金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：金鹰基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......16

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16
§5 托管人报告 ......17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17
§6 审计报告 ......17

6.1 审计意见......17

6.2 形成审计意见的基础......18

6.3 其他信息......18

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......18

6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......18
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表......19

7.2 利润表......21

7.3 净资产变动表......23

7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告 ......59

8.1 期末基金资产组合情况......59


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......60

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......61

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......63

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......68

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......69

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......69

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......69

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......69

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......69

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......69

8.12 投资组合报告附注......69
§9 基金份额持有人信息 ......70

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......70

9.2 期末上市基金前十名持有人......71

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......71

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......71

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况......71
§10 开放式基金份额变动 ......71
§11 重大事件揭示 ......72

11.1 基金份额持有人大会决议......72

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......72

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......72

11.4 基金投资策略的改变......72

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......72

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......72

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......73

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......73

11.9 其他重大事件......75
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......78

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......78

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......79
§13 备查文件目录 ......79

13.1 备查文件目录......79

13.2 存放地点......79

13.3 查阅方式......79

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

基金简称 金鹰医疗健康股票

基金主代码 004040

基金运作方式 契约开放式

基金合同生效日 2018 年 4 月 13 日

基金管理人 金鹰基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 590,093,744.21 份

下属分级基金的基金简称 金鹰医疗健康股票 A 金鹰医疗健康股票 C

下属分级基金的交易代码 004040 004041

报告期末下属分级基金的份额总额 177,326,371.72 份 412,767,372.49 份

2.2 基金产品说明

本基金主要投资于医疗健康产业证券，在严格控制风险的前提下，追求
投资目标

超越业绩比较基准的投资回报。

本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面四个维度进行综合分析，
主动判断市场时机，在严格控制投资组合风险的前提下，进行积极的资
产配置，合理确定基金在股票类资产、固定收益类资产、现金类资产等
各类资产类别上的投资比例，最大限度的提高收益。本基金主要投资于
医疗健康产业证券，所指的医疗健康产业具体包括以下三类公司：1）与
医疗行业相关的上市公司，包括医药研发和生产（化学制药、中药、生
投资策略

物制品）、医药商业、医疗器械、医疗服务及医疗信息化等行业；2）与
健康行业相关的上市公司，包括保健品、健康养老、健康检测、健康护
理等行业。 本基金主要考察行业潜在空间、行业竞争结构、行业周期、
行业的潜在风险等因素，进行股票资产在医疗健康各细分行业间的配置。
本基金在行业配置的基础上，采取“自下而上”的方式，依靠定量与定性
相结合的方法进行个股精选。基金经理将按照本基金的投资决策程序，


审慎精选，权衡风险收益特征后，根据市场波动情况构建股票组合并进
行动态调整。

业绩比较基准 中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富（总值）指数收益率×20%

本基金为股票型基金，其风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基
风险收益特征

金和货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 凡湘平 陆志俊

信 息 披 露

联系电话 020-83936180 95559

负责人

电子邮箱 csmail@gefund.com.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 4006135888 95559

传真 020-83282856 021-62701216

广州市南沙区横沥镇汇通二街2 中国（上海）自由贸易试验区银
注册地址

号3212房 城中路188号

广州市天河区珠江东路28号越秀

办公地址 中国（上海）长宁区仙霞路18号
金融大厦30层

邮政编码 510623 200336

法定代表人 姚文强 任德奇

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.gefund.com.cn

网网址

广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28 号越秀金融大
基金年度报告备置地点

厦 30 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

中审众环会计师事务所（特殊普 武汉市中北路 166 号长江产业大厦 17-18
会计师事务所

通合伙） 楼

广东省广州市天河区珠江新城珠江东路
注册登记机构 金鹰基金管理有限公司

28 号越秀金融大厦 30 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年

数据和指 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健康
标 康股票 A 康股票 C 康股票 A 康股票 C 康股票 A 股票 C

本 期 已 -36,853,552 -89,825,852 -129,415,732. -294,429,202. -32,126,992.1

实 现 收 .77 .90 23 07 7 -50,099,520.73
益

本 期 利 -25,256,074 -51,446,222 -134,244,830. -291,173,472. -54,232,170.9 -50,178,511.17
润 .70 .10 31 81 1

加 权 平

均 基 金 -0.1216 -0.1062 -0.6404 -0.6191 -0.4444 -0.2849
份 额 本
期利润
本 期 加

权 平 均 -9.56% -8.02% -43.51% -41.17% -20.31% -12.58%
净 值 利
润率
本 期 基

金 份 额 -8.86% -9.23% -33.25% -33.52% 4.82% 4.40%
净 值 增
长率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指金鹰医疗健康金鹰医疗健康 金鹰医疗健康 金鹰医疗健康 金鹰医疗健康 金鹰医疗健康股
标 股票 A 股票 C 股票 A 股票 C 股票 A 票 C

期 末 可 -124,718,14 -290,963,84 -116,790,818. -297,294,694. 17,769,791.7

供 分 配 9.09 9.73 62 27 6 43,811,070.90
利润

期 末 可 -0.7033 -0.7049 -0.5315 -0.5217 0.0885 0.1293


供 分 配

基 金 份

额利润

期 末 基 210,422,294 506,266,303 286,123,969. 770,011,643.3 391,456,449. 688,454,777.4
金 资 产 .74 .40 97 2 41 6
净值

期 末 基

金 份 额 1.1866 1.2265 1.3020 1.3512 1.9507 2.0324
净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健 金鹰医疗健康
康股票 A 康股票 C 康股票 A 康股票 C 康股票 A 股票 C

基 金 份

额 累 计 32.48% 28.87% 45.36% 41.97% 117.79% 113.55%
净 值 增

长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额。

2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；

4、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

金鹰医疗健康股票 A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 2.74% 1.55% -1.60% 0.91% 4.34% 0.64%

过去六个月 -8.12% 1.48% -2.86% 0.90% -5.26% 0.58%

过去一年 -8.86% 1.42% -9.05% 0.87% 0.19% 0.55%

过去三年 -36.24% 1.90% -31.11% 1.26% -5.13% 0.64%

过去五年 55.36% 1.86% 21.10% 1.26% 34.26% 0.60%

自基金合同生 32.48% 1.77% -8.83% 1.29% 41.31% 0.48%
效起至今


金鹰医疗健康股票 C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 2.64% 1.55% -1.60% 0.91% 4.24% 0.64%

过去六个月 -8.30% 1.48% -2.86% 0.90% -5.44% 0.58%

过去一年 -9.23% 1.42% -9.05% 0.87% -0.18% 0.55%

过去三年 -37.00% 1.90% -31.11% 1.26% -5.89% 0.64%

过去五年 51.62% 1.86% 21.10% 1.26% 30.52% 0.60%

自基金合同生 28.87% 1.77% -8.83% 1.29% 37.70% 0.48%
效起至今

3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2018 年 4 月 13 日至 2023 年 12 月 31 日）

金鹰医疗健康股票 A

金鹰医疗健康股票 C


注：1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于 2018 年 4 月 13 日转型而来；

2、业绩比较基准：中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富（总值）指数×20%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

金鹰医疗健康股票 A

金鹰医疗健康股票 C

注：1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于 2018 年 4 月 13 日转型而来；

2、业绩比较基准：中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富（总值）指数×20%。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金鹰医疗健康股票 A

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 3.000 21,493,142.55 2,806,065.65 24,299,208.20 -

合计 3.000 21,493,142.55 2,806,065.65 24,299,208.20 -

金鹰医疗健康股票 C

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -


2021 年 3.100 30,253,102.34 6,174,589.21 36,427,691.55 -

合计 3.100 30,253,102.34 6,174,589.21 36,427,691.55 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准，金鹰基金管理有限公司于 2002 年 12 月 25 日成立。
2011 年 12 月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013 年 7 月子公司——广州金鹰资产管理
有限公司成立。2015 年 12 月，获得受托管理保险资金投资管理人资格。

“以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导 向，着力打造高水准的投研团队，努力为投资者创造丰厚回报。金鹰基金拥有一支经验丰富，风格 多元的投资团队。

