 2
1.1重要提示...... 2
1.2目录...... 3
§2基金简介...... 6
2.1基金基本情况 ...... 6
2.2基金产品说明 ...... 6
2.3基金管理人和基金托管人...... 7
2.4信息披露方式 ...... 7
2.5其他相关资料 ...... 8
§3主要财务指标和基金净值表现...... 9
3.1主要会计数据和财务指标...... 9
3.2基金净值表现 ...... 9
§4管理人报告......11
4.1基金管理人及基金经理情况......11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 15
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15
§5托管人报告...... 16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16
§6半年度财务会计报告(未经审计)...... 17
6.1资产负债表...... 17
6.2利润表...... 18
6.3所有者权益(基金净值)变动表...... 19
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6.4报表附注...... 20
§7投资组合报告...... 41
7.1期末基金资产组合情况...... 41
7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 41
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 41
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 41
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 42
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 42
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 43
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 43
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 43
7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 43
7.11投资组合报告附注...... 43
§8基金份额持有人信息...... 45
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 45
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 45
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 45
§9开放式基金份额变动...... 46
§10重大事件揭示...... 47
10.1基金份额持有人大会决议...... 47
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 47
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 47
10.4基金投资策略的改变...... 47
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 47
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 47
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 47
10.8其他重大事件 ...... 48
§11影响投资者决策的其他重要信息...... 50
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 50
11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 50
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§12备查文件目录...... 51
12.1备查文件目录 ...... 51
12.2存放地点...... 51
12.3查阅方式...... 51
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金
基金简称 农银金安定开债券
基金主代码 004134
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年3月7日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,195,993,058.69份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
本基金主要通过投资于债券品种,在严格控制风险和
投资目标 追求基金资产长期稳定的基础上,力争获取高于业绩
比较基准的投资收益,为投资者提供长期稳定的回报。
(一)封闭期内投资策略包括:
1、宏观配置策略
宏观经济的运行状况是直接影响债券市场的重要因
素,基金管理人将通过跟踪分析各项宏观经济指标的
变化,考察宏观经济的变动趋势以及货币政策等对债
券市场的影响。在此基础上,基金管理人将对未来短
期、中期和长期债券市场的运行状况进行合理分析,
并建立对预期利率走势和证券价格走势的基本判断。
对于债券市场的主要考察指标包括:远期利率水平、
市场短期资金流向、央行公开市场操作力度、货币供
投资策略 应量变动等。
2、期限配置策略
为合理控制本基金开放期的流动性风险,并满足每次
开放期的流动性需求,本基金在每个运作周期将适当
的采取期限配置策略,即将基金资产所投资标的的平
均剩余存续期与基金剩余运作周期限进行适当的匹
配。
3、期限结构策略
收益率曲线形状变化的主要影响因素是宏观经济基本
面以及货币政策,而投资者的期限偏好以及各期限的
债券供给分布对收益率形状有一定影响。对收益率曲
线的分析采取定性和定量相结合的方法。
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4、债券投资策略
(1)合理预计利率水平:(2)灵活调整组合久期;
(3)科学配置投资品种;(4)谨慎选择个券。
5、资产支持类证券投资策略
(二)开放期内投资策略包括:
在开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便
投资人安排投资,在遵守本基金有关投资限制与投资
比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种,
防范流动性风险,满足开放期流动性的需求。
业绩比较基准 中证全债指数收益率×100%
本基金为债券型基金,属于中低风险收益的投资品种,
风险收益特征 其预期风险和预期收益水平高于货币型基金,低于股
票型、混合型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公 兴业银行股份有限公司
司
姓名 翟爱东 张志永
信息披露负责人 联系电话 021-61095588 021-62677777-212004
电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 021-61095599 95561
传真 021-61095556 021-62159217
注册地址 中国(上海)自由贸易试验 福州市湖东路154号
区银城路9号50层
办公地址 中国(上海)自由贸易试验 上海市江宁路168号兴业大厦
区银城路9号50层 20楼
邮政编码 200120 200041
法定代表人 于进 高建平
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.abc-ca.com
网址
基金半年度报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。
