富国两年期理财债券型证券投资基金

二0一七年半年度报告

2017年06月30日

基金管理人： 富国基金管理有限公司

基金托管人： 招商银行股份有限公司

送出日期： 2017年08月24日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事

长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22

日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资

产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策

前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录...... 3

§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现......7

§4 管理人报告......9

4.1 基金管理人及基金经理...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

16

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16

§6 半年度财务报表(未经审计)...... 16

6.1 资产负债表......16

6.2 利润表......17

6.3 所有者权益（基金净值）变动表......18

6.4 报表附注......19

§7 投资组合报告......38

7.1 期末基金资产组合情况...... 38

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......38

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......38

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......38

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......39

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......39

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.39

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.39

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......39

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......39

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......40

7.12 投资组合报告附注......40

§8 基金份额持有人信息......41

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......41

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......41

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......41

§9 开放式基金份额变动......42

§10 重大事件揭示......42

10.1 基金份额持有人大会决议......42

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......42

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......42

10.4 基金投资策略的改变...... 42

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......42

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......43

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......44

10.8 其他重大事件......45

§11 影响投资者决策的其他重要信息......46

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......46

11.2 影响投资者决策的其他重要信息......46

§12 备查文件目录......47

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国两年期理财债券型证券投资基金

基金简称 富国两年期理财债券

基金主代码 002898

基金运作方式 契约型开放式，以运作期滚动的形式运作

基金合同生效日 2016年12月01日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 10,003,482,887.45份

基金合同存续期 不定期

下属两级基金的基金简称 富国两年期理财债券A级 富国两年期理财债券C级

下属两级基金的交易代码 002898 002899

报告期末下属两级基金的份额总额 10,003,021,612.63份 461,274.82份

2.2 基金产品说明

本基金严格采用持有到期投资的策略，投资于剩余期限（权

投资目标 利在投资者一方的含权债按照行权剩余期限计算）不超过基

金剩余封闭期的固定收益类工具，力求为投资者获取持续稳

定的收益。

在封闭期内，本基金严格采用买入并持有策略，对所投资固

定收益品种的剩余期限与基金的剩余封闭期进行期限匹配，

投资策略 投资于剩余期限（权利在投资者一方的含权债按照行权剩余

期限计算）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，力求

基金资产在封闭期结束前可完全变现。

业绩比较基准 该封闭期起始日的两年期定存利率（税后）+1%

本基金为理财债券型基金（固定组合类），属于证券投资基金

风险收益特征 中的较低风险品种，预期风险与预期收益高于货币市场基金，

低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 赵瑛 张燕

信息披露负责人 联系电话 021-20361818 0755-83199084

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 95105686、4008880688 95555

传真 021-20361616 0755-83195201

注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 深圳市深南大道7088号

号上海国金中心二期16、17 招商银行大厦

层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 深圳市深南大道7088号

号上海国金中心二期16、17 招商银行大厦

层

邮政编码 200120 518040

法定代表人 薛爱东 李建红

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 中国证券报

露报纸名称

登载基金半年度报告 www.fullgoal.com.cn

正文的管理人互联网

网址

基金半年度报告备置 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号

地点 上海国金中心二期16、17层

招商银行股份有限公司 深圳市深南大道7088号招商

银行大厦

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号上海

国金中心二期 16,17层

§3 主要财务指标、基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

（1）富国两年期理财债券A级

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年01月01日至2017年06月30日)

本期已实现收益 144,881,615.04

本期利润 144,881,615.04

加权平均基金份额本期利润 0.0145

本期加权平均净值利润率 1.44%

本期基金份额净值增长率 1.40%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年06月30日)

期末可供分配利润 162,562,457.71

期末可供分配基金份额利润 0.0163

期末基金资产净值 10,165,584,070.34

期末基金份额净值 1.016

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年06月30日)

基金份额累计净值增长率 1.60%

（2）富国两年期理财债券C级

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年01月01日至2017年06月30

日)

本期已实现收益 5,517.86

本期利润 5,517.86

加权平均基金份额本期利润 0.0120

本期加权平均净值利润率 1.19%

本期基金份额净值增长率 1.20%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年06月30日)

期末可供分配利润 6,143.80

期末可供分配基金份额利润 0.0133

期末基金资产净值 467,418.62

期末基金份额净值 1.013

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年06月30日)

基金份额累计净值增长率 1.30%

注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式

基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动

收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变

动收益。

期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部

分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

（1）富国两年期理财债券A级

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④

率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 0.20% 0.03% 0.25% 0.01% -0.05% 0.02%