公司秉承开放、包容、多元的投资文化，采取基金经理负责制，将产品契约与基金经理风格有 机结合，鼓励基金经理个人风格的充分展现，强化产品投资风格的稳定性，逐步形成了风险收益特 征多元，投资研究体系有机互补的整体投研平台和基金产品线。截至报告期末，合计管理公募基金 65 只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期

韩广哲先生，历任华夏基金管理有限
公司组合经理、博士后工作站任博士
韩 本基金的基金经理，公司权益投研 2019- 2023- 后研究员、银华基金管理股份有限公
广 总监、权益投资部总经理 10-30 12-13 16 司基金经理、信达证券管理股份有限
哲 公司投资业务总监等职务。2019 年 6
月加入金鹰基金管理有限公司，现任
权益投资部基金经理。

欧 本基金的基金经理 2022- - 7 欧阳娟女士，历任东方基金管理有限
阳 09-29 责任公司助理研究员、金鹰基金管理


娟 有限公司研究员、诺安基金管理有限
公司研究员。2022 年 7 月加入金鹰基
金管理有限公司，担任研究员职务，
现任权益投资部基金经理。

潘李剑先生，西南财经大学金融学硕
潘 士，2014 年 12 月加入金鹰基金管理
李 本基金的基金经理助理，权益研究 2019- 2023- 10 有限公司，曾任行业研究员、消费行
剑 部总经理助理 07-11 03-29 业研究组长、研究部总经理助理等职
务，现任权益研究部总经理助理、基
金经理。

注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期；

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办 法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准 则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份 额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和 国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》 并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者 合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易事前控制。 同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖 相同证券的情况进行监控和分析。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。

报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

整体而言，本基金秉承布局产业景气度持续向上赛道的理念，持续寻找医药板块内部最强赛道。近几年，医保政策主导“腾笼换鸟”，医药产业预计继续结构化升级，全年继续关注创新药、创新器械及其产业链。受益于医保谈判缓和、以及中药业绩阶段性提速，一季度重仓创新药、中药，二季度开始减配中药、增配创新药和创新器械，三季度开始，随着医疗行业生态整治的推进，具备临床价值的创新药等品类中长期商业化环境更加良性，本基金继续加大配置创新药、创新器械，力争取得相对稳定收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金报告期末A类份额净值为 1.1866元，本报告期份额净值增长率为-8.86%，同期业绩比较基准增长率为-9.05%。C 类基金份额净值为 1.2265 元，本报告期份额净值增长率为-9.23%，同期业绩比较基准增长率为-9.05%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

经历这几年的集采政策冲击，医药板块已经进入估值合理、个别细分领域估值偏低的阶段。现
阶段，医药板块内部持续发生积极变化，一方面，集采常态化推进，创新药国谈持续回暖，国家明确表示给予创新药回报，围绕药品生命周期探索完善价格政策链、支持中国创新药可持续发展；另一方面，2023 年经历疫后复苏以及医疗行业生态整治后，院端诊疗也在稳步有序恢复，且具备临床价值的创新产品迎来更好的商业化前景。综上，战略性，我们继续关注医药板块新一轮成长下的结构升级性机会，方向配置上，我们秉承寻找医药板块内部最强赛道，重点是创新药、创新器械及其产业链，以及优质中药资产：

1）创新药及其产业链：2016 年开始，中国积极支持本土创新药，经过多年积累，本土创新药开始持续兑现管线、且对接医保后持续快速放量；更重要的是，2021 年开始，中国大量优质创新药品种扬帆出海，2023 年尤为突出，中国出海的创新药产品在国际上占比迅速提升，因此，中国创新药产业群正形成全球竞争力，预计 2024 年开始，这类出海品种有望开始享受全球广阔用药市场带来的巨大增量和业绩弹性，且随着 2024 年全球进入新一轮的降息周期，金融周期也将带动全球创新药周期景气度上行。因此，关注中国创新药在 2024 年政策周期、金融周期、技术周期形成的共振效应。与此同时，配套的产业链群，包括 CXO、生命科学服务商都有望迎来新的成长机会。

2）创新器械：整体而言，中国创新器械成长周期比中国创新药更早，但创新产品持续定点突破，未来成长空间巨大。一方面，中国医疗器械和设备本土替代空间较大，且渗透率有望持续提升；另一方面，国内优质创新器械产品在海外不断突破，产品力和品牌力持续提升，也有望开始抢占全球各区域的巨大市场。

3）中药：目前中药资产进入合理估值水位，预计随着后续基药目录持续推进、以及品牌中药的持续改革和发力，优质中药资产有望中长期稳健增长。

现阶段，我们坚守最强景气度策略，希望寻找到最有潜力、甚至在全球最具竞争力的企业，长期去陪伴、去耐心等候其开花结果。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会出具监察稽核报告。

本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。
本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，一切以维护基金持有人利益为准则。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内无应当说明的预警事项。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2023 年度，基金托管人在金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2023 年度，金鹰基金管理有限公司在金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。个别工作日，托管人发现因基金规模变动导致个别监督指标被动超标，托管人已及时通知基金管理人，基金管理人已严格按照法律法规要求，在规定期限内进行了调整。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2023 年度，由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

众环审字(2024)0500280 号
金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金全体份额持有人：
6.1 审计意见

我们审计了由金鹰基金管理有限公司担任管理人（以下简称“基金管理人”）的金鹰医疗健康产
业股票型证券投资基金（以下简称“金鹰医疗健康股票基金”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的
资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了金
鹰医疗健康股票基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金鹰医疗健康股票基金管理人，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息

基金管理人管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括金鹰医疗健康股票基金 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任

基金管理人管理层负责按照《企业会计准则》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估金鹰医疗健康股票基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金鹰医疗健康股票基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督金鹰医疗健康股票基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：


（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金鹰医疗健康股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金鹰医疗健康股票基金不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
江超杰 宋锦锋
武汉市中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼
2024 年 3 月 28 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：


货币资金 7.4.7.1 34,491,773.25 59,826,381.91

结算备付金 2,760,340.16 7,197,360.71

存出保证金 713,682.46 596,487.06

交易性金融资产 7.4.7.2 682,804,338.21 1,009,485,934.53

其中：股票投资 680,582,783.14 1,000,424,229.05

基金投资 - -

债券投资 2,221,555.07 9,061,705.48

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 305,197.83 742,453.63

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 721,075,331.91 1,077,848,617.84

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 805,543.12 10,550,438.24

应付赎回款 734,859.93 4,374,023.04

应付管理人报酬 739,390.35 1,364,364.75

应付托管费 123,231.73 181,915.31


应付销售服务费 173,027.46 265,067.60

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 1,810,681.18 4,977,195.61

负债合计 4,386,733.77 21,713,004.55

净资产：

实收基金 7.4.7.7 590,093,744.21 789,639,549.71

未分配利润 7.4.7.8 126,594,853.93 266,496,063.58

净资产合计 716,688,598.14 1,056,135,613.29

负债和净资产总计 721,075,331.91 1,077,848,617.84

注：截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 1.1866 元，A 类基金份
额总额为 177,326,371.72 份；C 类基金份额净值为 1.2265 元，C 类基金份额总额为 412,767,372.49
份；基金份额总额为 590,093,744.21 份；
7.2 利润表
会计主体：金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -59,231,103.16 -405,157,747.95

1.利息收入 543,661.95 678,710.45

其中：存款利息收入 7.4.7.9 527,045.71 678,710.45

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 16,616.24 -

其他利息收入 - -


2.投资收益（损失以“-”填列） -110,105,344.78 -406,795,090.72

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -114,330,288.83 -410,853,313.26

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 83,044.17 63,971.51

资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - -

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 4,141,899.88 3,994,251.03

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.16 49,977,108.87 -1,573,368.82
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 353,470.80 2,532,001.14

减：二、营业总支出 17,471,193.64 20,260,555.17

1．管理人报酬 12,854,645.03 15,204,899.41

2．托管费 1,820,993.03 2,027,319.90

3．销售服务费 2,580,732.79 2,819,309.60

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 7.4.7.18 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.19 214,822.79 209,026.26