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2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 中国(上海)自由贸易试验区银城
路9号50层。
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年3月7日- 2017年6月30日)
本期已实现收益 13,038,322.84
本期利润 13,326,892.23
加权平均基金份额本期利润 0.0111
本期加权平均净值利润率 1.11%
本期基金份额净值增长率 1.11%
3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日)
期末可供分配利润 13,038,322.84
期末可供分配基金份额利润 0.0109
期末基金资产净值 1,209,319,950.92
期末基金份额净值 1.0111
3.1.3累计期末指标 报告期末( 2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 1.11%
注:1、本基金的基金合同于2017年3月7日生效,至2017年6月30日不满半年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日,即6月30日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
准差② 率③ 准差④
过去一个月 0.41% 0.01% 1.20% 0.05% -0.79% -0.04%
过去三个月 0.99% 0.02% 0.13% 0.07% 0.86% -0.05%
自基金合同 1.11% 0.02% 0.30% 0.07% 0.81% -0.05%
生效起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
基金的投资组合比例为:投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,
每个开放期开始前1个月至开放期结束后1个月内以及开放期不受前述比例限制。开放期内,本
基金持有现金或者到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不
受上述5%的限制。若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人在履行适当程
序后,可对上述资产配置比例进行调整
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§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日,是中法合资的有限责任公司。公司注
册资本为人民币贰亿零壹元,其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67%,东方汇理资
产管理公司出资比例为33.33%,中铝资本控股有限公司出资比例为15%。公司办公地址为中国
(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为董事长于进先生。
截止2017年6月30日,公司共管理39只开放式基金,分别为农银汇理行业成长混合型证券
投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、农银汇理深证100指数增强型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理14天理财债券型证券投资基金、农银汇理红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业4.0 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金、农银汇理金泰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金。
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4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 业年限 说明
任职日期 离任日期
硕士研究生、经济学硕士。
历任2013年7月担任金元
本基金 顺安基金管理有限公司助
姚臻 基金经 2017年3月7日- 4 理研究员,2014年7月担
理 任农银汇理基金管理有限
公司研究员。现任农银汇
理基金管理有限公司基金
经理。
注:1、任职、离任日期是指公司作出决定之日,基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况,也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内,本基金未违反法律法规及基金合同的规定,也未出现对基金份额持有人利益造成不利影响的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
二零一七年上半年,债券市场收益率整体上行。十年国债收益率从上年末的3.01%上升至目
前的3.60%,十年国开债收益率从上年末的3.68%上升至目前的4.20%。促使债券市场收益率整体
抬升的“看不见的手”仍然是处于改善的经济基本面。
经历二零一四年和二零一五年的经济衰退,央行放松货币政策用以对冲,降息、降准都促进了信用的重新扩张。而地产限购政策的放开、汽车购置税的减免也推动居民部门在融资相对宽松的环境中开始加杠杆。终端需求企稳,财务费用伴随降息持续降低,企业部门整体利润于二零一五年四季度正式企稳,也带动着二零一六年起经济进入补库存周期。经济的改善也带动着央行货币政策从中性偏松开始迈向稳健中性,货币市场最宽松的时间过去了。基本面的持续向好也为二零一六年的债灾埋下了伏笔。
上半年经济整体向好,虽然去年下半年起广义信用冲量开始收缩,但是传导至经济运行下滑需要较长时间,目前我们仍然处于盈利赶顶向上的周期,这也意味着短期经济重新陷入去库存周期需要时间。上半年利润增速整体抬升,经季节性调整后工业企业利润趋势项增速从上年末的17.87%进一步提升至19.88%,良好的利润势头推动企业部门继续补库存。经季节性调整后工业部门主营业务收入趋势项增速从去年末的10.50%进一步上升至13.5%,显示经济动能仍强。上半年GDP增速录得6.9%,较去年下半年6.75%有所回升。经季节性调整后GDP趋势项增速从上年末6.79%上升至二季度的6.89%,都意味着经济仍在改善。工业增加值趋势项增速也从上年末的6.44%上升至二季度末的7.08%,对应工业产出缺口同比从0.3ppt提升至1.01ppt,工业产出缺口从-0.07%扩张至0.61%,均显示经济不弱,通胀增速的趋势拐点也需要等待。
虽然上半年经济整体复苏向好,但投资者情绪却经历了几轮变化。三月前,无论是实体企业还是投资者普遍看好再通胀交易,期待中美基建大周期共振,大宗商品将迎来黄金十年,贸易商加速拿货,投资者在周期股上下注颇多。但随着再通胀交易过于拥挤,工业品价格库存上升较快,随后工业品价格出现回调。全球股票市场伴随着再通胀交易告一段落一同回落,除了A股市场。三月底A股市场恰逢雄安新区事件刺激,整体周期股大幅上涨一把,伴随着工业品回落,实际估值虚高。一周后,因为工业品价格的回落,终于带动A股市场重新转向下跌。这期间,市场投资者开始逐步悲观,不再看好经济,甚至市场出现了再通缩、经济二次探底的声音。但随后,库存被强有力的需求消化掉,周期行业淡季不淡带动周期品价格重新上升,股指也终于再度拉升起来。
第13页共51页
这个阶段周期股跑赢防御股,金融股战胜TMT,也是符合逻辑的。但债券市场反应相对游离,对
基本面的预期几乎没有反应多少,更多的声音集中在“信用收缩,未来经济会下行”、“经济长期来看,应该经济下行”、“经济高点已现,只是下行幅度和速度的问题”,市场对经济下行pricein。这也体现在债券的估值上,长端和短端期限利差仍然较低,曲线整体较平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0111元;本报告期基金份额净值增长率为1.11%,业绩
比较基准收益率为0.30%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,经济向好的态势还没有结束,持续时间可能超越市场预期,而同时债券市场曲线过平,利差保护不够,长端债券偏贵,还未到投资的好时机。而未来,经济确实有天会开始下行,但我们不以预测这个时机来作为我们投资的理由,我们将继续加强基本面研究,在经济出现下行的时机加以确认,从而调整自己的投资策略。