过去三个月 0.69% 0.03% 0.77% 0.01% -0.08% 0.02%

过去六个月 1.40% 0.03% 1.54% 0.01% -0.14% 0.02%

自基金合同生效 1.60% 0.03% 1.80% 0.01% -0.20% 0.02%

日起至今

（2）富国两年期理财债券C级

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④

率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 0.20% 0.03% 0.25% 0.01% -0.05% 0.02%

过去三个月 0.60% 0.03% 0.77% 0.01% -0.17% 0.02%

过去六个月 1.20% 0.03% 1.54% 0.01% -0.34% 0.02%

自基金合同生效 1.30% 0.03% 1.80% 0.01% -0.50% 0.02%

日起至今

注：根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的业绩比较基准为

同期中国人民银行公布的金融机构人民币两年期定期存款基准利率（税后）

+1.00%。 本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率

（benchmarkt）按下列公式计算： benchmarkt =同期中国人民银行公布的金融

机构人民币两年期定期存款基准利率（税后）/360+1.00%/360；其中，

t=1,2,3,,T，T表示时间截至日；期间T日收益率（benchmarkT）按下列公式

计算： benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1其中，T=2,3,4,；

∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t日至T日的(1+benchmarkt )数学连乘。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

（1）自基金合同生效以来富国两年期理财债券A级基金累计净值增长率变动及

其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2017年6月30日。

2、本基金于2016年12月1日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。

本基金建仓期6个月，从2016年12月1日起至2017年5月31日，建仓期结束

时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

（2）自基金合同生效以来富国两年期理财债券C级基金累计净值增长率变动及

其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2017年6月30日。

2、本基金于2016年12月1日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。

本基金建仓期6个月，从2016年12月1日起至2017年5月31日，建仓期结束

时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册

成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于2001年

3月从北京迁址上海。2003年9月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管

理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立

的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至2017年6月30日，

本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合

型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券

投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证

券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市

场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券

投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券

型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增

强债券型证券投资基金、富国沪深300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮

动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券

证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券

投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债

券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低

碳环保混合型证券投资基金、富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF）、

富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富

国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投

资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券

投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证

券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型

证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业板指数分级证

券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债

券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票

型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合

型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指

数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国

有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基

金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、富国中小盘精选混合型

证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数分

级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银行

指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主题

混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配置

混合型证券投资基金、富国中证工业4.0指数分级证券投资基金、富国沪港深价

值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、富

国中证体育指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略定期开放混合型发起式

证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、富国收益宝交易型货

币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券

投资基金（LOF）、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证券投资基金、富国价

值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、富

国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽中国混合型证券投资基

金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开放混合型发起式证券投

资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金（LOF）、富国两年期理财

债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券投资基金、富国富利稳健配

置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）、

富国中证高端制造指数增强型证券投资基金（LOF）、富国新活力灵活配置混合

型发起式证券投资基金、富国产业升级混合型证券投资基金、富国鼎利纯债债券

型发起式证券投资基金等八十四只证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介

姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

