光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
2022 年中期报告
2022 年 6 月 30 日
基金管理人:光大保德信基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二二年八月三十一日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 8 月 30 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
1.2 目录
1 重要提示及目录 ......2
1.1 重要提示......2
2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况......5
2.2 基金产品说明......5
2.3 基金管理人和基金托管人......7
2.4 信息披露方式......8
2.5 其他相关资料......8
3 主要财务指标和基金净值表现......8
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现......9
4 管理人报告 ......10
4.1 基金管理人及基金经理情况......10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15
5 托管人报告 ......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16
6 中期财务会计报告(未经审计)......17
6.1 资产负债表......17
6.2 利润表......18
6.3 净资产(基金净值)变动表......19
6.4 报表附注......21
7 投资组合报告 ......46
7.1 期末基金资产组合情况......46
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......47
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......48
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......50
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......51
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......52
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......52
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......52
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......52
7.10 本基金投资股指期货的投资政策......52
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......53
7.12 投资组合报告附注......53
8 基金份额持有人信息 ......55
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55
9 开放式基金份额变动 ......56
10 重大事件揭示 ......56
10.1 基金份额持有人大会决议......56
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56
10.4 基金投资策略的改变......56
10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......56
10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......56
10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56
10.9 其他重大事件......59
11 影响投资者决策的其他重要信息......60
12 备查文件目录 ......60
12.1 备查文件目录......60
12.2 存放地点......61
12.3 查阅方式......61
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 光大保德信事件驱动混合
基金主代码 003704
交易代码 003704
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 1 月 18 日
基金管理人 光大保德信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 212,124,030.84 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
本基金积极发掘可能对上市公司当前或未来价值产生重大影响的各类事
投资目标 件,把握各类事件创造出的投资机会,力争在有效控制风险的前提下为基
金份额持有人谋求长期资本增值。
本基金将在深入、细致进行数据挖掘和分析的基础上,把握事件性机会带
来的超额收益,力争实现资产的稳健增值。
1、大类资产配置策略
本基金采取积极的大类资产配置策略,通过宏观策略研究,综合考虑宏观
经济、国家财政政策、货币政策、企业盈利、市场估值以及市场流动性等
方面因素分析判断决定大类资产配置比例。
2、股票投资策略
本基金在积极把握宏观经济变迁、证券市场变化以及证券市场参与各方行
为逻辑的基础上,将影响行业和公司投资价值的事件性因素作为投资的主
线,执行以事件驱动为核心的投资策略。
(1)事件驱动的界定
可能会对上市公司二级市场表现有影响的事件范围很广,包括但不限于股
投资策略 权激励、定向增发、重要股东增持、员工持股等,本基金将深入研究这四
类事件,共同构成整体的事件驱动投资策略,未来还有更多策略可以不断
扩展:
1)股权激励事件的界定
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经
济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,
从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。从公司管理实践
来看,股权激励对于改善公司治理结构、降低代理成本、提升管理效率,
增强公司凝聚力和市场竞争力起到非常积极的作用。
2)定向增发事件的界定
定向增发是上市公司向符合条件的少数特定投资和非公开发行股份的行
为,是一种再融资操作。上市公司通过定向增发方式融资,进行项目投资、
收购资产、发展业务、补充资金等活动,有利于公司的发展。本基金将通
过对定增定价、规模、类别、盈利能力等分析,构建投资组合。本基金不参与定增,仅在定增预案公告后在二级市场买入。
3)重要股东增持事件的界定
重要股东增持是指上市公司的股东、高级管理人员及其亲属,购买自己企业或公司股票的行为,通常理解为上市公司内部人士对本公司发展前景看好,体现了其对公司未来发展的信心,希望持股而获取收益。本基金将通过对增持金额、比例等筛选,构建投资组合。
4)员工持股事件的界定
员工持股计划是指内部员工出资认购本公司的部分股权,委托专门机构管理,参与持股分红的一种新型企业内部股权形式。本基金将通过对有员工持股计划的公司进行分析,构建投资组合。
5)其他事件
除了上述的事件类型外,本基金也会紧密跟踪诸如行业重大项目发布、国家战略导向、公司重大合同签订、公司管理层人员变动、公司新产品的研发或推出等各类事件,分析研究这些事件对公司价值和未来发展可能产生的影响,进一步选择有投资潜力的标的。
(2)个股选择
本基金通过选取一年内发布过基金合同约定事件的相关公告的上市公司,在其事件发生或相关公告出具后,根据事件驱动的界定方法,从中挑选部分公司构建股票池。本基金也可以在事前通过广泛收集市场公开信息,对公开信息进行定量研究,批量选择有可能发生基金合同约定事件的公司进入股票池。本基金管理人通过优选股票池中的股票或者批量买入构建投资组合。
(3)存托凭证的投资策略
本基金投资存托凭证的策略依照上述境内上市交易的股票投资策略执行。3、固定收益类品种投资策略
本基金投资于固定收益类品种的目的是在保证基金资产流动性的基础上,使基金资产得到更加合理有效的利用,从而提高投资组合收益。为此,本基金固定收益类资产的投资将在限定的投资范围内,根据国家货币政策和财政政策实施情况、市场收益率曲线变动情况、市场流动性情况来预测债券市场整体利率趋势,同时结合各具体品种的供需情况、流动性、信用状况和利率敏感度等因素进行综合分析,在严格控制风险的前提下,构建和调整债券投资组合。在确定固定收益投资组合的具体品种时,本基金将根据市场对于个券的市场成交情况,对各个目标投资对象进行利差分析,包括信用利差,流动性利差,期权调整利差(OAS),并利用利率模型对利率进行模拟预测,选出定价合理或被低估,到期期限符合组合构建要求的固定收益品种。
4、股指期货投资策略
本基金将在风险可控的前提下,以套期保值为目的,根据对现货和期货市场的分析,充分考虑股指期货的风险收益特征,通过多头或空头的套期保值策略,以改善投资组合的投资效果,实现股票组合的超额收益。
5、中小企业私募债券投资策略
与传统的信用债相比,中小企业私募债券采取非公开方式发行和交易,整体流动性相对较差,而且受到发债主体资产规模较小、经营波动性较高、信用基本面稳定性较差的影响,整体的信用风险相对较高。因此,对于中
小企业私募债券的投资应采取更为谨慎的投资策略。本基金认为,投资该
类债券的核心要点是对个券信用资质进行详尽的分析,并综合考虑发行人
的企业性质、所处行业、资产负债状况、盈利能力、现金流、经营稳定性
等关键因素,确定最终的投资决策。
6、资产支持证券投资策略
资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、提
前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的
基础上,对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前偿还风险和利
率风险等进行分析,采取包括收益率曲线策略、信用利差曲线策略、预期
利率波动率策略等积极主动的投资策略,投资于资产支持证券。
7、证券公司短期公司债券投资策略
本基金通过对证券公司短期公司债券发行人基本面的深入调研分析,结合
发行人资产负债状况、盈利能力、现金流、经营稳定性以及债券流动性、
信用利差、信用评级、违约风险等的综合评估结果,选取具有价格优势和
套利机会的优质信用债券进行投资。
8、股票期权投资策略
本基金将按照风险管理的原则,以套期保值为主要目的,参与股票期权的
投资。本基金将在有效控制风险的前提下,选择流动性好、交易活跃的期
权合约进行投资。本基金将基于对证券市场的预判,并结合股票期权定价
模型,选择估值合理的期权合约。
基金管理人将根据审慎原则,建立股票期权交易决策部门或小组,按照有
关要求做好人员培训工作,确保投资、风控等核心岗位人员具备股票期权
业务知识和相应的专业能力,同时授权特定的管理人员负责股票期权的投
资审批事项,以防范期权投资的风险。
9、权证及其他品种投资策略
本基金在权证投资中将对权证标的证券的基本面进行研究,结合期权定价
量化模型估算权证价值,主要考虑运用的策略有:价值挖掘策略、杠杆策
略、双向权证策略、获利保护策略和套利策略等。
同时,法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,本基金若认为
有助于基金进行风险管理和组合优化的,可依据法律法规的规定履行适当
程序后,运用金融衍生产品进行投资风险管理。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%。
风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币