上半年金安定开刚成立,债券配置相对较慢,主要仍然以存款为主。下半年金安定开会开始逐步配置短久期信用债,完成组合建仓工作。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月15
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》(证监会计字[2007]15号)、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]21号)与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)等文件,本公司制订了证券投资基金估值政策和程序,并设立了估值委员会。
公司参与基金估值的机构及人员职责:公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释,并定期对估值政策和程序进行评价,在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时,估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性,必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变 第14页共51页
化,书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部,运营部参考测算结果对估值调整进行试算,并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督,根据法规进行披露。
以上参与估值流程各方为公司各部门人员,均具有基金从业资格,具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求,但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度,如估值委员会表决时,其仅有一票表决权,遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的要求,报告期内本基金不需分配利润。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内,本基金未出现上述情形。
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§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本托管人依据《农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金基金合同》与《农银汇理金安
18个月开放债券型证券投资基金托管协议》,自2017年3月7日起托管农银汇理金泰一年定期开
放债券型证券投资基金(以下称本基金)的全部资产。
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
资产:
银行存款 6.4.7.1 900,746,953.43 -
结算备付金 2,536,490.51 -
存出保证金 21,865.12 -
交易性金融资产 6.4.7.2 239,033,962.10 -
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 239,033,962.10 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 97,000,000.00 -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 8,897,703.45 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,248,236,974.61 -
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 37,980,494.25 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 694,083.38 -
应付托管费 99,154.78 -
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 225.00 -
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应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 143,066.28 -
负债合计 38,917,023.69 -
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 1,195,993,058.69 -
未分配利润 6.4.7.10 13,326,892.23 -
所有者权益合计 1,209,319,950.92 -
负债和所有者权益总计 1,248,236,974.61 -
注:1、本基金合同生效日为2017年3月7日,本报告期为2017年3月7日(基金合同生效日)
至2017年6月30日。
2、报告截止日2017年6月30日,基金份额净值1.0111元,基金份额总额1,195,993,058.69
份。
6.2利润表
会计主体:农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金
本报告期:2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2017年3月7日(基金 2016年1月1日至
合同生效日)至2017 2016年6月30日
年6月30日
一、收入 16,505,223.95 -
1.利息收入 16,162,865.20 -
其中:存款利息收入 6.4.7.11 14,448,853.85 -
债券利息收入 1,380,521.87 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 333,489.48 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) - -
其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
第18页共51页
3.公允价值变动收益(损失以“-”6.4.7.17 288,569.39 -
号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.18 53,789.36 -
减:二、费用 3,178,331.72 -
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 2,650,456.75 -
2.托管费 6.4.10.2.2 378,636.70 -
3.销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4.交易费用 6.4.7.19 711.99 -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.20 148,526.28 -
三、利润总额(亏损总额以“-” 13,326,892.23 -
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 13,326,892.23 -
列)
6.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金
本报告期:2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日
单位:人民币元
本期
2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 1,195,993,058.69 - 1,195,993,058.69
金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - 13,326,892.23 13,326,892.23
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 - - -
