南方颐元债券型发起式证券投资基金

2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：南方基金管理有限公司

基金托管人：平安银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年9月26日（基金合同生效日）起至12月31日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......7

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4管理人报告......11

4.1基金管理人及基金经理情况......11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

§5托管人报告......16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17

§6审计报告......17

6.1审计报告基本信息......17

6.2审计报告的基本内容......17

§7年度财务报表......18

7.1资产负债表......18

7.2利润表......19

7.3所有者权益（基金净值）变动表......20

7.4报表附注......21

§8投资组合报告......38

8.1期末基金资产组合情况......38

8.2期末按行业分类的股票投资组合......38

8.3期末按债券品种分类的债券投资组合......38

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......39

8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......39

8.6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......39

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......39

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8.8报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......39

8.9投资组合报告附注......39

§9基金份额持有人信息......40

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......40

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......40

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......40

9.4发起式基金发起资金持有份额情况......41

§10开放式基金份额变动......41

§11重大事件揭示......41

11.1基金份额持有人大会决议......41

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......42

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......42

11.4基金投资策略的改变......42

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......42

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......42

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......42

11.8其他重大事件......44

§12备查文件目录......44

12.1备查文件目录......44

12.2存放地点......45

12.3查阅方式......45

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 南方颐元债券型发起式证券投资基金

基金简称 南方颐元债券型发起式

基金主代码 003337

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年9月26日

基金管理人 南方基金管理有限公司

基金托管人 平安银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 110,001,111.32份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 南方颐元债券型发起式A 南方颐元债券型发起式C

下属分级基金的交易代码： 003337 003338

报告期末下属分级基金的份额总额 110,001,111.32份 0.00份

注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方颐元”。

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在严格控制风险的基础上，力求获得长期稳定的投资收益。

投资策略 本基金将重点投资信用类债券，以提高组合收益能力。信用债券相对央票、国

债等利率产品的信用利差是本基金获取较高投资收益的来源，本基金将在南方

基金内部信用评级的基础上和内部信用风险控制的框架下，积极投资信用债券，

获取信用利差带来的高投资收益。本基金还将积极寻求其他投资机会，如法律

法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将在履行适当程序后，将

其纳入投资范围以丰富组合投资策略。

业绩比较基准 中债信用债总指数收益率

风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型

基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理有限公司 平安银行股份有限公司

信息披露 姓名 鲍文革 方琦

负责人 联系电话 0755-82763888 0755-22168168

电子邮箱 manager@southernfund.com FANGQI275@pingan.com.cn

客户服务电话 400-889-8899 95511-3

传真 0755-82763889 0755-82080387

注册地址 深圳市福田区福田街道福华一路六 广东省深圳市罗湖区深南东路

号免税商务大厦31-33层 5047号

办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路六 广东省深圳市罗湖区深南东路

号免税商务大厦31-33层 5047号

邮政编码 518048 518001

法定代表人 张海波 谢永林

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2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心

普通合伙） 11楼

注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六

号免税商务大厦31-33层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016年9月26日(基金合同生效日)-2016年

12月31日

南方颐元债券型发起式A

本期已实现收益 -16,041.95

本期利润 -879,271.95

加权平均基金份额本期利润 -0.0080

本期加权平均净值利润率 -0.80%

本期基金份额净值增长率 -0.80%

3.1.2 期末数据和指标 2016年末

期末可供分配利润 -879,271.95

期末可供分配基金份额利润 -0.0080

期末基金资产净值 109,121,839.37

期末基金份额净值 0.9920

3.1.3 累计期末指标 2016年末

基金份额累计净值增长率 -0.80%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

（为期末余额，不是当期发生数）。

3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4.本基金合同生效日为2016年9月26日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满

一年。

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5.南方颐元C类份额成立至今尚未有申购赎回交易发生。本报告期无南方颐元C类份额的相关财

务指标及净值表现的数据。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方颐元债券型发起式A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -0.81% 0.07% -2.73% 0.12% 1.92% -0.05%

自基金合同 -0.80% 0.07% -2.72% 0.12% 1.92% -0.05%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：1.基金合同生效日至本报告期末不满一年。本基金建仓期为自基金合同生效之日起6个月，