市场基金,低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 光大保德信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 姓名 高顺平 李申
联系电话 (021)80262888 021-60637102
负责人 电子邮箱
epfservice@epf.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 4008-202-888 021-60637111
传真 (021)80262468 021-60635778
注册地址 上海市黄浦区中山东二路558 北京市西城区金融大街25 号
号外滩金融中心1幢,6层
上海市黄浦区中山东二路558 北京市西城区闹市口大街1 号
办公地址 号外滩金融中心1幢(北区3号 院1号楼
楼),6-7层、10层
邮政编码 200010 100033
法定代表人 刘翔 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.epf.com.cn
基金中期报告备置地点 光大保德信基金管理有限公司、中国建设银
行股份有限公司的办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融
中心 1 幢(北区 3 号楼),6-7 层、10 层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 -33,077,080.42
本期利润 -21,475,750.00
加权平均基金份额本期利润 -0.0672
本期加权平均净值利润率 -6.42%
本期基金份额净值增长率 -3.87%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 11,681,953.72
期末可供分配基金份额利润 0.0551
期末基金资产净值 223,805,984.56
期末基金份额净值 1.0551
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 18.54%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④
② 准差④
过去一个月 2.48% 0.26% 4.72% 0.53% -2.24% -0.27%
过去三个月 1.95% 0.37% 3.79% 0.71% -1.84% -0.34%
过去六个月 -3.87% 0.49% -3.52% 0.72% -0.35% -0.23%
过去一年 -5.23% 0.46% -4.50% 0.62% -0.73% -0.16%
过去三年 19.75% 0.52% 17.40% 0.63% 2.35% -0.11%
自基金合同生 18.54% 0.71% 33.88% 0.61% -15.34% 0.10%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017 年 1 月 18 日至 2022 年 6 月 30 日)
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
光大保德信基金管理有限公司(以下简称“光大保德信”)成立于 2004 年 4 月,由中国光大集团
控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建,公司总部设在上海,注册资本为人民币 1.6 亿元人民币,两家股东分别持有 55%和 45%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务(涉及行政许可的凭许可证经营),今后,将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。
截至 2022 年 6 月 30 日,光大保德信旗下管理着 70 只开放式基金,即光大保德信量化核心证券
投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利混合型证券投资基金、光大保德信新增长混合型证券投资基金、光大保德信优势配置混合型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选混合型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中小盘混合型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大保德信行业轮动混合型证券投资基金、光大保德信添天盈五年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题混合型证券投资基金、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金、光大保德信国企改革主题股票型证券投资基金、光大保德信鼎鑫灵活配置
混合型证券投资基金、光大保德信一带一路战略主题混合型证券投资基金、光大保德信耀钱包货币市场基金、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中国制造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信风格轮动混合型证券投资基金、光大保德信产业新动力灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信吉鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信恒利纯债债券型证券投资基金、光大保德信铭鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信诚鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信安祺债券型证券投资基金、光大保德信安和债券型证券投资基金、光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永利纯债债券型证券投资基金、光大保德信安诚债券型证券投资基金、光大保德信多策略智选 18 个月定期开放混合型证券投资基金、光大保德信尊盈半年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中高等级债券型证券投资基金、光大保德信先进服务业灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信尊富 18 个月定期开放债券型证券投资基金、光大保德信多策略优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信创业板量化优选股票型证券投资基金、光大保德信多策略精选 18 个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信超短债债券型证券投资基金、光大保德信晟利债券型证券投资基金、光大保德信安泽债券型证券投资基金、光大保德信尊丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信景气先锋混合型证券投资基金、光大保德信尊泰三年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信研究精选混合型证券投资基金、光大保德信消费主题股票型证券投资基金、光大保德信裕鑫混合型证券投资基金、光大保德信瑞和混合型证券投资基金、光大保德信尊合 87 个月定期开放债券型证券投资基金、光大保德信尊裕纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、光大保德信安瑞一年持有期债券型证券投资基金、光大保德信智能汽车主题股票型证券投资基金 、光大保德信锦弘混合型证券投资基金、光大保德信新机遇混合型证券投资基金、光大保德信安阳一年持有期混合型证券投资基金、光大保德信品质生活混合型证券投资基金、光大保德信健康优加混合型证券投资基金、光大保德信睿盈混合型证券投资基金、光大保德信中证500 指数增强型证券投资基金、光大保德信创新生活混合型证券投资基金、光大保德信纯债债券型证券投资基金、光大保德信恒鑫混合型证券投资基金、光大保德信中短期利率债债券型证券投资基金、光大保德信核心资产混合型证券投资基金、光大保德信尊利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从业 说明
(助理)期限 年限
任职日期 离任日期
翟云飞先生,2005 年毕业于中国
科学技术大学自动化系,2010 年
获得中国科学技术大学统计与金
融系博士学位。2010年6月至2014
年 3 月在大成基金管理有限公司
任职,其中 2010 年 6 月至 2011
年 5 月任职金融工程师(负责量化
投资研究),2011 年 5 月至 2012
年 7 月任职产品设计师,2012 年 7
月至 2014 年 3 月任职量化投资研
究员、行业投资研究员;2014 年 4
月加入光大保德信基金管理有限
公司,历任金融工程师(负责量化
投资研究)、高级量化研究员,现
任权益管理总部量化投资团队基
金经理,2016 年 2 月至今担任光
大保德信风格轮动混合型证券投
资基金的基金经理,2016 年 12 月
至今担任光大保德信量化核心证
2021-09-0 券投资基金的基金经理,2017 年 1
翟云飞 基金经理 1 - 12 年 月至 2020 年 7 月担任光大保德信
事件驱动灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理,2018 年 2 月
至今担任光大保德信创业板量化
优选股票型证券投资基金的基金
经理,2019 年 6 月至今担任光大
保德信诚鑫灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理,2019 年 7
月至今担任光大保德信睿鑫灵活
配置混合型证券投资基金的基金
经理,2019 年 8 月至 2020 年 8 月
担任光大保德信永鑫灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理,
2021 年 9 月至今担任光大保德信
事件驱动灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理,2021 年 11 月
至今担任光大保德信中证 500 指
数增强型证券投资基金的基金经
理,2021 年 11 月至今担任光大保
德信恒鑫混合型证券投资基金的
基金经理。
2020-02-2 陈栋先生,2006 年毕业于复旦大
陈栋 基金经理 5 - 13 年 学预防医学专业,2009 年获得复
旦大学卫生经济管理学硕士学位。
2009年至2010年在国信证券经济
研究所担任研究员;2011 年在中
信证券交易与衍生产品业务总部
担任研究员;2012 年 2 月加入光
大保德信基金管理有限公司,历任
投资研究部研究员、高级研究员,
并于 2014 年 6 月起担任光大保德
信银发商机主题混合型证券投资
基金的基金经理助理,2015 年 4
月至今担任光大保德信银发商机
主题混合型证券投资基金的基金
经理,2019 年 6 月至 2020 年 8 月
担任光大保德信永鑫灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理,
2019年12月至今担任光大保德信
欣鑫灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理,2020 年 1 月至今
担任光大保德信中小盘混合型证
券投资基金的基金经理,2020 年 2
月至今担任光大保德信事件驱动
灵活配置混合型证券投资基金的
基金经理,2020 年 10 月至 2021
年 12 月担任光大保德信安和债券
型证券投资基金的基金经理。
注:对基金的非首任基金经理,其任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和