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

-76,702,296.80 -425,418,303.12
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -76,702,296.80 -425,418,303.12

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -76,702,296.80 -425,418,303.12

7.3 净资产变动表
会计主体：金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 789,639,549.71 266,496,063.58 1,056,135,613.29
产

二、本期期初净资 789,639,549.71 266,496,063.58 1,056,135,613.29
产
三、本期增减变动

额（减少以“-”号填 -199,545,805.50 -139,901,209.65 -339,447,015.15
列）

（一）、综合收益 - -76,702,296.80 -76,702,296.80
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -199,545,805.50 -63,198,912.85 -262,744,718.35
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 318,074,865.68 104,790,747.60 422,865,613.28
款

2.基金赎回 -517,620,671.18 -167,989,660.45 -685,610,331.63
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 590,093,744.21 126,594,853.93 716,688,598.14
产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 539,425,989.61 540,485,237.26 1,079,911,226.87
产

二、本期期初净资 539,425,989.61 540,485,237.26 1,079,911,226.87
产

三、本期增减变动 250,213,560.10 -273,989,173.68 -23,775,613.58
额（减少以“-”号填

列）

（一）、综合收益 - -425,418,303.12 -425,418,303.12
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 250,213,560.10 151,429,129.44 401,642,689.54
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 1,125,474,346.39 625,182,001.14 1,750,656,347.53
款

2.基金赎回 -875,260,786.29 -473,752,871.70 -1,349,013,657.99
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 789,639,549.71 266,496,063.58 1,056,135,613.29
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周蔚，主管会计工作负责人：刘盛，会计机构负责人：董霞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

本基金由金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型而来。

金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金经中国证监会《关于核准金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2016]2764 号）核准募集，基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金自2017年5月19日至2017年7月24日进行公开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理基金备案手续。经中国证监会书面确认，《金鹰鑫富灵活配
置混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 8 月 1 日生效。

自 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4 月 11 日，金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金份额持
有人大会以通讯方式召开，会议审议通过了《关于金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》，内容包括金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金变更为主要投资于医疗健康产业证券
的股票型基金及修订基金合同等，并同意将“金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金”更名为“金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金”，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2018年 4 月 13 日（基金合同生效日）起，《金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金基金合同》生效，原《金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》自同一日起失效。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含国债、地方政府债、金融债、公司债、企业债、央行票据、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)金融工具的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于
12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。


对于应收账款，本基金始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除应收账款外，本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：


(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并全额转入“未分配利润 / (累计亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

（4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；

（5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

（7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

（8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。


以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

1、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的两类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易

本基金本报告期内无外币交易 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政
策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作
的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存
款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。2018 年 1 月 1 日（含）以后，资管产
品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，
暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

3. 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得
税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1
年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。

4. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

5. 对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再
缴纳印花税。

6. 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7. 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理
人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 34,491,773.25 59,826,381.91

等于：本金 34,483,301.59 59,809,537.32

加：应计利息 8,471.66 16,844.59

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 34,491,773.25 59,826,381.91

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 621,551,860.57 - 680,582,783.14 59,030,922.57

贵金属投资-金交所黄 -

- - -
金合约

交易所市 19,315.07

场 2,201,762.00 2,221,555.07 478.00
债券

银行间市 -

场 - - -


合计 2,201,762.00 19,315.07 2,221,555.07 478.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 623,753,622.57 19,315.07 682,804,338.21 59,031,400.57

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 991,330,265.35 - 1,000,424,229.05 9,093,963.70

贵金属投资-金交所黄 -

- - -
金合约

交易所市 78,805.48

场 9,022,572.00 9,061,705.48 -39,672.00

债券 银行间市 -

场 - - -

合计 9,022,572.00 78,805.48 9,061,705.48 -39,672.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

1,000,352,837.3 78,805.48

合计

5 1,009,485,934.53 9,054,291.70

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 17.53 339.54

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 1,641,363.65 4,815,856.07

其中：交易所市场 1,641,363.65 4,815,856.07

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提审计费 40,000.00 41,000.00

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

预提银行间帐户维护费 9,300.00 -

合计 1,810,681.18 4,977,195.61

7.4.7.7 实收基金
金鹰医疗健康股票 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 219,755,664.01 219,755,664.01

本期申购 55,170,322.51 55,170,322.51

本期赎回（以“-”号填列） -97,599,614.80 -97,599,614.80

本期末 177,326,371.72 177,326,371.72

金鹰医疗健康股票 C

金额单位：人民币元

项目 本期


2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 569,883,885.70 569,883,885.70

本期申购 262,904,543.17 262,904,543.17

本期赎回（以“-”号填列） -420,021,056.38 -420,021,056.38

本期末 412,767,372.49 412,767,372.49

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
金鹰医疗健康股票 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -116,790,818.62 183,159,124.58 66,368,305.96

本期期初 -116,790,818.62 183,159,124.58 66,368,305.96

本期利润 -36,853,552.77 11,597,478.07 -25,256,074.70

本期基金份额交易产生的

28,926,222.30 -36,942,530.54 -8,016,308.24
变动数

其中：基金申购款 -31,893,370.34 48,091,442.05 16,198,071.71

基金赎回款 60,819,592.64 -85,033,972.59 -24,214,379.95

本期已分配利润 - - -

本期末 -124,718,149.09 157,814,072.11 33,095,923.02

金鹰医疗健康股票 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -297,294,694.27 497,422,451.89 200,127,757.62

本期期初 -297,294,694.27 497,422,451.89 200,127,757.62

本期利润 -89,825,852.90 38,379,630.80 -51,446,222.10

本期基金份额交易产生的

96,156,697.44 -151,339,302.05 -55,182,604.61
变动数

其中：基金申购款 -148,485,244.91 237,077,920.80 88,592,675.89


基金赎回款 244,641,942.35 -388,417,222.85 -143,775,280.50

本期已分配利润 - - -

本期末 -290,963,849.73 384,462,780.64 93,498,930.91

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 452,875.04 625,631.50

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 62,673.57 46,020.34

其他 11,497.10 7,058.61

合计 527,045.71 678,710.45

7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 5,569,495,148.77 4,004,105,326.88

减：卖出股票成本总额 5,669,186,998.25 4,402,917,564.96

减：交易费用 14,638,439.35 12,041,075.18

买卖股票差价收入 -114,330,288.83 -410,853,313.26

7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

债券投资收益——利息收入 101,821.17 63,971.51


债券投资收益——买卖债券（债转股 -18,777.00 -
及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 83,044.17 63,971.51

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 16,084,241.04 -
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 15,900,354.00 -
付）成本总额

减：应计利息总额 202,664.04 -

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 -18,777.00 -

注：上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.12 资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 4,141,899.88 3,994,251.03

其中：证券出借权益补偿收入 - -


基金投资产生的股利收益 - -

合计 4,141,899.88 3,994,251.03

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 49,977,108.87 -1,573,368.82

——股票投资 49,936,958.87 -1,533,696.82

——债券投资 40,150.00 -39,672.00

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 49,977,108.87 -1,573,368.82

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 334,041.31 2,413,716.07

转换费收入 19,429.49 118,285.07

合计 353,470.80 2,532,001.14

7.4.7.18 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日

审计费用 40,000.00 41,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

汇划手续费 8,322.79 10,826.26

帐户维护费 45,900.00 36,300.00

其他项目 600.00 900.00

合计 214,822.79 209,026.26

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

金鹰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

广州金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司

东旭集团有限公司 基金管理人股东

广州越秀资本控股集团股份有限公司 基金管理人股东

广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

当期发生的基金应支付的管

理费 12,854,645.03 15,204,899.41

其中：应支付销售机构的客

户维护费 4,547,979.70 5,610,411.13

应支付基金管理人的 8,306,665.33 9,594,488.28
净管理费

注：本基金于本报告期期初至 2023 年 8 月 20 日止及上年度可比期间，基金管理费按前一日基
金资产净值 1.50%的年费率每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值 ×1.50%/ 当年天数