截至本报告期末，建仓期尚未结束。

2.根据本基金合同，本基金分为A类基金份额和C类基金份额，自基金成立至本报告期末C类基

金份额为零。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

过往三年本基金未有利润分配事项。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管

理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

南方基金总部设在深圳，注册资本3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（45%）；

深圳市投资控股有限公司（30%）；厦门国际信托有限公司（15%）；兴业证券股份有限公司（10%）。

目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过6,500亿元，旗下

管理116只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

姓 职务 理）期限 证券从 说明

名 任职日期 离任日期 业年限

清华大学应用数学专业学士，中国科学院金

融工程专业硕士，具有基金从业资格。曾任

职于招商银行总行、普华永道会计师事务所、

穆迪投资者服务有限公司、中国国际金融有

限公司；2010年9月至2014年9月任职于大

成基金管理有限公司，历任研究员、基金经

理助理、基金经理；2012年2月至2014年

9月任大成景丰分级债券型基金的基金经理；

2012年5月至2012年10月任大成货币市场

陶 本基金基 2016年 基金的基金经理；2012年9月至2014年4月

铄 金经理 9月26日- 14年 任大成月添利基金的基金经理；2012年11月

至2014年4月任大成月月盈基金的基金经理；

2013年5月至2014年9月任大成景安基金的

基金经理；2013年6月至2014年9月任大成

景兴基金的基金经理；2014年1月至

2014年9月任大成信用增利基金的基金经理。

2014年9月加入南方基金产品开发部，从事

产品研发工作；2014年12月至2015年12月，

任固定收益部资深研究员，现任固定收益部

总监助理；2015年12月至今，任南方启元基

金经理；2016年1月至今，任南方弘利、南

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方聚利基金经理；2016年8月至今，任南方

荣毅、南方荣欢、南方双元基金经理；

2016年9月至今，任南方颐元基金经理；

2016年11月至今，任南方荣光基金经理；

2016年12月至今，任南方宣利基金经理。

注：1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司

决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进

行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

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4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数

为1次，是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决

策依据并留存记录备查。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

国内方面，经济全年弱势企稳保持“L”型，GDP增速稳定于6.7%，工业增加值增速稳定于

6.2%左右。通胀方面，CPI保持温和走势，全年同比上涨2.0%，PPI全年同比下降1.4%，但在需

求企稳恢复和供给侧改革的刺激下，PPI快速转正，4季度涨幅为3.3%。

海外方面，主要发达经济体经济复苏步伐持续分化，美国经济复苏相对稳健，美联储12月

议息会议宣布加息，符合市场预期，但议息会议上美联储预期明年加息3次，高于市场之前预期

的2次。欧央行延长QE时间至2017年12月，每月购债600亿欧元，认为通缩风险下降，仍有

宽松姿态但态度不明确。日元贬值，通胀回升，利率有上行压力，但日央行仍维持10年期利率

0%的目标。新兴市场经济体经济有所企稳，但尚面临调整与转型压力。

国内政策方面，货币政策稳健中性，全年未降息，仅有一次降准，央行主要采用公开市场操作、MLF等提供流动性。8月央行重启14天逆回购，标志着金融去杠杆提速，货币政策转向实质性偏紧，短端资金面中枢上升且波动加大。本年人民币正式纳入SDR，人民币兑美元出现明显贬值。本年央行继续部署完善宏观审慎政策框架，加强防范系统性风险。全球央行也在讨论如何退出前期的货币宽松政策。

市场方面，全年债市由牛市转为熊市。前三季度，在长期经济增长预期和资金配置压力的共同作用下走出了一轮结构性牛市行情，表现为信用利差和期限利差大幅压缩。其中10年期利率

债收益率在4月、8月出现一定的调整后再次下行。但进入四季度，全球通胀预期上升且受制于

金融去杠杆和人民币贬值压力，货币政策转向实质性偏紧，债市出现剧烈调整，结束了此前连续两年的大牛市，利率曲线陡峭化，信用债上行幅度大于利率债。

投资运作上，颐元在建仓期审慎操作，采取了短久期的策略，在资产的配置上以短融为主，并通过逆回购提升资金使用效率，虽然我们对颐元的整体久期进行了严格控制，但由于债市在