解聘日期。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,
为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为充分保护持有人利益,确保本基金管理人旗下各基金在获得投研团队、交易团队支持等各方
面得到公平对待,本基金管理人从投研制度设计、组织结构设计、工作流程制定、技术系统建设和
完善、公平交易执行效果评估等各方面出发,建设形成了有效的公平交易执行体系。本报告期,本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与其他投资组合未发生交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年二季度,国内面临稳增长压力和一些外部因素扰动;同时,受到海外美联储流动性收紧预期冲击,国内经济复苏进程放缓。
伴随长三角地区复工复产稳步开展,稳增长政策密集出台,市场对于经济担忧有所缓解,叠加一季度风险释放较为充分,市场走出一波结构性反弹行情。
消费、汽车、新能源涨幅居前;地产、医药、金融等行业收跌。最终沪深 300 指数上涨 6.21%,
中证 500 指数上涨 2.04%,创业板指上涨 5.68%。
大盘蓝筹股表现优于中小盘股票。
本基金在二季度的操作中,减持部分成长类资产,适当增持部分上游产业,行业配置上进一步分散。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内份额净值增长率为-3.87%,业绩比较基准收益率为-3.52%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022 年下半年,海外方面,全球高通胀或将倒逼以欧美为代表的发达经济体持续加息,加之地缘冲突的发酵,全球市场波动或将延续。
国内方面,经济虽然全面向好,但经济的复苏进程仍与地产数据改善等一系列外部因素密切相关。
下半年我国经济大概率处于经济弱修复阶段,叠加“稳货币宽信用”的政策延续,且 A 股在上半年风险释放较为充分, 权益类资产表现或将有所表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
报告期内,公司设立由负责运营的高管、运营部代表(包括基金会计)、投研部门代表(包括权益、固定收益业务板块)、监察稽核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,选择基金估值模型及估值模型假设,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制,对需采用特别估值的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由公司估值委员会讨论特别估值方案,同时审慎平衡托管行、审计师意见和基金同业的惯常做法,与托管行沟通后形成建议,经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会提交建议一般需获得估值委员会二分之一以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历,并具有广泛的代表性。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下:投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论,负责执行基金估值政策进行日常估值业务,负责与托管行、审计师、基金同业、监管机关沟通估值调整事项;监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见;投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影响的评估;金融工程负责估值政策调整对投资绩效的评估;IT 部就估值政策调整的技术实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况,本基金本报告期内不进行利润分配。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2022 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 11,208,844.25 20,647,820.50
结算备付金 326,804.95 50,674,470.21
存出保证金 50,646.35 31,670.56
交易性金融资产 6.4.7.2 212,832,638.48 411,504,137.64
其中:股票投资 42,326,457.48 126,993,137.64
基金投资 - -
债券投资 170,506,181.00 284,511,000.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 59.92 454.32
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.5 - 3,618,175.59
资产总计 224,418,993.95 486,476,728.82
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 69.55 -
应付赎回款 4,589.38 118,224.26
应付管理人报酬 6.4.10.2 114,829.24 237,557.22
应付托管费 6.4.10.2 47,845.51 98,982.19
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.6 445,675.71 401,597.94
负债合计 613,009.39 856,361.61
净资产:
实收基金 6.4.7.7 212,124,030.84 442,418,853.71
其他综合收益 - -
未分配利润 6.4.7.8 11,681,953.72 43,201,513.50
净资产合计 223,805,984.56 485,620,367.21
负债和净资产总计 224,418,993.95 486,476,728.82
注:报告截止日 2022 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.0551 元,基金份额总额 212,124,030.84 份。
6.2 利润表
会计主体:光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至
2022 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日
一、营业总收入 -19,945,364.62 6,317,410.06
1.利息收入 139,083.46 5,220,034.22
其中:存款利息收入 6.4.7.9 136,849.09 71,833.81
债券利息收入 - 4,504,511.19
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,234.37 643,689.22
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -32,056,905.50 8,549,376.25
其中:股票投资收益 6.4.7.10 -35,912,365.67 7,923,545.99
基金投资收益 6.4.7.11 - -
债券投资收益 6.4.7.12 3,406,633.52 -201,675.33
资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 448,826.65 827,505.59
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.17 11,601,330.42 -7,910,157.71
填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 371,127.00 458,157.30
减:二、营业总支出 1,530,385.38 5,110,455.69
1.管理人报酬 6.4.10.2 1,003,497.77 3,755,625.83
2.托管费 6.4.10.2 418,124.14 699,050.95
3.销售服务费 - -
4.投资顾问费 - -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6. 信用减值损失 - -
7.税金及附加 8.32 0.03
8.其他费用 6.4.7.19 108,755.15 655,778.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -21,475,750.00 1,206,954.37
列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -21,475,750.00 1,206,954.37
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 -21,475,750.00 1,206,954.37
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益(若有)
一、上期期末净 485,620,367.
资产(基金净 442,418,853.71 - 43,201,513.50 21
值)
二、本期期初净 485,620,367.2
资产(基金净 442,418,853.71 - 43,201,513.50 1
值)
三、本期增减变 -261,814,382.
动额(减少以 -230,294,822.87 - -31,519,559.78 65
“-”号填列)
(一)、综合收 - - -21,475,750.00 -21,475,750.0
益总额 0
(二)、本期基金
份额交易产生的 -240,338,632.
基金净值变动数 -230,294,822.87 - -10,043,809.78 65
(净值减少以“-”
号填列)
其中:1.基金申购 4,805,270.19 - 351,385.41 5,156,655.60
款
2.基金赎回 -235,100,093.06 - -10,395,195.19 -245,495,288.
款 25
(三)、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基 - - - -
金净值变动(净值
减少以“-”号填列)
四、本期期末净资 212,124,030.84 - 11,681,953.72 223,805,984.5
产(基金净值) 6
上年度可比期间
项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益(若有)
一、上期期末净 757,058,576.
资产(基金净 614,980,815.70 - 142,077,760.40 10
值)
二、本期期初净 757,058,576.
资产(基金净 614,980,815.70 - 142,077,760.40 10
值)
三、本期增减变 -260,017,385.
动额(减少以 -217,589,765.13 - -42,427,620.05 18
“-”号填列)
(一)、综合收 - - 1,206,954.37 1,206,954.37
益总额
(二)、本期基金
份额交易产生的 -261,224,339.
基金净值变动数 -217,589,765.13 - -43,634,574.42 55
(净值减少以“-”
号填列)
其中:1.基金申购 146,248,836.17 - 34,827,171.55 181,076,007.7
款 2
2.基金赎回 -363,838,601.30 - -78,461,745.97 -442,300,347.