根据《金鹰基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自 2023 年8 月 21 日起，基金管理费按前一日基金资产净值 1.20%的年费率每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值 ×1.20%/ 当年天数

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,820,993.03 2,027,319.90

注：本基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付托管费。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值 ×0.20%/ 当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

金鹰医疗健康股票 A 金鹰医疗健康股票 C 合计

交通银行股份有限公 - 35,749.24 35,749.24
司

金鹰基金管理有限公 - 206,208.86 206,208.86
司

合计 - 241,958.10 241,958.10

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

金鹰医疗健康股票A 金鹰医疗健康股票C 合计

交通银行股份有限公 - 40,138.00 40,138.00
司

金鹰基金管理有限公 - 341,280.79 341,280.79
司

合计 - 381,418.79 381,418.79

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费。

本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提，销售服务费的
计算方法如下：

H=E×0.40%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值


基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

项目

金鹰医疗健康股票

金鹰医疗健康股票C 金鹰医疗健康股票A 金鹰医疗健康股票C
A

基 金 合 同 生 效 日

（2018年4月13日）

持有的基金份额 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期初持有的基

金份额 483,980.25 0.00 483,980.25 0.00

报告期间申购/买入

总份额 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期间因拆分变

动份额 0.00 0.00 0.00 0.00

减：报告期间赎回/

卖出总份额 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期末持有的基

金份额 483,980.25 0.00 483,980.25 0.00

报告期末持有的基
金份额占基金总份

额比例 0.27% 0.00% 0.22% 0.00%

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
金鹰医疗健康股票 A

份额单位：份

本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

持有的基金

持有的基金份

关联方名称 份额占基金

持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份

总份额的比

额的比例

例

广州金鹰资产管 1,562,430.04 0.88% 1,562,430.04 0.71%

理有限公司
金鹰医疗健康股票 C

本基金本报告期及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有限公 34,491,773.25 452,875.04 59,809,537.32 625,631.50

司

注：本基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，在资产负债表中的"结算备付金"科目中单独
列示。2023 年 12 月 31 日清算备付金期末余额 2,760,340.16 元，清算备付金利息收入 62,673.57 元；
2022 年 12 月 31 日清算备付金期末余额 7,197,360.71 元，清算备付金利息收入 46,020.34 元。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明