11和12月出现了快速而剧烈的调整，颐元也出现了一定的下跌。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期南方颐元A级基金净值增长率为-0.80%，同期业绩比较基准增长率为-2.72%。

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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，经济层面，主要拖累来自于房地产，基建能否完全对冲地产、汽车的下滑仍

有疑问，预计17年经济实际增速仍有一定的下行压力，但名义增速回升，对债市不利。通胀方

面，PPI可能进一步向CPI传导，预计全年CPI均值2.4%，较16年有所上升，预计17年PPI均

值4.4%，其中一季度达到5%-6%。政策层面，年后贬值压力将再次大幅上升，叠加春节前传统的

资金紧张，预计短期内流动性将持续紧张，此外，控制资产泡沫、控制金融杠杆和通胀水平抬升也将制约货币政策空间，预计货币政策实质性偏紧，难以看到降准和降息操作，财政政策则以托底需求为主，并非强力刺激。

市场层面，2017年影响市场的关键仍然是央行主导的金融市场去杠杆的力度和进程，在看

到货币增速以及经济明显大幅下行，央行重回宽松之前，市场都难有趋势性机会。1季度预计债

券市场的主要回报来自于中短端信用债的票息回报，4月份可以观察经济旺季的实际开工情况，

决定是否增加久期风险。最近信用事件再次频繁爆发，货币从紧下企业再融资风险增加，仍需要严防信用风险，加强对于持仓债券的跟踪和梳理。

在2017年货币政策明确转向前，颐元将坚持短久期策略，在流动性冲击、市场收益率明显

上行时增加组合杠杆，流动性宽松时适当降低杠杆。同时加强对所持仓债券的跟踪和梳理，积极防范信用风险。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展情况，围绕重合规守底线、抓规范促发展，坚持从保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展情况，不断推动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，并开展了互联网金融相关业务风险自查、信息技术专项自查等多项内控自查工作,进一步完善了公司的内控体系；对公司投研

交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期或专项稽核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，推动公司合规、内控体系的健全完善；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，持续完善投资合规风控制度流程和系统，积极配合各类新产品、新业务，重点加强内幕交易防控以及对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，有效确保投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合规素 第12页共43页

质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实销售适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；深入贯彻风险为本的反洗钱工作原则，优化反洗钱资源配置，加大反洗钱投入力度，购置外部专业机构制裁名单数据库，积极推进符合基金业务特征的可疑交易监控模型和方法，健全创新业务洗钱风险评估机制，各项反洗钱工作进一步完善；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服

务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上

的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为

12次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分

配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。本基金收益分配方式分两种：

现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。

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4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，平安银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对南方颐元债券型发起式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由南方基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21412号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方颐元债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的南方颐元债券型发起式证券投资基金(以下简称“南

方颐元债券基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债

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表、2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间

的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南方颐元债券基金的基金管理人南方基金

段 管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证

监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发

布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现

公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我

们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会

计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计

证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或

错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当

的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还

包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以

及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提

供了基础。

审计意见段 我们认为，上述南方颐元债券基金的财务报表在所有重大方面按照企

业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协

会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了南方

颐元债券基金2016年12月31日的财务状况以及2016年9月26日

(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值

变动情况。

注册会计师的姓名 薛竞 陈熹

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：南方颐元债券型发起式证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

第15页共43页

资产 附注号 本期末

2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 6,913,881.63

结算备付金 5,136,363.66

存出保证金 -

交易性金融资产 7.4.7.2 67,056,200.00

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 67,056,200.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 30,000,000.00

应收证券清算款 7,350.00

应收利息 7.4.7.5 195,142.38

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 109,308,937.67

负债和所有者权益 附注号 本期末

2016年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 46,248.80

应付托管费 9,249.75

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.4.7.7 1,599.75

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 130,000.00

负债合计 187,098.30

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 110,001,111.32

未分配利润 7.4.7.10 -879,271.95

所有者权益合计 109,121,839.37

第16页共43页

负债和所有者权益总计 109,308,937.67

注：1.报告截止日2016年12月31日，基金份额总额110,001,111.32份，其中，A类基金份额

总额为110,001,111.32份，基金份额净值为0.9920元；无C类基金份额。

2.本财务报表的实际编制期间为2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期

间。

7.2 利润表

会计主体：南方颐元债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2016年9月26日(基金合同生效

日)至2016年12月31日

一、收入 -573,551.55

1.利息收入 1,251,778.45

其中：存款利息收入 7.4.7.11 170,455.68

债券利息收入 668,744.06

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 412,578.71

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -962,100.00

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 -962,100.00

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 -

股利收益 7.4.7.15 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16 -863,230.00