款 27
(三)、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基 - - - -
金净值变动(净值
减少以“-”号填列)
四、本期期末净资 397,391,050.57 - 99,650,140.35 497,041,190.9
产(基金净值) 2
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:刘翔,主管会计工作负责人:贺敬哲,会计机构负责人:王永万
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2404 号《关于准予光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由光大保德信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,370,491,427.03元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 047 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017
年 1 月 18 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,370,861,276.28 份,其中认购资金利息
折合 369,849.25 份基金份额。本基金的基金管理人为光大保德信基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证)、债券(包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、证券公司短期公司债、次级债、中小企业私募债券、可转换公司债券(含可分离交易可转债)等)、债券回购、银行存款、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、股票期权、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的0%—95%;持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金以后,基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。前述现金资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2022 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2022 年上半年的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
除下述变更后的会计政策外,本基金本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项,无论是否存在重大融资成分,本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”),财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金自
2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外,中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表,对本基金财务报表的影响列示如下: 根据新金融工具准则的相关规定,本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留存收益以及财务报表其他相
关项目金额,2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日,本基金
均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日,本财务报
表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下:原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和
应收申购款,金额分别为 20,647,820.50 元、50,674,470.21 元、31,670.56 元、3,618,175.59 元和 454.32
元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资
产-应收利息和应收申购款,金额分别为 20,649,907.22 元、50,955,971.05 元、31,686.18 元、0.00 元
和 454.32 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为 411,504,137.64 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为 414,838,710.05 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款,
金额分别为 118,224.26 元、237,557.22 元、98,982.19 元、208,574.32 元和 23.62 元。新金融工具准则
下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费
用和其他负债-其他应付款,金额分别为 118,224.26 元、237,557.22 元、98,982.19 元、208,574.32 元
和 23.62 元。 于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交
易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收
利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日,本基金根据新金融工具准则下的计量类别,将上
述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示,无期初留存收益影响。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再
缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交
易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股
息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应
纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2022 年 6 月 30 日
活期存款 11,208,844.25
等于:本金 11,206,568.37
加:应计利息 2,275.88
定期存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
其中:存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
合计 11,208,844.25
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2022 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 35,577,580.87 - 42,326,457.48 6,748,876.61
贵金属投资-金交 -
- - -
所黄金合约
交 易 所 -
市场 - - -
债券 银 行 间 2,738,181.00
市场 166,759,370.00 170,506,181.00 1,008,630.00
合计 166,759,370.00 2,738,181.00 170,506,181.00 1,008,630.00
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 202,336,950.87 2,738,181.00 212,832,638.48 7,757,506.61
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
6.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2022 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 10.63
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 163,404.93
其中:交易所市场 162,717.43
银行间市场 687.50
应付利息 -
预提审计费 102,752.78
预提信息披露费 179,507.37
合计 445,675.71
6.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 442,418,853.71 442,418,853.71
本期申购 4,805,270.19 4,805,270.19
本期赎回(以“-”号填列) -235,100,093.06 -235,100,093.06
本期末 212,124,030.84 212,124,030.84
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.8 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 95,218,660.90 -52,017,147.40 43,201,513.50
本期利润 -33,077,080.42 11,601,330.42 -21,475,750.00
本期基金份额交易产生的
变动数 -38,175,805.83 28,131,996.05 -10,043,809.78
其中:基金申购款 998,817.45 -647,432.04 351,385.41
基金赎回款 -39,174,623.28 28,779,428.09 -10,395,195.19
本期已分配利润 - - -
本期末 23,965,774.65 -12,283,820.93 11,681,953.72
6.4.7.9 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 81,580.81
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 54,942.38
其他 325.90
合计 136,849.09
6.4.7.10 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 343,375,008.10
减:卖出股票成本总额 378,436,523.30
减:交易费用 850,850.47
买卖股票差价收入 -35,912,365.67
6.4.7.11 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.12 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
本期
项目
2022年1月1日至2022年6月30日
债券投资收益——利息收入 3,049,091.28
债券投资收益——买卖债券(债转股及 357,542.24
债券到期兑付)差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 3,406,633.52
6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
本期
项目
2022年1月1日至2022年6月30日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 248,443,720.42
交总额
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 243,430,480.00
成本总额
减:应计利息总额 4,652,884.85
减:交易费用 2,813.33
买卖债券差价收入 357,542.24
6.4.7.13 资产支持证券投资收益
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
6.4.7.16 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2022年1月1日至2022年6月30日
股票投资产生的股利收益 448,826.65
其中:证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 448,826.65
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2022年1月1日至2022年6月30日
1.交易性金融资产 11,601,330.42
——股票投资 12,076,240.42
——债券投资 -474,910.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减:应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 11,601,330.42
6.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2022年1月1日至2022年6月30日
基金赎回费收入 370,886.63
转换费收入 240.37
合计 371,127.00
6.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2022年1月1日至2022年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费 895.00
账户维护费 18,000.00
其他费用 600.00
合计 108,755.15
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负债表日,本基金无要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
光大保德信基金管理有限公司(简称“光大保德信”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司(简称“建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
光大证券股份有限公司(简称“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年6月 2021年1月1日至2021年6月
30日 30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,003,497.77 3,755,625.83