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持 - - -
第19页共51页
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 1,195,993,058.69 13,326,892.23 1,209,319,950.92
金净值)
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 - - -
金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - - -
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 - - -
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 - - -
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
______许金超______ ______刘志勇______ ____徐华军____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
农银汇理金安18个月定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2471号文批准《关于核准农银汇理金安18
第20页共51页
个月定期开放债券型证券投资基金募集的批复》核准,由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理金安18个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,195,319,211.78元。经向中国证监会备案,《农银汇理农银汇理金安18个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2017年3月7日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,195,993,058.69份基金份额,其中认购资金利息折合673,846.91份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金以定期开放方式运作,即采取封闭期和开放期相结合的方式运作。自基金合同生效日(含该日)起或者自每一开放期结束之日次日(含该日)起至18个月后的对应日的期间,为本基金的一个封闭期。本基金的第一个封闭期自基金合同生效之日(含该日)起至18个月后的对应日止。下一个封闭期自第一个开放期结束之日次日(含该日)起至18个月后的对应日止,以此类推。如该对应日为非工作日或无该对应日,则顺延至下一工作日。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务(红利再投资除外),也不上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理金安18个月定期开放债券型证券投资
基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券、次级债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、地方政府债、债券回购、银行存款等固定收益类金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种,但须符合中国证监会的相关规定。本基金不直接投资于股票、权证等权益类资产,也不参与新股申购或增发新股。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,每个开放期开始前3个月至开放期结束后3个月内不受前述比例限制。开放期内,现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受上述5%的限制。本基金的业绩比较基准为:中证全债指数收益率×100%。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理金丰一年定期开放 第21页共51页
债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4重要会计政策和会计估计
6.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2017
年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日。
6.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
第22页共51页
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
第23页共51页
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第24页共51页
6.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
第25页共51页
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》[适用于
CEF]/财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》[适用于 OEF]、财税
[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于
企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46
号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融
机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
第26页共51页
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
活期存款 40,746,953.43
定期存款 860,000,000.00
其中:存款期限1-3个月 330,000,000.00
其它期限定期存款 530,000,000.00
其他存款 -
合计: 900,746,953.43
6.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2017年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
债券 交易所市场 208,815,757.10 208,964,962.10 149,205.00
银行间市场 29,929,635.61 30,069,000.00 139,364.39
合计 238,745,392.71 239,033,962.10 288,569.39
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 238,745,392.71 239,033,962.10 288,569.39
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
第27页共51页
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
本期末
项目 2017年6月30日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_交易所 97,000,000.00 -
合计 97,000,000.00 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 2,345.41
应收定期存款利息 4,368,249.36
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,027.26
应收债券利息 4,532,521.63
应收买入返售证券利息 -6,449.03
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 8.82
合计 8,897,703.45