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -

减：二、费用 305,720.40

1．管理人报酬 7.4.10.1.1 144,012.10

2．托管费 7.4.10.1.2 28,802.39

3．销售服务费 7.4.10.1.3 -

4．交易费用 7.4.7.18 1,350.00

5．利息支出 1,555.91

其中：卖出回购金融资产支出 1,555.91

6．其他费用 7.4.7.19 130,000.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -879,271.95

第17页共43页

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -879,271.95

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：南方颐元债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值） 110,001,111.32 - 110,001,111.32

二、本期经营活动产生的基金净 - -879,271.95 -879,271.95

值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的基 - - -

金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持有人分配 - - -

利润产生的基金净值变动（净值

减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 110,001,111.32 -879,271.95 109,121,839.37

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______杨小松______ ______徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

南方颐元债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以

下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1913号《关于准予南方颐元债券型发起式证券投资基金

注册的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不 定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币109,999,000.00元，业经普华永道中天会

第18页共43页

计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1260号验资报告予以验证。经向中国证

监会备案，《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》于2016年9月26日正式生效，基

金合同生效日的基金份额总额为110,001,111.32份基金份额，其中认购资金利息折合

2,111.32份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为平安银行

股份有限公司。

本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在

投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产

中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类

基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算

基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于国内依法发行上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、资产支持证券、中小企业私募债券、可分离交易可转债中的纯债部分、债券回购、银行存款(包

括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、国债期货以及经中国证监

会允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金不投资股票、权证及可转

债。本基金的业绩比较基准为：中债信用债总指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方颐元债券型发起

式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布

的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

第19页共43页

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间财务报表符合企业

会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年9月

26日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；

对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

第20页共43页

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第21页共43页

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。

若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 第22页共43页

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于

2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明

确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等

增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债

第23页共43页

以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收

入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

活期存款 6,913,881.63

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 6,913,881.63

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 28,000,000.00 27,421,200.00 -578,800.00

银行间市场 39,919,430.00 39,635,000.00 -284,430.00

合计 67,919,430.00 67,056,200.00 -863,230.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 67,919,430.00 67,056,200.00 -863,230.00

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

第24页共43页

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券 30,000,000.00 -

合计 30,000,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

应收活期存款利息 1,546.91

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 2,311.40

应收债券利息 190,654.63

应收买入返售证券利息 629.44

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 195,142.38

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 1,599.75

合计 1,599.75

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

第25页共43页

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 130,000.00

合计 130,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

南方颐元债券型发起式A

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 110,001,111.32 110,001,111.32

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 110,001,111.32 110,001,111.32

注：1. 本基金自2016年9月19日至2016年9月23日止期间公开发售，共募集有效净认购资

金109,999,000.00元，均为A类基金份额)。根据《南方颐元债券型发起式证券投资基金招募说

明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入2,111.32元在本基金成立后，折

算为2,111.32份基金份额，均为A类基金份额，划入基金份额持有人账户。

2. 根据《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》、《南方颐元债券型发起式证券投资

基金招募说明书》和《南方颐元债券型发起式证券投资基金开放赎回、转换转出业务的公告》的相关规定，本基金于2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月22日止期间暂不向投

资人开放基金交易，赎回、转换业务自2016年12月23日起开始办理。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

南方颐元债券型发起式A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 -16,041.95 -863,230.00 -879,271.95