其中:支付销售机构的客户维护费 45,802.01 96,974.54
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.60%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年6月 2021年1月1日至2021年6
30日 月30日
当期发生的基金应支付的托管费 418,124.14 699,050.95
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付的销售服务费。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期以及上年度可比期间未做银行间市场债券(含回购)的关联交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间管理人未投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 2021年1月1日至2021年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 11,208,844.25 81,580.81 1,073,962.63 22,737.68
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末(2022 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别:股票
流通
受 期末 期末
证券 证券 成功 受限 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值
代码 名称 认购日 期 型 价格 值单价 位:股) 总额 总额 备注
68819 首药 2022-0 新股 12,477 497,83 289,46
7 控股 3-16 6 个月 锁定 39.90 23.20 .00 2.30 6.40 -
期内
68827 臻镭 2022-0 新股 3,118. 192,94 186,67
0 科技 1-20 6 个月 锁定 61.88 59.87 00 1.84 4.66 -
期内
68806 迈威 2022-0 新股 9,372. 326,14 157,26
2 生物 1-06 6 个月 锁定 34.80 16.78 00 5.60 2.16 -
期内
68817 高凌 2022-0 6 个月 新股 51.68 32.23 2,851. 147,33 91,887 -
5 信息 3-08 锁定 00 9.68 .73
期内
68826 中触 2022-0 新股 2,034. 85,224 64,884
7 媒 2-09 6 个月 锁定 41.90 31.90 00 .60 .60 -
期内
30121 中汽 2022-0 新股 4,743. 18,023 30,307
5 股份 2-28 6 个月 锁定 3.80 6.39 00 .40 .77 -
期内
30126 泰恩 2022-0 新股 13,512 21,275
3 康 3-22 6 个月 锁定 19.93 31.38 678.00 .54 .64 -
期内
30112 采纳 2022-0 新股 15,143 21,181
2 股份 1-19 6 个月 锁定 50.31 70.37 301.00 .31 .37 -
期内
30121 铜冠 2022-0 新股 1,354. 23,383 20,079
7 铜箔 1-20 6 个月 锁定 17.27 14.83 00 .58 .82 -
期内
30125 华融 2022-0 新股 1,778. 14,312 17,922
6 化学 3-14 6 个月 锁定 8.05 10.08 00 .90 .24 -
期内
30112 新特 2022-0 新股 1,032. 14,169 15,985
0 电气 4-11 6 个月 锁定 13.73 15.49 00 .36 .68 -
期内
30123 华康 2022-0 新股 16,427 15,854
5 医疗 1-21 6 个月 锁定 39.30 37.93 418.00 .40 .74 -
期内
30126 铭利 2022-0 新股 12,654 15,482
8 达 3-29 6 个月 锁定 28.50 34.87 444.00 .00 .28 -
期内
30120 三元 2022-0 新股 23,390 14,666
6 生物 1-26 6 个月 锁定 72.87 45.69 321.00 .20 .49 -
期内
30123 软通 2022-0 新股 22,228 14,372
6 动力 3-08 6 个月 锁定 48.53 31.38 458.00 .40 .04 -
期内
30110 何氏 2022-0 新股 14,450 14,152
3 眼科 3-14 6 个月 锁定 32.69 32.02 442.00 .00 .84 -
期内
30116 国能 2022-0 新股 11,778 14,122
2 日新 4-19 6 个月 锁定 45.13 54.11 261.00 .93 .71 -
期内
30120 大族 2022-0 新股 20,594 13,966
0 数控 2-18 6 个月 锁定 76.56 51.92 269.00 .64 .48 -
期内
30121 联盛 2022-0 6 个月 新股 29.67 33.28 416.00 12,342 13,844 -
2 化学 4-07 锁定 .72 .48
期内
30121 万凯 2022-0 新股 15,841 13,248
6 新材 3-21 6 个月 锁定 35.68 29.84 444.00 .92 .96 -
期内
30124 杰创 2022-0 新股 16,370 12,515
8 智能 4-13 6 个月 锁定 39.07 29.87 419.00 .33 .53 -
期内
30125 艾布 2022-0 新股 8,882. 12,046
9 鲁 4-18 6 个月 锁定 18.39 24.94 483.00 37 .02 -
期内
30110 兆讯 2022-0 新股 15,353 11,969
2 传媒 3-15 6 个月 锁定 39.88 31.09 385.00 .80 .65 -
期内
30120 华兰 2022-0 新股 11,432 11,340
7 疫苗 2-10 6 个月 锁定 56.88 56.42 201.00 .88 .42 -
期内
30125 富士 2022-0 新股 12,654 10,920
8 莱 3-21 6 个月 锁定 48.30 41.68 262.00 .60 .16 -
期内
30112 奕东 2022-0 新股 16,008 10,917
3 电子 1-14 6 个月 锁定 37.23 25.39 430.00 .90 .70 -
期内
30110 军信 2022-0 新股 15,594 10,846
9 股份 4-06 6 个月 锁定 23.21 16.14 672.00 .88 .08 -
期内
30115 中一 2022-0 新股 14,066 10,676
0 科技 4-14 6 个月 锁定 109.04 82.76 129.00 .16 .04 -
期内
30114 嘉戎 2022-0 新股 16,814 10,468
8 技术 4-14 6 个月 锁定 38.39 23.90 438.00 .82 .20 -
期内
30113 哈焊 2022-0 新股 9,898. 10,297
7 华通 3-14 6 个月 锁定 15.37 15.99 644.00 28 .56 -
期内
30123 和顺 2022-0 新股 13,322 9,837.
7 科技 3-16 6 个月 锁定 56.69 41.86 235.00 .15 10 -
期内
30122 浙江 2022-0 新股 11,281 9,614.
2 恒威 3-02 6 个月 锁定 33.98 28.96 332.00 .36 72 -
期内
益客 2022-0 新股 5,346. 9,595.
301116 食品 1-10 6 个月 锁定 11.40 20.46 469.00 60 74 -
期内
30128 清研 2022-0 新股 8,628. 9,030.
8 环境 4-14 6 个月 锁定 19.09 19.98 452.00 68 96 -
期内
30116 宏德 2022-0 新股 7,276. 8,955.
3 股份 4-11 6 个月 锁定 26.27 32.33 277.00 79 41 -
期内
30113 西点 2022-0 新股 5,344. 8,934.
0 药业 2-16 6 个月 锁定 22.55 37.70 237.00 35 90 -
期内
30121 腾远 2022-0 新股 9,742. 8,869.
9 钴业 3-10 6 个月 锁定 96.46 87.82 101.00 88 82 -
期内
30115 冠龙 2022-0 新股 12,266 8,541.
1 节能 3-30 6 个月 锁定 30.82 21.46 398.00 .36 08 -
期内
30083 星辉 2022-0 新股 15,337 8,288.
4 环材 1-06 6 个月 锁定 55.57 30.03 276.00 .32 28 -
期内
青木 2022-0 新股 12,746 8,049.
301110 股份 3-04 6 个月 锁定 63.10 39.85 202.00 .20 70 -
期内
30118 标榜 2022-0 新股 10,344 7,861.
1 股份 2-11 6 个月 锁定 40.25 30.59 257.00 .25 63 -
期内
30115 德石 2022-0 新股 5,927. 7,724.
8 股份 1-07 6 个月 锁定 15.64 20.38 379.00 56 02 -
期内
30122 实朴 2022-0 新股 7,489. 7,586.
8 检测 1-21 6 个月 锁定 20.08 20.34 373.00 84 82 -
期内
30127 金道 2022-0 新股 9,235. 6,751.
9 科技 4-06 6 个月 锁定 31.20 22.81 296.00 20 76 -
期内
30119 唯科 2022-0 新股 10,765 6,303.
6 科技 1-04 6 个月 锁定 64.08 37.52 168.00 .44 36 -
期内
注:以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期,最终日期以上市公司公告为准。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未有银行间市场债券正回购,因此无正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未有交易所市场债券正回购,因此无正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了内部管理制度和流程来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理体系包括三个层次:第一层次是基于自我评估和管理的业务/职能部门;第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会;第三层次是董事会下设的风险管理委员会。
各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者,负责根据公司风险管理政策和制度,制订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任,并报请风险管理工作委员会审议批准;对本部门的主要风险指标,以及相关的测量、管理方法提出建议,并及时更新,报请风险管理工作委员会审议批准;实施本部门的风险管理日常工作,定期进行自我评估,并向风险管理工作委员会报告评估情况。
风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构,根据公司董事会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权,负责公司日常的风险管理工作。
风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构,其机构组成、运行方式和相应职责应由董事会规定。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均
以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(上年末:4.17%)。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于本报告期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期末流动性情况良好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基
金持有的利率敏感性资产主要为清算备付金、债券投资、存出保证金、银行存款。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2022年6月30 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 11,208,844. - - - - - 11,208,844.
25 25
结算备付金 326,804.95 - - - - - 326,804.95
存出保证金 50,646.35 - - - - - 50,646.35
交易性金融资 - - 20,466,175. 117,786,07 32,253,934. 42,326,457. 212,832,63
产 34 1.23 43 48 8.48
应收申购款 - - - - - 59.92 59.92
11,586,295. - 20,466,175. 117,786,07 32,253,934. 42,326,517. 224,418,99
资产总计
55 34 1.23 43 40 3.95
负债
应付证券清算 - - - - - 69.55 69.55
款
应付赎回款 - - - - - 4,589.38 4,589.38
应付管理人报 - - - - - 114,829.24 114,829.24
酬
应付托管费 - - - - - 47,845.51 47,845.51
其他负债 - - - - - 445,675.71 445,675.71
负债总计 - - - - - 613,009.39 613,009.39
利率敏感度缺 11,586,295. - 20,466,175. 117,786,07 32,253,934. 41,713,508. 223,805,98
口 55 34 1.23 43 01 4.56
上年度末
2021 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
31 日
资产
银行存款 20,647,820. - - - - - 20,647,820.