本基金基 硕士，曾任上海国利货币经纪有

金经理兼 限公司经纪人，自2010年9月至

任富国目 2013年7月在富国基金管理有限

标收益一 公司任交易员；2013年7 月至

年期纯债 2014年8月在富国基金管理有限

债券型证 公司任高级交易员兼研究助理；

券投资基 2014年8月至2015年2月任富国

金、富国目 7 天理财宝债券型证券投资基金

标收益两 基金经理，2014年8月至2016年

年期纯债 6 月任富国收益宝货币市场基金

债券型证 基金经理，2015年4月至2016年

券投资基 1 月任富国恒利分级债券型证券

金、富国纯 投资基金基金经理，2015年4月

债债券型 起任富国目标齐利一年期纯债债

发起式证 券型证券投资基金基金经理，

券投资基 2015年4月至2016年6月任富国

金、富国收 富钱包货币市场基金基金、富国

益宝交易 天时货币市场基金基金经理；

型货币市 2015年11月起任富国收益宝交易

王颀亮 场基金、富 2016-12-14 － 7 型货币市场基金基金经理；2015

国泰利定 年12月起任富国目标收益一年期

期开放债 纯债债券型证券投资基金、富国

券型发起 目标收益两年期纯债债券型证券

式证券投 投资基金基金经理，2016年2月

资基金、富 起任富国纯债债券型发起式证券

国祥利定 投资基金基金经理，2016年5月

期开放债 起任富国泰利定期开放债券型发

券型发起 起式证券投资基金、富国祥利定

式证券投 期开放债券型发起式证券投资基

资基金、富 金基金经理，2016年8月起任富

国目标齐 国国有企业债债券型证券投资基

利一年期 金基金经理，2016年12月起任富

纯债债券 国两年期理财债券型证券投资基

型证券投 金基金经理。具有基金从业资格。

资基金、富

国国有企

业债债券

型证券投

资基金基

金经理

本基金基 硕士，曾任平安证券有限责任公

金经理兼 司部门经理；上海新世纪投资服

固定收益 务有限公司研究员；海通证券股

投资部总 份有限公司投资经理；2005年5

经理、富国 月任富国基金管理有限公司债券

目标收益 研究员；2006年6月至2009年3

一年期纯 月任富国天时货币市场基金基金

债债券型 经理；2008年10月至今任富国天

证券投资 丰强化收益债券型证券投资基金

基金、富国 基金经理；2009年6月至2012年

目标收益 12月任富国优化增强债券型证券

两年期纯 投资基金基金经理；2011年12月

债债券型 至2014年6月任富国产业债债券

证券投资 型证券投资基金基金经理；2015

基金、富国 年3月起任富国目标收益一年期

纯债债券 纯债债券型证券投资基金、富国

型发起式 目标收益两年期纯债债券型证券

证券投资 投资基金、富国纯债债券型发起

基金、富国 式证券投资基金基金经理；2015

天丰强化 年5月起任富国新收益灵活配置

收益债券 混合型证券投资基金基金经理；

钟智伦型证券投 2016-12-14 － 23 2016年12月起任富国新回报灵活

资基金、富 配置混合型证券投资基金、富国

国新收益 两年期理财债券型证券投资基金

灵活配置 基金经理；2017年3月起任富国

混合型证 收益增强债券型证券投资基金基

券投资基 金经理；2017年6月起任富国新

金、富国新 活力灵活配置混合型发起式证券

回报灵活 投资基金、富国鼎利纯债债券型

配置混合 发起式证券投资基金基金经理；

型证券投 兼任固定收益投资部总经理。具

资基金、富 有基金从业资格。

国收益增

强债券型

证券投资

基金、富国

新活力灵

活配置混

合型发起

式证券投

资基金、富

国鼎利纯

债债券型

发起式证

券投资基

金基金经

理

本基金前 硕士，曾任华富基金管理有限公

任基金经 司债券研究员、基金经理助理、

理 基金经理；自2014年3月至2014

年7月在富国基金管理有限公司

人力资源部工作，自2014年7月

起在富国基金管理有限公司固定

收益投资部工作，并自2014年7

月至2017年1月任富国天盈债券

型证券投资基金（LOF）、富国产

业债债券型证券投资基金、富国

优化增强债券型证券投资基金基

张钫 2016-12-01 2017-01-23 8年 金经理，自2014年10月至2017

年1月任富国国有企业债债券型

证券投资基金基金经理，自2014

年10月至2016年4月任富国稳

健增强债券型证券投资基金基金

经理，自2014年11月至2017年

1 月任富国新回报灵活配置混合

型证券投资基金基金经理，自

2016年12月至2017年1月任富

国两年期理财债券型证券投资基

金基金经理；兼任固定收益投资

副总监。具有基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司决

定确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国两年期理财债券型证券投资基金

的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券

法》、《富国两年期理财债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规

的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和

分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，基

金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易

管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、

授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评

估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均

等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、

价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易

系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限

进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行

间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制

行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系

统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，

对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投

资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和

反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度

公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平

性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，

并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金

经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求

相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性

交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字

后，归档保存，以备后查。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公

平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报

告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当

日成交量5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

17年上半年债券市场依然在水深火热之中，经历了16年四季度的巨幅调整

后，春节前收益率有一个修复的过程。但春节前后央行提高了MLF和公开市场逆

回购的利率引发了进一步下跌。上半年货币资金一直处于稳健中性的紧平衡状

态，期间扰动频率较多。三月末四月初银监会连续出台多项三套利四不当政策法

规，让市场对监管措施的恐慌使得收益率进一步上行一直延续到五月份，六月份

M2 增速跌破两位数也与银监会清理表外资产有关。六月份下半月在解除了资金

面扰动后，收益率出现一波大幅快速下行。经济基本面来看，持续好于预期。上

半年国内生产总值同比名义增长6.9%。中国制造业采购经理人指数6月回升至

51.7 为高点。外贸是今年最大的亮点所在，出口增速上升预示发达国家的经济

回暖，进口增速也快速提升，大宗材料价格猛涨。通胀数据持续回落。海外市场

来看，3月份和6月份美联储按时加息，并且有了继续加息和缩表的预期。特朗

普减税和医改的预期波动使得美债反反复复，但总的来说呈现下行趋势。

本基金严格按照基金合同进行投资管理，上半年一直处于比较谨慎的操作策

略，在二季度收益率曲线倒挂的情况下进行加杠杆操作，但杠杆后久期依然较短，

主要是对未来经济基本面、货币政策、监管措施的不确定。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，本基金份额净值A级为1.016元，C级为1.013元；