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

第26页共43页

本期末 -16,041.95 -863,230.00 -879,271.95

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年

12月31日

活期存款利息收入 42,083.22

定期存款利息收入 118,066.66

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 10,305.80

其他 -

合计 170,455.68

7.4.7.12股票投资收益

注：本基金本报告期内无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 39,670,922.03

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 39,864,020.00

减：应收利息总额 769,002.03

买卖债券差价收入 -962,100.00

7.4.7.14衍生工具收益

注：本基金本报告期内无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

注：本基金本报告期内无股利收益。

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年

12月31日

1.交易性金融资产 -863,230.00

——股票投资 -

——债券投资 -863,230.00

第27页共43页

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -863,230.00

7.4.7.17其他收入

注：本基金本报告期内无其他收入。

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

交易所市场交易费用 -

银行间市场交易费用 1,350.00

合计 1,350.00

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

审计费用 55,000.00

信息披露费 75,000.00

合计 130,000.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题

的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税

应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在

第28页共43页

2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增

值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

平安银行股份有限公司(“平安银行”) 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东

南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1关联方报酬

7.4.10.1.1基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 144,012.10

其中：支付销售机构的客户维护费 -

注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50%/当

年天数。

7.4.10.1.2基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2016年9月26日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 28,802.39

注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。其计算公式为：

第29页共43页

日托管费＝前一日基金资产净值X0.10%/当年天数。

7.4.10.1.3销售服务费

注：无。

7.4.10.2与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.3各关联方投资本基金的情况

7.4.10.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

南方颐元债券型发起式A 南方颐元债券型发起式C

基金合同生效日（2016年 10,002,111.32 -

9月26日 ）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 10,002,111.32 -

期末持有的基金份额 9.0900% -

占基金总份额比例

注：基金管理人南方基金在本会计期间认购本基金的交易委托华泰证券办理，适用手续费为

1,000元。

7.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2016年9月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

平安银行 6,913,881.63 80,583.22

注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，其中活期存款按银行同业利率计息，定期存款按约定利率计息。

第30页共43页

7.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.6其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

注：本基金本报告期内无利润分配。

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.2受限证券类别：债券

证券 证券 成功 可流通流通受 认购 期末估 数量 期末 备

代码 名称 认购日日 限类型 价格 值单价 （单位：张）成本总额 期末估值总额注

2016 2017

16华年 年 新债未

112493能资 100.00 100.00 40,0004,000,000.004,000,000.00-

12月 1月 上市

16日 26日

2016 2017

16宝年 年 新债未

112491新02 100.00 100.00 30,0003,000,000.003,000,000.00-

12月 3月 上市

13日 10日

7.4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.2.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了正常和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由 第31页共43页

督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行平安银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金

资产净值的比例为43.48%。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 第32页共43页

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基

金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且

不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

第33页共43页

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 6,913,881.63 - - - 6,913,881.63

结算备付金 5,136,363.66 - - - 5,136,363.66

交易性金融资产 34,973,500.00 22,559,700.00 9,523,000.00 - 67,056,200.00

买入返售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 60,000,000.00

应收证券清算款 - - - 7,350.00 7,350.00

应收利息 - - - 195,142.38 195,142.38

其他资产 - - - -30,000,000.00 -30,000,000.00

资产总计 77,023,745.29 52,559,700.00 9,523,000.00 -29,797,507.62 109,308,937.67

负债

应付管理人报酬 - - - 46,248.80 46,248.80

应付托管费 - - - 9,249.75 9,249.75

应付交易费用 - - - 1,599.75 1,599.75

其他负债 - - - 130,000.00 130,000.00

负债总计 - - - 187,098.30 187,098.30

利率敏感度缺口 77,023,745.29 52,559,700.00 9,523,000.00 -29,984,605.92 109,121,839.37

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年12月31日）

分析 1.市场利率下降25个基 540,000.00

点

2.市场利率上升25个基 -530,000.00

点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 第34页共43页

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

公允价值 占基金资产净值比例

（%）

交易性金融资产-股票投资 - -

交易性金融资产－基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 67,056,200.00 61.45

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 67,056,200.00 61.45

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

属于第二层次的余额为67,056,200.00元，无属于第一及第三层次的余额。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交

易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活

跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

第35页共43页

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 67,056,200.00 61.35

其中：债券 67,056,200.00 61.35

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 30,000,000.00 27.45

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 12,050,245.29 11.02

7 其他各项资产 202,492.38 0.19

8 合计 109,308,937.67 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.3 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 19,615,000.00 17.98

其中：政策性金融债 19,615,000.00 17.98

4 企业债券 27,421,200.00 25.13

第36页共43页

5 企业短期融资券 20,020,000.00 18.35

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 67,056,200.00 61.45

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 011697029 16常城建SCP003 100,000 10,020,000.00 9.18