50 50
结算备付金 50,674,470. - - - - - 50,674,470.
21 21
存出保证金 31,670.56 - - - - - 31,670.56
交易性金融资 19,958,000. - 50,280,000. 182,113,00 32,160,000. 126,993,13 411,504,13
产 00 00 0.00 00 7.64 7.64
其他资产 - - - - - 3,618,175.5 3,618,175.5
9 9
应收申购款 - - - - - 454.32 454.32
91,311,961. 50,280,000. 182,113,00 32,160,000. 130,611,76 486,476,72
资产总计 -
27 00 0.00 00 7.55 8.82
负债
应付赎回款 - - - - - 118,224.26 118,224.26
应付管理人报 - - - - - 237,557.22 237,557.22
酬
应付托管费 - - - - - 98,982.19 98,982.19
其他负债 - - - - - 401,597.94 401,597.94
负债总计 - - - - - 856,361.61 856,361.61
利率敏感度缺 91,311,961. 50,280,000. 182,113,00 32,160,000. 129,755,40 485,620,36
-
口 27 00 0.00 00 5.94 7.21
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
本期末 上年度末
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
基准利率上升 1% 减少约 8,664,398.04 减少约 10,136,376.14
基准利率下降 1% 增加约 8,664,398.04 增加约 10,136,376.14
注:上表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的基金管理人每日对投资组合的行业和个券的集中度进行监控,并定期分析其相对业绩比较基准的偏离度。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,通过压力测试来评估本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
占基金资 占基金资产
公允价值 产净值比 公允价值 净值比例
例(%) (%)
126,993,137.6
交易性金融资产-股票投资 42,326,457.48 18.91 26.15
4
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - 273,000.00 0.06
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
127,266,137.6
合计 42,326,457.48 18.91 26.21
4
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 1% - 增加约 2,938,706.98
业绩比较基准下降 1% - 减少约 2,938,706.98
注:上表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。
于本报告期末,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 18.91%,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022 年 6 月 30 日
第一层次 41,041,875.73
第二层次 170,506,181.00
第三层次 1,284,581.75
合计 212,832,638.48
6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2022 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日:
同)。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 42,326,457.48 18.86
其中:股票 42,326,457.48 18.86
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 170,506,181.00 75.98
其中:债券 170,506,181.00 75.98
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返
售金融资产 - -
银行存款和结算备付金合
7 计 11,535,649.20 5.14
8 其他各项资产 50,706.27 0.02
9 合计 224,418,993.95 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,218,072.00 0.99
C 制造业 35,505,815.52 15.86
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,058,269.18 0.47
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,070,744.61 0.48
J 金融业 946,220.00 0.42
K 房地产业 699,050.00 0.31
L 租赁和商务服务业 11,969.65 0.01
M 科学研究和技术服务业 750,049.33 0.34
N 水利、环境和公共设施管理业 52,114.35 0.02
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 14,152.84 0.01
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 42,326,457.48 18.91
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 002466 天齐锂业 27,800.00 3,469,440.00 1.55
2 002824 和胜股份 43,200.00 2,375,568.00 1.06
3 300769 德方纳米 5,640.00 2,304,955.20 1.03
4 600519 贵州茅台 1,100.00 2,249,500.00 1.01
5 002460 赣锋锂业 14,300.00 2,126,410.00 0.95
6 002895 川恒股份 47,200.00 1,595,832.00 0.71
7 002415 海康威视 44,000.00 1,592,800.00 0.71
8 002709 天赐材料 25,600.00 1,588,736.00 0.71
9 002407 多氟多 32,000.00 1,565,120.00 0.70
10 002594 比亚迪 4,500.00 1,500,705.00 0.67
11 000733 振华科技 10,700.00 1,454,879.00 0.65
12 600188 兖矿能源 36,400.00 1,437,072.00 0.64
13 002756 永兴材料 9,300.00 1,415,553.00 0.63
14 002812 恩捷股份 5,500.00 1,377,475.00 0.62
15 300073 当升科技 14,800.00 1,337,032.00 0.60
16 002304 洋河股份 7,000.00 1,282,050.00 0.57
17 002032 苏 泊 尔 22,600.00 1,273,284.00 0.57
18 002271 东方雨虹 22,200.00 1,142,634.00 0.51
19 000999 华润三九 23,300.00 1,048,500.00 0.47
20 002410 广联达 18,600.00 1,012,584.00 0.45
21 002938 鹏鼎控股 33,500.00 1,012,035.00 0.45
22 600546 山煤国际 51,200.00 996,352.00 0.45
23 000776 广发证券 50,600.00 946,220.00 0.42
24 603899 晨光股份 16,600.00 930,928.00 0.42
25 300575 中旗股份 45,300.00 915,060.00 0.41
26 601001 晋控煤业 44,000.00 781,000.00 0.35
27 600195 中牧股份 60,000.00 735,600.00 0.33
28 000002 万 科A 34,100.00 699,050.00 0.31
29 300012 华测检测 30,000.00 696,300.00 0.31
30 688197 首药控股-U 12,477.00 289,466.40 0.13
31 688270 臻镭科技 3,118.00 186,674.66 0.08
32 688062 迈威生物 9,372.00 157,262.16 0.07
33 688175 高凌信息 2,851.00 91,887.73 0.04
34 300879 大叶股份 3,000.00 70,080.00 0.03
35 688267 中触媒 2,034.00 64,884.60 0.03
36 301215 中汽股份 4,743.00 30,307.77 0.01
37 301099 雅创电子 351.00 29,301.48 0.01
38 301263 泰恩康 678.00 21,275.64 0.01
39 301122 采纳股份 301.00 21,181.37 0.01
40 301217 铜冠铜箔 1,354.00 20,079.82 0.01
41 301127 天源环保 1,685.00 18,754.05 0.01
42 301256 华融化学 1,778.00 17,922.24 0.01
43 301120 新特电气 1,032.00 15,985.68 0.01
44 301235 华康医疗 418.00 15,854.74 0.01
45 301268 铭利达 444.00 15,482.28 0.01
46 301206 三元生物 321.00 14,666.49 0.01
47 301236 软通动力 458.00 14,372.04 0.01
48 301103 何氏眼科 442.00 14,152.84 0.01
49 301162 国能日新 261.00 14,122.71 0.01
50 301200 大族数控 269.00 13,966.48 0.01
51 301212 联盛化学 416.00 13,844.48 0.01
52 301216 万凯新材 444.00 13,248.96 0.01
53 301199 迈赫股份 398.00 12,751.92 0.01
54 301248 杰创智能 419.00 12,515.53 0.01
55 301259 艾布鲁 483.00 12,046.02 0.01
56 301102 兆讯传媒 385.00 11,969.65 0.01
57 301207 华兰疫苗 201.00 11,340.42 0.01
58 301126 达嘉维康 662.00 11,340.06 0.01
59 301258 富士莱 262.00 10,920.16 0.00
60 301123 奕东电子 430.00 10,917.70 0.00
61 301109 军信股份 672.00 10,846.08 0.00
62 301150 中一科技 129.00 10,676.04 0.00
63 301148 嘉戎技术 438.00 10,468.20 0.00