7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通

证券 证券 成功 认购 期末估数量（单位： 期末 期末

受限期 受限 备注
代码 名称 认购日 价格 值单价 股） 成本总额 估值总额

类型

精智 网下

688627 达 2023-07-11 6 个月 配售 46.77 87.72 222.00 10,382.94 19,473.84 -
锁定

浩辰 网下

688657 软件 2023-09-25 6 个月 配售 103.40 78.23 101.00 10,443.40 7,901.23 -
锁定

华勤 网下

603296 技术 2023-08-01 6 个月 配售 80.80 77.75 328.00 26,502.40 25,502.00 -
锁定

夏厦 网下

001306 精密 2023-11-09 6 个月 配售 53.63 75.36 64.00 3,432.32 4,823.04 -
锁定

天承 网下

688603 科技 2023-06-30 6 个月 配售 55.00 74.14 140.00 7,700.00 10,379.60 -
锁定

多浦 网下

301528 乐 2023-08-17 6 个月 配售 71.80 68.91 148.00 10,626.40 10,198.68 -
锁定

思泉 网下

301489 新材 2023-10-16 6 个月 配售 41.66 64.11 128.00 5,332.48 8,206.08 -
锁定

金凯 网下

301509 生科 2023-07-26 6 个月 配售 56.56 62.23 266.00 15,044.96 16,553.18 -
锁定


威力 网下

300904 传动 2023-08-02 6 个月 配售 35.41 61.53 304.00 10,764.64 18,705.12 -
锁定

爱科 网下

688719 赛博 2023-09-20 6 个月 配售 69.98 60.10 194.00 13,576.12 11,659.40 -
锁定

昊帆 网下

301393 生物 2023-07-05 6 个月 配售 67.68 59.37 260.00 17,596.80 15,436.20 -
锁定

崇德 网下

301548 科技 2023-09-11 6 个月 配售 66.80 58.99 136.00 9,084.80 8,022.64 -
锁定

京仪 网下

688652 装备 2023-11-22 6 个月 配售 31.95 52.25 416.00 13,291.20 21,736.00 -
锁定

埃科 网下

688610 光电 2023-07-10 6 个月 配售 73.33 51.00 275.00 20,165.75 14,025.00 -
锁定

恒工 网下

301261 精密 2023-06-29 6 个月 配售 36.90 50.85 198.00 7,306.20 10,068.30 -
锁定

司南 网下

688592 导航 2023-08-07 6 个月 配售 50.50 50.53 216.00 10,908.00 10,914.48 -
锁定

协昌 网下

301418 科技 2023-08-10 6 个月 配售 51.88 50.20 189.00 9,805.32 9,487.80 -
锁定

盛科 网下

688702 通信 2023-09-06 6 个月 配售 42.66 48.18 518.00 22,097.88 24,957.24 -
锁定

金杨 网下

301210 股份 2023-06-21 6 个月 配售 57.88 45.48 281.00 16,264.28 12,779.88 -
锁定

蓝箭 网下

301348 电子 2023-08-01 6 个月 配售 18.08 44.57 613.00 11,083.04 27,321.41 -
锁定

陕西 网下

301517 华达 2023-10-09 6 个月 配售 26.87 43.69 185.00 4,970.95 8,082.65 -
锁定

斯菱 网下

301550 股份 2023-09-06 6 个月 配售 37.56 43.57 260.00 9,765.60 11,328.20 -
锁定

688693 锴威 2023-08-10 6 个月 网下 40.83 43.41 178.00 7,267.74 7,726.98 -
特 配售


锁定

丰茂 网下

301459 股份 2023-12-06 6 个月 配售 31.90 39.84 208.00 6,635.20 8,286.72 -
锁定

威迈 网下

688612 斯 2023-07-19 6 个月 配售 47.29 37.97 422.00 19,956.38 16,023.34 -
锁定

福赛 网下

301529 科技 2023-08-31 6 个月 配售 36.60 37.88 182.00 6,661.20 6,894.16 -
锁定

敷尔 网下

301371 佳 2023-07-24 6 个月 配售 55.68 37.58 512.00 28,508.16 19,240.96 -
锁定

光格 网下

688450 科技 2023-07-17 6 个月 配售 53.09 36.42 167.00 8,866.03 6,082.14 -
锁定

中研 网下

688716 股份 2023-09-13 6 个月 配售 29.66 36.39 267.00 7,919.22 9,716.13 -
锁定

逸飞 网下

688646 激光 2023-07-21 6 个月 配售 46.80 36.07 219.00 10,249.20 7,899.33 -
锁定

苏州 网下

301505 规划 2023-07-12 6 个月 配售 26.35 35.81 194.00 5,111.90 6,947.14 -
锁定

思泰 网下

301568 克 2023-11-21 6 个月 配售 23.23 35.58 246.00 5,714.58 8,752.68 -
锁定

安邦 网下

603373 护卫 2023-12-13 6 个月 配售 19.10 34.75 88.00 1,680.80 3,058.00 -
锁定

威尔 网下

301251 高 2023-08-30 6 个月 配售 28.88 34.59 321.00 9,270.48 11,103.39 -
锁定

惠柏 网下

301555 新材 2023-10-24 6 个月 配售 22.88 32.44 224.00 5,125.12 7,266.56 -
锁定

朗威 网下

301202 股份 2023-06-28 6 个月 配售 25.82 31.80 306.00 7,900.92 9,730.80 -
锁定

鼎龙 网下

603004 科技 2023-12-20 6 个月 配售 16.80 31.19 195.00 3,276.00 6,082.05 -
锁定

603270 金帝 2023-08-25 6 个月 网下 21.77 29.58 195.00 4,245.15 5,768.10 -


股份 配售

锁定

港通 网下

301515 医疗 2023-07-13 6 个月 配售 31.16 28.27 230.00 7,166.80 6,502.10 -
锁定

中机 网下

301508 认检 2023-11-23 6 个月 配售 16.82 26.68 419.00 7,047.58 11,178.92 -
锁定

恒兴 网下

603276 新材 2023-09-18 6 个月 配售 25.73 24.88 134.00 3,447.82 3,333.92 -
锁定

浙江 网下

603119 荣泰 2023-07-21 6 个月 配售 15.32 23.87 226.00 3,462.32 5,394.62 -
锁定

热威 网下

603075 股份 2023-09-01 6 个月 配售 23.10 23.31 182.00 4,204.20 4,242.42 -
锁定

德福 网下

301511 科技 2023-08-08 6 个月 配售 28.00 22.67 982.00 27,496.00 22,261.94 -
锁定

索宝 网下

603231 蛋白 2023-12-06 6 个月 配售 21.29 21.53 161.00 3,427.69 3,466.33 -
锁定

中邮 网下

688648 科技 2023-11-06 6 个月 配售 15.18 21.43 303.00 4,599.54 6,493.29 -
锁定

飞南 网下

301500 资源 2023-09-13 6 个月 配售 23.97 20.89 455.00 10,906.35 9,504.95 -
锁定

天元 网下

603273 智能 2023-10-16 6 个月 配售 9.50 18.97 178.00 1,691.00 3,376.66 -
锁定

仁信 网下

301395 新材 2023-06-21 6 个月 配售 26.68 18.69 520.00 13,873.60 9,718.80 -
锁定

中集 网下

301559 环科 2023-09-26 6 个月 配售 24.22 18.24 992.00 24,026.24 18,094.08 -
锁定

上海 网下

603107 汽配 2023-10-25 6 个月 配售 14.23 18.19 292.00 4,155.16 5,311.48 -
锁定

润本 网下

603193 股份 2023-10-09 6 个月 配售 17.38 16.66 303.00 5,266.14 5,047.98 -
锁定


国科 网下

301370 恒泰 2023-07-03 6 个月 配售 13.39 16.01 1,240.00 16,603.60 19,852.40 -
锁定

三态 网下

301558 股份 2023-09-21 6 个月 配售 7.33 13.40 1,458.00 10,687.14 19,537.20 -
锁定

康鹏 网下

688602 科技 2023-07-13 6 个月 配售 8.66 11.06 1,066.00 9,231.56 11,789.96 -
锁定

中巨 网下

688549 芯 2023-08-30 6 个月 配售 5.18 8.09 3,894.00 20,170.92 31,502.46 -
锁定

宏盛 网下

601096 华源 2023-12-15 6 个月 配售 1.70 4.06 3,918.00 6,660.60 15,907.08 -
锁定

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立

以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控

制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，

加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度：

1、风险管理控制制度

风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。

2、投资管理制度

投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。

制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。

制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。

制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。

3、监察稽核制度

监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
7.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00


A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：以上数据按照最新发行人评级填列。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：以上数据按照最新发行人评级填列。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流 通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、 变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进 行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限资产投资比例等流动 性指标进行持续的监测和分析。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间市场进行交易，除本报告所列示的期末本基金持有的流通受限证券暂时不能自由转让外， 本金持有的其余资产均能及时变现。评估结果显示本基金的组合持仓变现能力较好，流动性风险可 控。
7.4.13.4 市场风险

市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大 部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市 场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 34,491,773.25 - - - 34,491,773.25


结算备付金 2,760,340.16 - - - 2,760,340.16

存出保证金 713,682.46 - - - 713,682.46

交易性金融资产 2,221,555.07 - - 680,582,783.14 682,804,338.2
1

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 305,197.83 305,197.83

其他资产 - - - - -

资产总计 40,187,350.94 - - 680,887,980.97 721,075,331.9
1

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 805,543.12 805,543.12

应付赎回款 - - - 734,859.93 734,859.93

应付管理人报酬 - - - 739,390.35 739,390.35

应付托管费 - - - 123,231.73 123,231.73

应付销售服务费 - - - 173,027.46 173,027.46

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 1,810,681.18 1,810,681.18

负债总计 - - - 4,386,733.77 4,386,733.7
7

利率敏感度缺口 40,187,350.94 - - 676,501,247.20 716,688,598.1
4

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 59,826,381.91 - - - 59,826,381.91

结算备付金 7,197,360.71 - - - 7,197,360.71

存出保证金 596,487.06 - - - 596,487.06

交易性金融资产 9,061,705.48 - - 1,000,424,229.051,009,485,934.
53


买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 742,453.63 742,453.63

其他资产 - - - - -

资产总计 76,681,935.16 - 1,001,166,682.681,077,848,617.
-

84

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 10,550,438.24 10,550,438.24

应付赎回款 - - - 4,374,023.04 4,374,023.04

应付管理人报酬 - - - 1,364,364.75 1,364,364.75

应付托管费 - - - 181,915.31 181,915.31

应付销售服务费 - - - 265,067.60 265,067.60

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 4,977,195.61 4,977,195.61

负债总计 - - - 21,713,004.55 21,713,004.55

利率敏感度缺口 76,681,935.16 1,056,135,613.
- - 979,453,678.13

29

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

利率上升 25 个基点 -3,296.46 -12,009.30

利率下降 25 个基点 3,317.51 12,073.86

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 680,582,783.14 94.96 1,000,424,229.05 94.72

交易性金融资产—基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 680,582,783.14 94.96 1,000,424,229.05 94.72

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

金鹰医疗健康股票 A

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

业绩比较基准变动+5% 13,320,598.90 18,434,344.23

业绩比较基准变动-5% -13,320,598.90 -18,434,344.23

金鹰医疗健康股票 C

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日


业绩比较基准变动+5% 32,053,605.06 49,616,170.14

业绩比较基准变动-5% -32,053,605.06 -49,616,170.14

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层次可分为：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 679,922,126.10 1,000,054,671.74

第二层次 2,221,555.07 9,061,705.48

第三层次 660,657.04 369,557.31

合计 682,804,338.21 1,009,485,934.53

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 369,557.31 369,557.31


当期购买 - - -

当期出售 - - -
/结算

转入第三 - 1,458,611.69 1,458,611.69
层次

转出第三 - 1,312,079.95 1,312,079.95
层次

当期利得 - 144,567.99 144,567.99
或损失总额

其中：计

入损益的利得 - 144,567.99 144,567.99
或损失

计

入其他综合收 - - -
益的利得或损
失（若有）

期末余额 - 660,657.04 660,657.04

期末仍持
有的第三层次
金融资产计入

本期损益的未 - 71,999.22 71,999.22
实现利得或损
失的变动——
公允价值变动

损益

项目 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售 - - -
/结算

转入第三 - 5,890,753.34 5,890,753.34
层次

转出第三 - 5,105,021.58 5,105,021.58
层次

当期利得 - -416,174.45 -416,174.45
或损失总额

其中：计

入损益的利得 - -416,174.45 -416,174.45
或损失

计 - - -
入其他综合收

益的利得或损

失（若有）

期末余额 - 369,557.31 369,557.31

期末仍持
有的第三层次
金融资产计入

本期损益的未 - -75,893.75 -75,893.75
实现利得或损
失的变动——
公允价值变动

损益

7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估值技 范围/加权平均 与公允价值
值 术 名称 值 之间的关系

流动性折扣估 平均价格亚式 预期年化波动

值处于限售期 660,657.04 期权模型 率 0.1962-2.1988 负相关

的股票投资
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 680,582,783.14 94.38


其中：股票 680,582,783.14 94.38

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 2,221,555.07 0.31

其中：债券 2,221,555.07 0.31

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 37,252,113.41 5.17

8 其他各项资产 1,018,880.29 0.14

9 合计 721,075,331.91 100.00

注：其他资产包括：存出保证金、应收利息（股利）、应收证券清算款、应收申购款、待摊费用、其他应收款。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净
代码 行业类别 公允价值（元）

值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 680,469,945.77 94.95

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 765.18 0.00

F 批发和零售业 39,868.00 0.01

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 50,063.48 0.01

J 金融业 - -


K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术服务业 18,126.06 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 956.65 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 680,582,783.14 94.96