2 011697054 16物产中大 100,000 10,000,000.00 9.16

SCP008

3 160201 16国开01 100,000 9,998,000.00 9.16

4 160312 华夏复兴 100,000 9,617,000.00 8.81

5 136819 16川发01 100,000 9,523,000.00 8.73

8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期内未投资国债期货。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.2

本基金本报告期末未持有股票。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 7,350.00

第37页共43页

3 应收股利 -

4 应收利息 195,142.38

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 202,492.38

8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 金份额

持有份额 占总份额 持有份 占总份

比例 额 额比例

南方颐元债 2 55,000,555.65 110,001,111.30 100.00% 0.00 0.00%

券型发起式

A

南方颐元债 - - - - - -

券型发起式

C

合计 2 55,000,556.65 110,001,111.30 100.00% 0.00 0.00%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：本基金管理人所有从业人员未持有本基金。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本开放式基金。

本基金基金经理未持有本开放式基金。

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额占 发起份 发起份额占 发起份额承诺持

项目 持有份额总数 基金总份额 额总数 基金总份额 有期限

比例（%） 比例（%）

基金管理人固有 10,002,111.32 9.09 - 9.09 自合同生效之日

资金 起不少于3年

第38页共43页

基金管理人高级 - - - - --　

管理人员

基金经理等人员 - - - - --　

基金管理人股东 - - - - --　

其他 - - - - 　

合计 10,002,111.32 9.09 - 9.09 自合同生效之日

起不少于3年

§10 开放式基金份额变动

单位：份

南方颐元债 南方颐元债券型

项目 券型发起式 发起式C

A

基金合同生效日（2016年9月26日）基金份额总 110,001,111.32 -

额

本报告期期初基金份额总额 - -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 - -

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份 - -

额

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份 - -

额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 110,001,111.32 -

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过，并按规定向中国证券监督

管理委员会深圳监管局备案，基金管理人于2016年10月20日发布公告，自2016年10月

18日起，张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。

基金管理人于2016年10月20日发布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司"）第

六届董事会任期届满，根据《公司法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和

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《公司章程》的规定，公司股东会2016年第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。

根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，并按规定向中国证券

投资基金业协会报备，基金管理人于2016年10月19日发布公告，自2016年10月17日起，

郑文祥先生不再担任本基金管理人副总经理。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中天

会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用55,000.00元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注

成交总额的比例 总量的比例

民族证券 1 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

注：1、为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行

了席位整合。

2、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。

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A：选择标准

(a)公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

(b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

(c)公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

(d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程

公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

(a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有

关专题提供研究报告和讲座；

(b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

(c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的

渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券回 占当期权

券商名称 成交金 占当期债券 成交金额 购成交总额的 成交金额 证

额 成交总额的比例 比例 成交总额

的比例

民族证券 - -2,285,000,000.00 100.00% - -

浙商证券 - - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序

根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及

市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结

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果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 南方颐元债券型发起式证券投资基金开放赎 中国证券报、上海证 2016年12月

回、转换转出业务的公告 券报、证券时报 21日

2 南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合 中国证券报、上海证 2016年9月

同 券报、证券时报 14日

3 南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合 中国证券报、上海证 2016年9月

同生效公告 券报、证券时报 27日

4 关于南方颐元债券型发起式证券投资基金募 中国证券报、上海证 2016年9月

集期提前结束募集的公告 券报、证券时报 23日

5 南方颐元债券型发起式证券投资基金基金份 中国证券报、上海证 2016年9月

额发售公告 券报、证券时报 14日

6 南方颐元债券型发起式证券投资基金招募说 中国证券报、上海证 2016年9月

明书 券报、证券时报 14日

7 南方颐元债券型发起式证券投资基金托管协 中国证券报、上海证 2016年9月

议 券报、证券时报 14日

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方颐元债券型发起式证券投资基金的文件。

2、《南方颐元债券型发起式证券投资基金基金合同》

3、《南方颐元债券型发起式证券投资基金托管协议》

4、《南方颐元债券型发起式证券投资基金2016年年度报告》原文

5、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。

6、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。

12.2 存放地点

深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦31-33层

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12.3 查阅方式

网站：http://www.nffund.com

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