64 301111 粤万年青 379.00 10,392.18 0.00
65 301137 哈焊华通 644.00 10,297.56 0.00
66 301237 和顺科技 235.00 9,837.10 0.00
67 301222 浙江恒威 332.00 9,614.72 0.00
68 301116 益客食品 469.00 9,595.74 0.00
69 301108 洁雅股份 238.00 9,417.66 0.00
70 301179 泽宇智能 223.00 9,100.63 0.00
71 301288 清研环境 452.00 9,030.96 0.00
72 301163 宏德股份 277.00 8,955.41 0.00
73 301130 西点药业 237.00 8,934.90 0.00
74 301219 腾远钴业 101.00 8,869.82 0.00
75 301151 冠龙节能 398.00 8,541.08 0.00
76 300834 星辉环材 276.00 8,288.28 0.00
77 301193 家联科技 297.00 8,063.55 0.00
78 301110 青木股份 202.00 8,049.70 0.00
79 301181 标榜股份 257.00 7,861.63 0.00
80 301158 德石股份 379.00 7,724.02 0.00
81 301228 实朴检测 373.00 7,586.82 0.00
82 301279 金道科技 296.00 6,751.76 0.00
83 301196 唯科科技 168.00 6,303.36 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例
(%)
1 002466 天齐锂业 7,562,729.20 1.56
2 002008 大族激光 6,396,483.00 1.32
3 002384 东山精密 5,776,120.00 1.19
4 002460 赣锋锂业 5,520,928.00 1.14
5 002714 牧原股份 5,448,543.60 1.12
6 002533 金杯电工 5,208,521.00 1.07
7 002916 深南电路 4,977,649.56 1.03
8 603799 华友钴业 4,816,916.16 0.99
9 002507 涪陵榨菜 4,674,668.00 0.96
10 002824 和胜股份 4,612,264.00 0.95
11 300088 长信科技 4,423,458.00 0.91
12 001979 招商蛇口 4,416,459.00 0.91
13 300373 扬杰科技 4,272,404.00 0.88
14 600563 法拉电子 4,092,651.96 0.84
15 300740 水羊股份 3,958,372.00 0.82
16 600233 圆通速递 3,899,111.00 0.80
17 603613 国联股份 3,878,734.00 0.80
18 603198 迎驾贡酒 3,848,896.00 0.79
19 002867 周大生 3,541,858.00 0.73
20 300398 飞凯材料 3,493,364.00 0.72
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例
(%)
1 300750 宁德时代 8,913,119.00 1.84
2 600887 伊利股份 6,362,054.41 1.31
3 002402 和而泰 6,082,309.00 1.25
4 002714 牧原股份 5,163,409.60 1.06
5 300037 新宙邦 5,150,657.30 1.06
6 603986 兆易创新 5,111,264.00 1.05
7 600132 重庆啤酒 4,918,922.00 1.01
8 600438 通威股份 4,913,837.60 1.01
9 002410 广联达 4,854,033.00 1.00
10 002507 涪陵榨菜 4,835,332.00 1.00
11 002466 天齐锂业 4,726,530.80 0.97
12 002533 金杯电工 4,668,011.00 0.96
13 002008 大族激光 4,658,323.31 0.96
14 300373 扬杰科技 4,617,685.00 0.95
15 603799 华友钴业 4,576,486.46 0.94
16 002648 卫星化学 4,410,722.40 0.91
17 600563 法拉电子 4,344,527.00 0.89
18 002384 东山精密 4,253,765.00 0.88
19 002709 天赐材料 4,238,207.00 0.87
20 600233 圆通速递 4,199,128.00 0.86
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 281,693,602.72
卖出股票的收入(成交)总额 343,375,008.10
注:7.4.1 项“买入金额”、7.4.2 项“卖出金额”及 7.4.3 项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按
买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
序号 债券品种 公允价值
例(%)
1 国家债券 77,578,896.07 34.66
2 央行票据 - -
3 金融债券 92,927,284.93 41.52
其中:政策性金融债 92,927,284.93 41.52
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 170,506,181.00 76.18
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 210408 21 农发 08 500,000 51,632,068.49 23.07
2 220005 22 附息国 450,000 45,324,961.64 20.25
债 05
3 210005 21 附息国 300,000 32,253,934.43 14.41
债 05
4 200313 20 进出 13 200,000 20,829,041.10 9.31
5 160404 16 农发 04 200,000 20,466,175.34 9.14
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将在风险可控的前提下,以套期保值为目的,根据对现货和期货市场的分析,充分考虑股指期货的风险收益特征,通过多头或空头的套期保值策略,以改善投资组合的投资效果,实现股票组合的超额收益。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。
7.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.121 农发 08(210408)、16 农发 04(160404)中国农业发展银行于 2022 年 3 月 25 日收到中国
银行保险监督管理委员会出具的银保监罚决字(2022)10 号,主要内容为:中国农业发展银行监管标准化数据(EAST)系统数据质量及数据报送存在以下违法违规行为:一、漏报不良贷款余额 EAST 数
据;二、逾期 90 天以上贷款余额 EAST 数据存在偏差;三、漏报贷款核销业务 EAST 数据;四、漏
报抵押物价值 EAST 数据;五、错报信贷资产转让业务 EAST 数据;六、未报送债券投资业务 EAST
数据;七、未报送权益类投资业务 EAST 数据;八、银行承兑汇票业务 EAST 数据存在偏差;九、漏报跟单信用证业务 EAST 数据;十、未报送贷款承诺业务 EAST 数据;十一、未报送委托贷款业务 EAST 数据;十二、EAST 系统分户账与总账比对不一致;十三、漏报对公活期存款账户明细 EAST数据;十四、未在开户当月向 EAST 系统报送账户信息;十五、EAST 系统《表外授信业务》表错报;十六、EAST 系统《对公信贷业务借据》表错报;十七、EAST 系统《对公信贷分户账》表漏报。处罚结果:罚款 480 万元。
基金管理人按照内部研究工作规范对该证券进行分析后将其列入基金投资对象备选库并跟踪研究。该处罚事件发生后,基金管理人密切跟踪相关进展,遵循价值投资的理念进行投资决策。
20 进出 13(200313)中国进出口银行于 2021 年 7 月 16 日收到中国银行保险监督管理委员会出局的
处罚(银保监罚决字(2021)31 号)、2022 年 3 月 25 日中国银行保险监督管理委员会出具的银保监罚
决字(2022)9 号,主要内容为:
银保监罚决字(2021)31 号:一、违规投资企业股权;二、个别高管人员未经核准实际履职;三、监管数据漏报错报;四、违规向地方政府购买服务提供融资;五、违规变相发放土地储备贷款;六、向用地未获国务院批准的项目发放贷款;七、违规开展租金保理业务变相支持地方政府举债;八、租金保理业务基础交易不真实;九、向租赁公司发放用途不合规的流动资金贷款;十、违规向个别医疗机构新增融资;十一、个别并购贷款金额占比超出监管上限;十二、借并购贷款之名违规发放
股权收购贷款;十三、违规向未取得“四证”的固定资产项目发放贷款;十四、违规发放流动资金贷款用于固定资产投资;十五、授信额度核定不审慎;十六、向无实际用款需求的企业发放贷款导致损失;十七、突破产能过剩行业限额要求授信;十八、项目贷款未按规定设定抵质押担保;十九、贷款风险分类不审慎;二十、信贷资产买断业务贷前调查不尽职;二十一、向借款人转嫁评估费用;二十二、同业业务交易对手名单制管理落实不到位;二十三、贸易背景审查不审慎;二十四、对以往监管通报问题整改不到位。处罚结果为:罚没 7345.6 万元。
银保监罚决字(2022)9 号:一、漏报不良贷款余额 EAST 数据;二、漏报逾期 90 天以上贷款余额 EAST
数据;三、漏报贸易融资业务 EAST 数据;四、漏报贷款核销业务 EAST 数据;五、漏报抵押物价
值 EAST 数据;六、漏报信贷资产转让业务 EAST 数据;七、漏报债券投资业务 EAST 数据;八、
漏报权益类投资业务 EAST 数据;九、漏报投资资产管理产品业务 EAST 数据;十、漏报跟单信用
证业务 EAST 数据;十一、漏报贷款承诺业务 EAST 数据;十二、未报送委托贷款业务 EAST 数据;
十三、EAST 系统分户账与总账比对不一致;十四、漏报分户账 EAST 数据;十五、EAST 系统《对公活期存款分户账明细记录》表错报;十六、EAST 系统《关联关系》表漏报;十七、EAST 系统《对公信贷业务借据》表错报。处罚结果:罚款 420 万元。
基金管理人按照内部研究工作规范对该发行主体进行分析后将其列入基金投资对象备选库并跟踪研究。该处罚事件发生后,基金管理人密切跟踪相关进展,遵循价值投资的理念进行投资决策。
除上述证券外,报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金未投资超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 50,646.35
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 59.92
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 50,706.27
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
户均持有的 机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
基金份额 占总份额 占总份额
持有份额 持有份额
比例 比例