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 225.00
合计 225.00
第28页共51页
6.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 143,066.28
合计 143,066.28
6.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6月30日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 1,195,993,058.69 1,195,993,058.69
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,195,993,058.69 1,195,993,058.69
注:1、申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
2、本基金自2017年2月3日至2017年3月2日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
1,195,319,211.78元。根据《农银汇理金安18个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》的
规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入673,846.91元,在本基金成立后,折算为
673,846.91份基金份额,划入基金份额持有人账户。
6.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 13,038,322.84 288,569.39 13,326,892.23
本期基金份额交易 - - -
产生的变动数
其中:基金申购款 - - -
第29页共51页
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 13,038,322.84 288,569.39 13,326,892.23
6.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
本期
项目 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年6
月30日
活期存款利息收入 173,482.59
定期存款利息收入 14,266,643.80
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 8,677.11
其他 50.35
合计 14,448,853.85
6.4.7.12股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13债券投资收益
6.4.7.13.1债券投资收益项目构成
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期内无买卖债券差价收入。
6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无赎回差价收入。
6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无申购差价收入。
6.4.7.13.5资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
第30页共51页
6.4.7.14贵金属投资收益
6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17公允价值变动收益
单位:人民币元
本期
项目名称 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017
年6月30日
1.交易性金融资产 288,569.39
——股票投资 -
——债券投资 288,569.39
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
第31页共51页
3.其他 -
合计 288,569.39
6.4.7.18其他收入
单位:人民币元
本期
项目 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年
6月30日
基金赎回费收入 -
其他 53,789.36
合计 53,789.36
6.4.7.19交易费用
单位:人民币元
本期
项目 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017年
6月30日
交易所市场交易费用 486.99
银行间市场交易费用 225.00
合计 711.99
6.4.7.20其他费用
单位:人民币元
本期
项目 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017
年6月30日
审计费用 38,666.28
信息披露费 104,400.00
银行汇划费 5,060.00
其他 400.00
合计 148,526.28
6.4.7.21分部报告
-
第32页共51页
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
报告期内对本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
兴业银行股份有限公司 本基金的托管人
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
-
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。
6.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
6.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方佣金。
第33页共51页
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2017年3月7日(基金合同生效 2016年1月1日至2016年6月30日
日)至2017年6月30日
当期发生的基金应支付 2,650,456.75 -
的管理费
其中:支付销售机构的客 1,457,565.82 -
户维护费
注:支付基金管理人农银汇理基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值X 0.7%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2017年3月7日(基金合同生效日) 2016年1月1日至2016年6月30日
至2017年6月30日
当期发生的基金应支付 378,636.70 -
的托管费
注:支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值X 0.1%/当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
本基金本报告期间无销售服务费。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
第34页共51页
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2017年3月7日(基金合同生效日)至 2016年1月1日至2016年6月30日
名称 2017年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 40,746,953.43 173,482.59 - -
注:本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12期末( 2017年6月30日 )本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
6.4.13金融工具风险及管理
-
第35页共51页
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券、次级债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、地方政府债、债券回购、银行存款、同业存单等金融工具。本基金在投资运作活动中涉及到的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了专门的风险控制制度和流程来识别、评估上述风险,并通过设定相应的风险指标及其限额、内部控制流程以及管理信息系统,有效的控制和跟踪上述各类风险。