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（％）

1 688062 迈威生物 1,958,979 64,039,023.51 8.94

2 688506 百利天恒 446,705 62,494,029.50 8.72

3 688687 凯因科技 1,738,410 60,600,972.60 8.46

4 688331 荣昌生物 915,772 56,832,810.32 7.93

5 688271 联影医疗 393,436 53,904,666.36 7.52

6 300723 一品红 1,781,200 53,133,196.00 7.41

7 688266 泽璟制药 730,741 38,685,428.54 5.40

8 688443 智翔金泰 947,014 37,833,209.30 5.28

9 688382 益方生物 2,403,753 36,392,820.42 5.08

10 688114 华大智造 406,039 34,927,474.78 4.87

11 002675 东诚药业 1,823,200 33,419,256.00 4.66

12 688177 百奥泰 786,308 32,427,341.92 4.52

13 688192 迪哲医药 653,048 31,248,346.80 4.36

14 688197 首药控股 557,876 30,789,176.44 4.30

15 688351 微电生理 1,175,607 30,154,319.55 4.21

16 600276 恒瑞医药 507,820 22,968,698.60 3.20

17 688549 中巨芯 3,894 31,502.46 0.00


18 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

19 603296 华勤技术 328 25,502.00 0.00

20 688702 盛科通信 518 24,957.24 0.00

21 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

22 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

23 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

24 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

25 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

26 301371 敷尔佳 512 19,240.96 0.00

27 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

28 301559 中集环科 992 18,094.08 0.00

29 301509 金凯生科 266 16,553.18 0.00

30 301397 溯联股份 362 16,355.16 0.00

31 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

32 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

33 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

34 688535 华海诚科 161 14,937.58 0.00

35 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

36 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

37 688631 莱斯信息 336 11,844.00 0.00

38 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

39 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

40 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

41 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

42 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

43 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

44 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

45 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

46 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

47 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

48 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

49 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

50 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

51 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

52 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

53 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

54 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

55 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

56 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

57 603004 鼎龙科技 248 7,990.05 0.00

58 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

59 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

60 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00


61 688429 时创能源 346 7,331.74 0.00

62 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

63 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

64 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

65 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

66 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

67 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

68 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

69 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

70 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

71 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

72 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

73 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

74 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

75 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

76 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

77 301232 飞沃科技 65 3,151.85 0.00

78 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

79 301262 海看股份 92 2,865.80 0.00

80 001380 华纬科技 70 2,438.80 0.00

81 603125 常青科技 60 1,801.20 0.00

82 301170 锡南科技 50 1,521.50 0.00

83 301315 威士顿 26 1,374.36 0.00

84 301225 恒勃股份 33 1,181.40 0.00

85 301428 世纪恒通 29 1,120.85 0.00

86 301305 朗坤环境 53 956.65 0.00

87 300804 广康生化 26 802.36 0.00

88 603137 恒尚节能 39 765.18 0.00

89 301376 致欧科技 20 478.40 0.00

90 001324 长青科技 14 339.78 0.00

91 001282 三联锻造 5 180.85 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 688331 荣昌生物 194,268,499.15 18.39