834 254,345.36 199,454,475.12 94.03% 12,669,555.72 5.97%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 176,821.13 0.08%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理均未持有本基金的份额。
9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2017 年 1 月 18 日)基金份额总额 1,370,861,276.28
本报告期期初基金份额总额 442,418,853.71
本报告期基金总申购份额 4,805,270.19
减:本报告期基金总赎回份额 235,100,093.06
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 212,124,030.84
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。
10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金报告期内未持有基金。
10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。
10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金的基金管理人和基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
交易 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 单元 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 备注
数量 票成交总 金总量的
额的比例 比例
中国国际金融 1 214,062.99 0.03% 195.09 0.04% -
股份有限公司
华泰证券股份 2 1,148,459.33 0.19% 816.90 0.19% -
有限公司
国盛证券有限 2 3,184,125.00 0.52% 1,660.03 0.38% -
责任公司
招商证券股份 1 15,231,771.12 2.47% 13,880.63 3.20% -
有限公司
开源证券股份 2 39,054,367.83 6.34% 20,072.55 4.62% -
有限公司
长江证券股份 1 41,047,442.71 6.67% 37,426.15 8.62% -
有限公司
华创证券有限 2 44,352,756.91 7.21% 22,830.22 5.26% -
责任公司
东北证券股份 2 116,927,514.30 19.00% 59,786.59 13.77% -
有限公司
上海证券有限 1 122,545,232.04 19.91% 111,766.52 25.74% -
责任公司
东兴证券股份 1 231,839,810.97 37.66% 165,699.93 38.17% -
有限公司
海通证券 1 - - - - -
东方证券股份 1 - - - - -
有限公司
中信证券股份 2 - - - - -
有限公司
安信证券股份 1 - - - - -
有限公司
五矿证券有限 1 - - - - -
公司
西南证券 1 - - - - -
财通证券股份 2 - - - - -
有限公司
中信建投证券 2 - - - - -
股份有限公司
新时代证券 1 - - - - -
注:(1)报告期内租用交易单元情况无变更。
(2)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人选择证券经营机构,并选用其交易单元供本基金买卖证券专用,应本着安全、高效、低成本,能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则,对该证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。
基本选择标准如下:
实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
经营行为规范,近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚;
内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求,
并能为本基金提供全面的信息服务;
研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务;
对于某一领域的研究实力超群,或是能够提供全方面,高质量的服务。
(3)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
投资研究团队按照(2)中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准,对备选的证券经营
机构进行初步筛选;
对通过初选的各证券经营机构,投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内,对该机
构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。
根据各成员评分,得出各证券经营机构的综合评分。
投资研究团队根据各机构的得分排名,拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构。
董事会已做出决议,授权总经理依照公司对各券商的评价结果全权处理并决定公司旗下基金租用专用交易席位的事宜。
10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称 占当期债 占当期回 占当期权
成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
中国国际金融 - - - - - -
股份有限公司
华泰证券股份 - - - - - -
有限公司
国盛证券有限 - - - - - -
责任公司
招商证券股份 - - - - - -
有限公司
开源证券股份 - - - - - -
有限公司
长江证券股份 - - - - - -
有限公司
华创证券有限 306,771.90 36.13% 3,000,000. 100.00% - -
责任公司 00
东北证券股份 529,616.20 62.38% - - - -
有限公司
上海证券有限 12,652.60 1.49% - - - -
责任公司
东兴证券股份 - - - - - -
有限公司
海通证券 - - - - - -
东方证券股份 - - - - - -
有限公司
中信证券股份 - - - - - -
有限公司
安信证券股份 - - - - - -
有限公司
五矿证券有限 - - - - - -
公司
西南证券 - - - - - -
财通证券股份 - - - - - -
有限公司
中信建投证券 - - - - - -
股份有限公司
新时代证券 - - - - - -
10.9 其他重大事件
法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式
期
基金管理人公司网站、中
1 光大保德信基金管理有限公司关于旗下基金 国证监会基金电子披露 2022-01-01
执行新金融工具相关会计准则的公告 网站及本基金选定的信
息披露报纸
2 光大保德信基金管理有限公司旗下基金 2021 同上 2022-01-01
年 12 月 31 日基金份额净值及累计净值公告
3 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投 同上 2022-01-24
资基金 2021 年第 4 季度报告
4 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投 同上 2022-01-28
资基金基金产品资料概要更新
5 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投 同上 2022-01-28
资基金招募说明书(更新)
6 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投 同上 2022-03-31
资基金 2021 年年度报告
7 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投 同上 2022-04-22
资基金 2022 年第 1 季度报告
光大保德信基金管理有限公司关于终止与北
8 京植信基金销售有限公司销售合作关系的公 同上 2022-06-11
告
11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者 持有基金份额比 期初份 申购份
类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比
20%的时间区间
20220101-202206 151,03 3,313,73 147,723,137
1 30 6,875. 0.00 8.34 .07 69.64%
机构 41
20220125-202203 80,275 80,275,4
2 15 ,457.4 0.00 57.41 0.00 0.00%
1
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情形,可能面临单一投资者集中赎回的情况,从而:
(1)对基金的流动性造成冲击,存在对剩余投资者的赎回办理造成影响的风险。
(2)基金管理人因基金赎回的流动性要求致使部分投资受到限制,或因赎回费归入基金资产等原
因,而导致基金资产净值波动的风险,影响基金的投资运作和收益水平。
(3)因基金资产规模过小,而导致部分投资不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略,或导
致基金不能满足存续条件的风险。
本管理人将审慎评估大额申购对基金持有集中度的影响,在运作中保持合适的流动性水平,保护持有人利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 中国证监会批准光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金设立的文件
2、 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同
3、 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金招募说明书
4、 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金托管协议
5、 光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金法律意见书
6、 报告期内光大保德信事件驱动灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
7、 基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程
8、 基金托管人业务资格批件和营业执照
9、 中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融中心 1 幢(北区 3 号楼),6-7 层、10 层本基金管理人
办公地址。
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人。 客户服务中心电话:4008-202-888,021-80262888。 公司网址:www.epf.com.cn。
光大保德信基金管理有限公司
二〇二二年八月三十一日
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