本基金的基金管理人的风险管理机构由董事会稽核及风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金所投资证券的发行人出现违约或拒绝支付到期利息、本金,或基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任等,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放于本基金的托管银行–兴业银行,本基金认为与兴业银行相关的信
用风险不重大。本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。本基金在进行银行间同业市场债券交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
A-1 30,069,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 - -
合计 30,069,000.00 -
注:未评级的债券投资包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
第36页共51页
长期信用评级 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
AAA 94,791,212.10 -
AAA以下 114,173,750.00 -
未评级 - -
合计 208,964,962.10 -
注:未评级的债券投资包括国债、央行票据、政策性银行金融债和同业存单
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易,因此均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日。
此外,针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款,制定了发生巨额赎回时资金的处理模式,控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人日常通过对持仓品种组合的久期分析等方法对上述利率风险进行管理。
第37页共51页
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 5年以
2017年6月30 1年以内 1-5年 上 不计息 合计
日
资产
银行存款 900,746,953.43 - - - 900,746,953.43
清算备付金 2,536,490.51 - - - 2,536,490.51
存出保证金 21,865.12 - - - 21,865.12
交易性金融资 88,355,962.10150,678,000.00 - - 239,033,962.10
产
买入返售金融 97,000,000.00 - - - 97,000,000.00
资产
应收利息 - - - 8,897,703.45 8,897,703.45
资产总计 1,088,661,271.16150,678,000.00 - 8,897,703.451,248,236,974.61
负债
应付管理人报 - - - 694,083.38 694,083.38
酬
应付托管费 - - - 99,154.78 99,154.78
应付交易费用 - - - 225.00 225.00
应付证券清算 - - -37,980,494.25 37,980,494.25
款
其他负债 - - - 143,066.28 143,066.28
负债总计 - - -38,917,023.69 38,917,023.69
利率敏感度缺
1,088,661,271.16150,678,000.00 --30,019,320.241,209,319,950.92
口
上年度末 5年以
2016年12月311年以内 1-5年 上 不计息 合计
日
资产
负债
注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
收益率曲线平行变化
假设 忽略债券组合凸性变化对基金资产净值的影响
其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
本期末(2017年6月30日) 上年度末(2016年12月31
第38页共51页
日)
市场利率平行上升25 -1,290,735.36 -
个基点
市场利率平行下降25 1,290,735.36
个基点
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要是本基金所面临的市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券和股票,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,开放期内,本基金持有现金或者到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期对基金所面临的潜在价格风险进行度量,及时对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
于本期末及上年度末,本基金未持有股票和权证等权益类资产,因此,本基金面临的其他价格风险不重大。
6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定:(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非
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保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收增值税;(2)纳税人购入
基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3)资管产品运
营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1
日起执行。
此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
第40页共51页
§7 投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 239,033,962.10 19.15
其中:债券 239,033,962.10 19.15
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 97,000,000.00 7.77
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 903,283,443.94 72.36
7 其他各项资产 8,919,568.57 0.71
8 合计 1,248,236,974.61 100.00
7.2期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
第41页共51页
7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未买入/卖出股票。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 208,964,962.10 17.28
5 企业短期融资券 30,069,000.00 2.49
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 239,033,962.10 19.77
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 041666012 16江铜 300,000 30,069,000.00 2.49
CP001
2 136301 16龙盛03 300,000 29,340,000.00 2.43
3 136721 16石化01 300,000 29,082,000.00 2.40
4 136328 16忠旺01 250,000 23,995,000.00 1.98