2 688506 百利天恒 104,362,446.85 9.88

3 300759 康龙化成 99,419,941.38 9.41

4 688502 茂莱光学 96,404,483.26 9.13

5 688176 亚虹医药 92,192,398.83 8.73

6 603259 药明康德 91,636,142.32 8.68

7 600129 太极集团 90,776,188.74 8.60

8 688062 迈威生物 89,262,238.27 8.45

9 688382 益方生物 88,098,824.83 8.34

10 688266 泽璟制药 82,817,475.54 7.84

11 002777 久远银海 82,133,960.14 7.78

12 688235 百济神州 80,272,683.32 7.60

13 688687 凯因科技 78,563,023.64 7.44

14 688197 首药控股 76,431,405.08 7.24

15 688443 智翔金泰 75,895,077.46 7.19

16 300723 一品红 73,461,153.32 6.96

17 300347 泰格医药 72,525,853.68 6.87

18 301257 普蕊斯 69,568,786.54 6.59

19 300404 博济医药 68,743,103.27 6.51

20 688351 微电生理 59,866,949.86 5.67

21 688271 联影医疗 57,875,653.93 5.48

22 688192 迪哲医药 55,552,543.39 5.26

23 603998 方盛制药 55,259,597.98 5.23

24 688177 百奥泰 54,039,095.65 5.12

25 688114 华大智造 53,015,771.76 5.02

26 600572 康恩贝 51,142,021.34 4.84

27 002219 新里程 46,970,310.96 4.45

28 688677 海泰新光 45,864,600.70 4.34

29 301230 泓博医药 44,849,729.63 4.25

30 300122 智飞生物 44,286,865.81 4.19

31 600211 西藏药业 43,880,724.00 4.15

32 300558 贝达药业 42,479,054.00 4.02

33 600436 片仔癀 42,289,097.09 4.00

34 002821 凯莱英 41,383,140.65 3.92

35 300042 朗科科技 40,517,123.50 3.84

36 600771 广誉远 39,924,340.44 3.78

37 300451 创业慧康 39,558,796.25 3.75

38 600763 通策医疗 39,517,401.00 3.74

39 002422 科伦药业 39,038,030.74 3.70

40 002317 众生药业 38,415,701.26 3.64

41 603233 大参林 37,503,343.25 3.55

42 600085 同仁堂 37,252,892.12 3.53

43 002675 东诚药业 37,200,285.02 3.52

44 301269 华大九天 36,780,388.79 3.48


45 688076 诺泰生物 35,763,705.78 3.39

46 002275 桂林三金 35,697,470.71 3.38

47 688256 寒武纪 35,334,329.48 3.35

48 688428 诺诚健华 34,960,430.57 3.31

49 301239 普瑞眼科 34,851,414.41 3.30

50 301293 三博脑科 34,714,320.15 3.29

51 300765 新诺威 34,362,258.65 3.25

52 688373 盟科药业 33,615,103.74 3.18

53 603456 九洲药业 32,509,670.98 3.08

54 300534 陇神戎发 32,137,976.50 3.04

55 600276 恒瑞医药 31,477,435.40 2.98

56 301080 百普赛斯 31,132,170.05 2.95

57 300896 爱美客 30,170,970.00 2.86

58 688217 睿昂基因 28,419,413.12 2.69

59 603222 济民医疗 27,372,999.52 2.59

60 688108 赛诺医疗 27,303,456.42 2.59

61 688581 安杰思 27,160,521.62 2.57

62 688046 药康生物 27,124,666.81 2.57

63 688336 三生国健 26,864,392.81 2.54

64 301393 昊帆生物 26,499,410.03 2.51

65 688238 和元生物 26,314,125.30 2.49

66 603986 兆易创新 26,039,695.40 2.47

67 301333 诺思格 25,052,080.45 2.37

68 600200 江苏吴中 24,945,383.70 2.36

69 600587 新华医疗 24,879,223.86 2.36

70 688246 嘉和美康 24,494,660.20 2.32

71 603811 诚意药业 24,400,758.42 2.31

72 688315 诺禾致源 23,317,339.24 2.21

73 000977 浪潮信息 23,280,175.00 2.20

74 688358 祥生医疗 23,245,211.37 2.20

75 300308 中际旭创 22,702,143.00 2.15

76 301363 美好医疗 22,392,655.00 2.12

77 300223 北京君正 22,103,951.00 2.09

78 601595 上海电影 21,165,712.38 2.00

79 688787 海天瑞声 21,110,931.19 2.00

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资


产净值比例

（％）

1 688331 荣昌生物 127,366,633.96 12.06

2 300347 泰格医药 123,859,414.42 11.73

3 300759 康龙化成 123,835,473.82 11.73

4 600129 太极集团 118,166,391.13 11.19

5 688502 茂莱光学 98,651,669.13 9.34

6 002777 久远银海 94,467,493.05 8.94

7 603259 药明康德 93,235,805.74 8.83

8 300122 智飞生物 91,140,648.90 8.63

9 688176 亚虹医药 82,768,695.25 7.84

10 300896 爱美客 78,749,720.00 7.46

11 600436 片仔癀 76,391,655.64 7.23

12 600572 康恩贝 72,546,060.13 6.87

13 603233 大参林 70,407,001.73 6.67

14 688235 百济神州 69,310,493.65 6.56

15 301257 普蕊斯 69,255,051.82 6.56

16 301239 普瑞眼科 68,509,030.21 6.49

17 600763 通策医疗 66,355,282.83 6.28

18 688266 泽璟制药 64,842,796.27 6.14

19 600276 恒瑞医药 63,881,849.05 6.05

20 600771 广誉远 63,772,927.38 6.04

21 000516 国际医学 63,505,672.00 6.01

22 300015 爱尔眼科 60,686,072.67 5.75

23 300404 博济医药 58,144,196.46 5.51

24 688315 诺禾致源 54,968,298.80 5.20

25 300042 朗科科技 54,293,510.77 5.14

26 603998 方盛制药 53,786,505.18 5.09

27 600079 人福医药 52,987,088.59 5.02

28 688197 首药控股 50,153,841.33 4.75

29 600329 达仁堂 47,747,181.24 4.52

30 600211 西藏药业 47,503,758.16 4.50

31 605266 健之佳 46,499,513.99 4.40

32 300558 贝达药业 44,613,835.28 4.22

33 688677 海泰新光 44,002,579.14 4.17

34 688506 百利天恒 43,191,155.56 4.09

35 002219 新里程 42,934,810.11 4.07

36 688443 智翔金泰 42,771,047.64 4.05

37 688687 凯因科技 42,105,969.26 3.99

38 688382 益方生物 41,932,327.26 3.97

39 002821 凯莱英 40,082,083.78 3.80

40 300451 创业慧康 39,966,929.16 3.78


41 688062 迈威生物 39,946,106.27 3.78

42 688212 澳华内镜 39,510,492.42 3.74

43 301230 泓博医药 38,188,791.98 3.62

44 688180 君实生物 37,514,238.10 3.55

45 600085 同仁堂 37,306,514.78 3.53

46 002275 桂林三金 35,091,990.10 3.32

47 301269 华大九天 34,929,598.76 3.31

48 688256 寒武纪 34,726,472.42 3.29

49 002317 众生药业 34,653,392.43 3.28

50 002422 科伦药业 34,234,277.00 3.24

51 300765 新诺威 33,622,781.22 3.18

52 688076 诺泰生物 33,346,566.41 3.16

53 688108 赛诺医疗 33,131,583.35 3.14

54 000999 华润三九 32,906,591.56 3.12

55 688690 纳微科技 32,832,246.59 3.11

56 000739 普洛药业 32,795,597.28 3.11

57 301080 百普赛斯 32,173,605.50 3.05

58 688428 诺诚健华 31,689,898.09 3.00

59 300534 陇神戎发 31,532,928.50 2.99

60 603658 安图生物 31,314,941.84 2.97

61 301293 三博脑科 31,006,346.78 2.94

62 688373 盟科药业 29,936,834.09 2.83

63 300026 红日药业 29,520,214.97 2.80

64 688351 微电生理 29,126,016.61 2.76

65 688581 安杰思 29,010,056.72 2.75

66 603456 九洲药业 28,887,003.44 2.74

67 300723 一品红 28,196,815.36 2.67

68 688246 嘉和美康 28,079,390.56 2.66

69 688192 迪哲医药 28,040,118.46 2.65

70 301393 昊帆生物 28,001,919.93 2.65

71 688336 三生国健 27,965,091.99 2.65

72 300308 中际旭创 27,845,278.00 2.64

73 688046 药康生物 26,990,726.22 2.56

74 603222 济民医疗 25,890,952.20 2.45

75 688217 睿昂基因 25,791,786.14 2.44

76 000977 浪潮信息 25,645,990.64 2.43

77 603986 兆易创新 25,495,820.00 2.41

78 301333 诺思格 25,366,702.88 2.40

79 688238 和元生物 25,002,682.84 2.37

80 603811 诚意药业 24,876,853.24 2.36

81 600200 江苏吴中 23,526,039.00 2.23

82 600587 新华医疗 23,208,380.00 2.20

83 688358 祥生医疗 22,207,662.82 2.10


84 688278 特宝生物 22,199,389.13 2.10

85 300705 九典制药 22,166,271.10 2.10

86 600161 天坛生物 22,001,474.89 2.08

87 603939 益丰药房 21,774,105.45 2.06

88 600566 济川药业 21,679,714.66 2.05

89 688177 百奥泰 21,523,360.50 2.04

90 688787 海天瑞声 21,404,077.53 2.03

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 5,299,408,593.47

卖出股票收入（成交）总额 5,569,495,148.77

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 2,221,555.07 0.31

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 2,221,555.07 0.31

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 019678 22 国债 13 14,000.00 1,416,447.12 0.20

2 019727 23 国债 24 8,000.00 805,107.95 0.11

注：本基金本报告期末仅持有 2 只债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

无。
8.11.2 本期国债期货投资评价

无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 713,682.46

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 305,197.83

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,018,880.29

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的

份额级别 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额

持有份额 占总份 持有份额 占总份


额比例 额比例

金鹰医疗健康股

23,807 7,448.50 2,955,474.72 1.67% 174,370,897.00 98.33%
票 A

金鹰医疗健康股

31,014 13,309.07 148,020,429.17 35.86% 264,746,943.32 64.14%
票 C

合计 54,821 10,764.01 150,975,903.89 25.59% 439,117,840.32 74.41%

9.2 期末上市基金前十名持有人

本基金非上市基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

金鹰医疗健康股票 A 79,956.60 0.05%
基金管理人所有从业人员持

金鹰医疗健康股票 C 59,225.89 0.01%
有本基金

合计 139,182.49 0.02%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 金鹰医疗健康股票 A 0

金投资和研究部门负责人 金鹰医疗健康股票 C 0

持有本开放式基金 合计 0

金鹰医疗健康股票 A 0

本基金基金经理持有本开 金鹰医疗健康股票 C 0

放式基金

合计 0

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

本基金非发起式基金。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 金鹰医疗健康股票 A 金鹰医疗健康股票 C

基金合同生效日（2018 年 4 月 13

1,325,614.13 2,075,248.52
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 219,755,664.01 569,883,885.70

本报告期基金总申购份额 55,170,322.51 262,904,543.17

减：本报告期基金总赎回份额 97,599,614.80 420,021,056.38

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 177,326,371.72 412,767,372.49

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。

2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。

本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

本基金报告期内未持有基金。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金审计的会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），已连续为本基金提供 5 年审计服务。

本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为 40000 元。

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

东方财富（西 2 2,101,415,330.52 19.36% 1,526,629.80 16.73% -

藏东财）

国联证券 2 1,487,084,818.60 13.70% 1,381,626.38 15.14% -

华创证券 2 1,035,203,723.73 9.54% 956,210.16 10.48% -

国海证券 1 1,015,293,639.58 9.36% 935,397.62 10.25% -

安信证券 3 821,857,955.06 7.57% 730,494.67 8.01% 新增 2 个

海通证券 3 644,481,826.00 5.94% 596,893.35 6.54% -

中信证券 2 540,341,779.56 4.98% 499,549.53 5.47% -

金元证券 2 524,714,994.08 4.83% 378,475.93 4.15% -

财通证券 4 460,302,945.32 4.24% 368,841.13 4.04% 新增 2 个

江海证券 1 399,677,249.23 3.68% 292,109.91 3.20% 新增 1 个

华西证券 1 281,416,414.90 2.59% 204,707.78 2.24% -

湘财证券 3 265,074,387.49 2.44% 191,194.61 2.10% -

国泰君安证券 1 264,882,022.85 2.44% 245,686.75 2.69% -

中金公司 1 253,695,983.46 2.34% 237,361.95 2.60% -

东北证券 1 248,468,284.75 2.29% 181,799.88 1.99% -

华宝证券 1 201,227,113.43 1.85% 147,112.91 1.61% 新增 1 个

国信证券 1 137,116,853.60 1.26% 126,328.33 1.38% -

信达证券 2 93,895,657.55 0.87% 67,725.76 0.74% 新增 1 个

广发证券 4 67,122,284.63 0.62% 49,395.66 0.54% 新增 1 个

万和证券 1 9,566,801.44 0.09% 7,040.04 0.08% 新增 1 个


中金财富（中 1 - - - - -

投证券）

中信建投证券 1 - - - - -

中银国际证券 1 - - - - -

联储证券 1 - - - - 新增 1 个

申港证券 2 - - - - 新增 1 个

长城证券 1 - - - - 新增 1 个

英大证券 2 - - - - 新增 1 个

兴安证券 1 - - - - -

山西证券 1 - - - - -

中泰证券（齐 1 - - - - -

鲁）

开源证券 1 - - - - -

江南证券 2 - - - - -

华泰证券（华 1 - - - - -

泰联合）

国元证券 1 - - - - -

国盛证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

财达证券 1 - - - - -

爱建证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

银河证券 2 - - - - -

东莞证券 1 - - - - -

国都证券 2 - - - - 新增 1 个

光大证券 1 - - - - -

华林证券 1 - - - - -

中信证券华南 1 - - - - -

（广证）

日信证券 2 - - - - -

注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专用交易单位的选择标准如下：

（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。


本基金专用交易单位的选择程序如下：

（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。

（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权
券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的

额的比例 额的比例
比例

东方财富（西 - - 137,672,0 61.42% - -
藏东财） 00.00

国联证券 1,399,546.00 8.77% 86,463,00 38.58% - -
0.00

华创证券 6,877,782.00 43.09% - - - -

中金公司 6,881,577.00 43.11% - - - -

华宝证券 802,216.00 5.03% - - - -

11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2022 年第四 证监会规定媒介 2023-01-20

季度报告提示性公告

2 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2022 证监会规定媒介 2023-01-20

年四季度报告

3 金鹰基金管理有限公司关于公司旗下基金固 证监会规定媒介 2023-01-31

定收益品种估值方法调整的公告

4 金鹰基金管理有限公司关于官网、网上交易和 证监会规定媒介 2023-02-10

微信理财宝系统维护暂停使用公告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增兴

5 业证券股份有限公司为代销机构并开通基金 证监会规定媒介 2023-02-16

转换、基金定投业务及费率优惠的公告

6 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2022 年年度 证监会规定媒介 2023-03-30

报告提示性公告

7 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2022 证监会规定媒介 2023-03-30

年年度报告

8 金鹰基金管理有限公司关于网上交易和微信 证监会规定媒介 2023-03-31

理财宝系统维护暂停使用公告


9 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2023 年一季 证监会规定媒介 2023-04-21

度报告提示性公告

10 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2023 证监会规定媒介 2023-04-21

年一季度报告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增博

11 时财富基金销售有限公司为代销机构并开通 证监会规定媒介 2023-05-09

基金转换、基金定投业务及费率优惠的公告

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

12 与平安银行股份有限公司代销机构费率优惠 证监会规定媒介 2023-05-22

活动的公告

13 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-06-01

医疗健康股票 A）基金产品资料概要更新

14 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-06-01

医疗健康股票 C）基金产品资料概要更新

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

15 与上海万得基金销售有限公司代销机构费率 证监会规定媒介 2023-06-01

优惠活动的公告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增众

16 惠基金销售有限公司为代销机构并开通基金 证监会规定媒介 2023-06-12

转换、基金定投业务及费率优惠的公告

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

17 与中银国际证券股份有限公司代销机构费率 证监会规定媒介 2023-06-19

优惠活动的公告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增麦

18 高证券有限责任公司为代销机构并开通基金 证监会规定媒介 2023-06-21

转换、基金定投业务及费率优惠的公告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增上

19 海证券有限责任公司为代销机构并开通基金 证监会规定媒介 2023-06-28

转换、基金定投业务及费率优惠的公告

金鹰基金管理有限公司新增东方证券股份有

20 限公司为金鹰医疗健康产业股票型证券投资 证监会规定媒介 2023-07-03

基金代销机构并开通基金转换、基金定投业务

及费率优惠的公告

21 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金费 证监会规定媒介 2023-07-10

率优惠活动的公告

金鹰基金管理有限公司部分基金新增杭州银

22 行股份有限公司为代销机构并开通基金转换、 证监会规定媒介 2023-07-13

基金定投业务及费率优惠的公告

23 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2023 年第二 证监会规定媒介 2023-07-21

季度报告提示性公告

24 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2023 证监会规定媒介 2023-07-21

年二季度报告

25 金鹰基金管理有限公司关于调低旗下部分基 证监会规定媒介 2023-08-18

金费率并修订基金合同的公告


26 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-08-18

医疗健康股票 A）基金产品资料概要更新

27 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-08-18

医疗健康股票 C）基金产品资料概要更新

28 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金托管 证监会规定媒介 2023-08-18

协议更新

29 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金基金 证监会规定媒介 2023-08-18

合同更新

30 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金招募 证监会规定媒介 2023-08-18

说明书更新

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

31 与大连网金基金销售有限公司代销机构费率 证监会规定媒介 2023-08-24

优惠活动的公告

32 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金转 证监会规定媒介 2023-08-29

换业务费率优惠活动的公告

33 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2023 年中期 证监会规定媒介 2023-08-30

报告提示性公告

34 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2023 证监会规定媒介 2023-08-30

年中期报告

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

35 与国金证券股份有限公司代销机构费率优惠 证监会规定媒介 2023-09-07

活动的公告

金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新增贵

36 州省贵文文化基金销售有限公司为代销机构 证监会规定媒介 2023-10-20

并开通基金转换、基金定投业务及费率优惠的

公告

37 金鹰基金管理有限公司旗下基金 2023 年第三 证监会规定媒介 2023-10-25

季度报告提示性公告

38 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2023 证监会规定媒介 2023-10-25

年三季度报告

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金在

39 中国邮政储蓄银行股份有限公司代销机构开 证监会规定媒介 2023-11-03

通基金转换、基金定投业务的公告

金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

40 与腾安基金销售（深圳）有限公司费率优惠活 证监会规定媒介 2023-12-08

动的公告

41 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金基金 证监会规定媒介 2023-12-13

经理变更公告

42 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-12-18

医疗健康股票 A）基金产品资料概要更新

43 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金（金鹰 证监会规定媒介 2023-12-18

医疗健康股票 C）基金产品资料概要更新

44 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金招募 证监会规定媒介 2023-12-18

说明书更新


金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参

45 与上海中欧财富基金销售有限公司代销机构 证监会规定媒介 2023-12-25

费率优惠活动的公告

46 针对近期有不法人员假冒金鹰基金名义进行 证监会规定媒介 2023-12-26

非法证券活动的声明

47 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金招募 证监会规定媒介 2023-12-28

说明书更新

注：相关信息披露文件可登录本基金管理人网站查询。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
投资 况

者类 持有基金份额比例达 份额占
别 序号 到或者超过20%的时 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比
间区间

1 20230101-20230505 204,792,135 0.00 56,954,100. 147,838,035. 25.05
机构 .98 00 98 %
2 20230509-20231231 204,792,135 0.00 56,954,100. 147,838,035. 25.05
.98 00 98 %

产品特有风险

本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存在以下风险：
1）基金净值大幅波动的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因，可能会导致基金份额净值出现大幅波动；
2）巨额赎回的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能触发本基金巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；
3）流动性风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致本基金的流动性风险；
4）基金提前终止、转型或与其他基金合并的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，可能导致本基金面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
5）基金规模过小导致的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。
6）份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险：当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额的50%时，本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的

50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准基金发行及募集的文件。

2、《金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金基金合同》。

3、《金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金托管协议》。

4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件和营业执照。

5、基金托管人业务资格批件和营业执照。

6、本报告期内在规定媒介公开披露的公告。
13.2 存放地点

广东省广州市天河区珠江东路 28 号越秀金融大厦 30 层

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基 金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话： 4006-135-888 或 020-83936180。

金鹰基金管理有限公司

二〇二四年三月二十九日
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