5 136256 16南航01 200,000 19,554,000.00 1.62
第42页共51页
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11投资组合报告附注
7.11.1
2016年12月29日,浙江龙盛集团股份有限公司(以下简称“龙盛集团”)收到上交所口头
警示通报,原因系2015年龙盛集团未及时披露其重要利润来源的子公司德司达的重大涉诉公告,
违反《上海证券交易所股票上市规则》第2.3条。但考虑到其事后主动进行了补充披露,且前述
第43页共51页
事项预计对龙盛集团不构成重大影响,交易所予以龙盛集团及董事会秘书口头警示通报。
其余九名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 21,865.12
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,897,703.45
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,919,568.57
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期未持有股票。
第44页共51页
§8 基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
25,663 46,603.79 9,277,024.98 0.78% 1,186,716,033.71 99.22%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 0.00 0.0000%
持有本基金
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
第45页共51页
§9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2017年3月7日)基金份额总额 1,195,993,058.69
本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 -
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份 -
额减少以"-"填列)
本报告期期末基金份额总额 1,195,993,058.69
注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
第46页共51页
§10 重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人无重大人事变动。本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
10.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内未发生改聘会计师事务所的情况。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内未发生管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金
数量 成交总额的比 总量的比例 备注
第47页共51页
例
中信证券 2 - - - - -
注:1、交易单元选择标准有:
(1)、实力雄厚,注册资本不少于20亿元人民币。
(2)、市场形象及财务状况良好。
(3)、经营行为规范,内控制度健全,最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4)、内部管理规范、严格,具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5)、研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
公司研究部、投资部、投资理财部分别提出租用交易席位的申请,集中交易室汇总后提交总经理办公会议研究决定。席位租用协议到期后,研究部、投资部、投资理财部应对席位所属券商进行综合评价。总经理办公会议根据综合评价,做出是否续租的决定。
2、本基金本报告期均为新增交易单元。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证
例 成交总额 成交总额
的比例 的比例
中信证券 208,815,757.10 100.00%1,546,800,000.00 100.00% - -
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 农银金安18个月定期开放债基- 中国证券报、上海证 2017年1月24日
基金合同 券报、证券时报
2 农银金安18个月定期开放债基- 中国证券报、上海证 2017年1月24日
基金合同摘要 券报、证券时报
3 农银金安18个月定期开放债基- 中国证券报、上海证 2017年1月24日
托管协议 券报、证券时报
4 农银金安18个月定期开放债基- 中国证券报、上海证 2017年1月24日
招募说明书 券报、证券时报
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农银汇理金安18个月定期开放 中国证券报、上海证
5 债券型证券投资基金份额发售公 券报、证券时报 2017年1月24日
告
关于交通银行开展网上银行、手 中国证券报、上海证
6 机银行基金申购费率优惠活动的 券报、证券时报 2017年2月23日
公告
农银汇理金安18个月定期开放 中国证券报、上海证
7 债券型证券投资基金基金合同生 券报、证券时报 2017年3月8日
效公告
关于广发证券开展网上、手机委 中国证券报、上海证
8 托系统基金申购手续费费率优惠 券报、证券时报 2017年4月7日
活动的公告
农银汇理基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证
9 旗下部分基金增加两家代销机构 券报、证券时报 2017年6月12日
并参加其费率优惠活动的公告
10 农银汇理基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2017年6月16日
公司住所变更的公告 券报、证券时报
11 关于农银汇理电话服务系统暂停 中国证券报、上海证 2017年6月28日
基金转换业务的公告 券报、证券时报
农银汇理基金管理有限公司关于
12 执行《证券期货投资者适当性管 中国证券报、上海证 2017年6月30日
理办法》、《非居民金融账户涉税 券报、证券时报
信息尽职调查管理办法》的公告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
11.2影响投资者决策的其他重要信息
农银汇理基金管理有限公司(以下简称“本公司”)公司住所已于2017年6月13日变更为:
中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层;上述变更已完成工商变更登记。
本公司已于2017年6月16日在中国证券报、上海证券报、证券时报以及公司网站上刊登上
述公司住所变更的公告。
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§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会核准农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金募集的文件;
2、《农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金基金合同》;
3、《农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金托管协议》;
4、基金管理人业务资格批件、营业执照;
5、基金托管人业务资格批件和营业执照复印件;
6、本报告期内公开披露的临时公告。
12.2存放地点
中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人的住所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2017年8月28日
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