份额累计净值A级为1.016元，C级为1.013元；本报告期，本基金份额净值增

长率A级为1.40%，C级为1.20%，同期业绩比较基准收益率A级为1.54%，C级

为1.54%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

目前对宏观经济基本面的分歧较大，经济数据确实超出了很多人的预想。下

半年对经济没有特别悲观，出口和消费依然是提振经济的重要因素。但也不是十

分乐观，主要是基建和房地产投资的不稳定，可能会有所下滑。下半年债券市场

的走势还取决于货币政策，央行呵护市场的力度，监管政策的新规细节以及四季

度海外加息和缩表的节奏，都是影响债券市场的因素。另外下半年的一级发行供

给数量有所增加，特别国债的续约方式也是制约收益率下行的因素。结合金融工

作会议的精神，下半年问责制将落到实处，银根收紧的情况下，金融对无效外延

式扩张的支持或将改变。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管

理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策

机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面

的业务骨干以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经

验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和

程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人

的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，

提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决

策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，

本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定

进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在

任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基

金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金

份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持

有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法

规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合

报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

招商银行股份有限公司

2017年8月22日

§6 半年度财务报表(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

报告截止日：2017年06月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

（2017年06月30日） （2016年12月31日）

资产：

银行存款 100,395,269.14 3,039,747.80

结算备付金 8,153,722.65 －

存出保证金 35,858.96 －

交易性金融资产 9,886,975,630.97 9,741,162,601.88

其中：股票投资 － －

基金投资 － －

债券投资 9,886,975,630.97 9,741,162,601.88

资产支持证券投资 － －

贵金属投资 － －

衍生金融资产 － －

买入返售金融资产 170,500,000.00 125,086,300.13

应收证券清算款 － －

应收利息 212,951,495.82 156,028,917.85

应收股利 － －

应收申购款 － －

递延所得税资产 － －

其他资产 － －

资产总计 10,379,011,977.54 10,025,317,567.66

负债和所有者权益 本期末 上年度末

（2017年06月30日） （2016年12月31日）

负债：

短期借款 － －

交易性金融负债 － －

衍生金融负债 － －

卖出回购金融资产款 209,375,865.04 －

应付证券清算款 279,138.29 －

应付赎回款 － －

应付管理人报酬 2,504,027.52 3,282,577.84

应付托管费 584,273.10 820,644.45

应付销售服务费 191.93 189.18

应付交易费用 1,292.51 29,800.13

应交税费 － －

应付利息 116,523.05 －

应付利润 － －

递延所得税负债 － －

其他负债 99,177.14 20,000.00

负债合计 212,960,488.58 4,153,211.60

所有者权益：

实收基金 10,003,482,887.45 10,003,482,887.45

未分配利润 162,568,601.51 17,681,468.61

所有者权益合计 10,166,051,488.96 10,021,164,356.06

负债和所有者权益总计 10,379,011,977.54 10,025,317,567.66

注：报告截止日2017年06月30日，基金份额净值1.016 元，基金份额总额

10,003,482,887.45份。其中：富国两年期理财债券A级份额净值1.016元，份额

总额10,003,021,612.63份；富国两年期理财债券C级份额净值1.013元，份额总

额461,274.82份。

6.2 利润表

会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日

单位：人民币元

本期

项目 （2017年01月01日至

2017年06月30日）

一、收入 169,143,831.40

1.利息收入 169,143,831.40

其中：存款利息收入 3,470,776.43

债券利息收入 165,098,692.56

资产支持证券利息收入 －

买入返售金融资产收入 574,362.41

其他利息收入 －

2.投资收益（损失以“-”填列） －

其中：股票投资收益 －

基金投资收益 －

债券投资收益 －

资产支持证券投资收益 －

贵金属投资收益 －

衍生工具投资收益 －

股利收益 －

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） －

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） －

5.其他收入（损失以“-”号填列） －

减：二、费用 24,256,698.50

1．管理人报酬 17,380,181.55

2．托管费 4,213,236.59

3．销售服务费 1,151.85

4．交易费用 45.00

5．利息支出 2,514,159.25

其中：卖出回购金融资产支出 2,514,159.25

6．其他费用 147,924.26

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 144,887,132.90

减：所得税费用 －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 144,887,132.90

注：本基金合同生效日为2016年12月1日,无上年度同期对比数据。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日

单位：人民币元

本期

（2017年01月01日至2017年06月30日）

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值） 10,003,482,887.45 17,681,468.61 10,021,164,356.06

二、本期经营活动产生的基金净值 － 144,887,132.90 144,887,132.90

变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的基金

净值变动数（净值减少以“-”号填 － － －

列）

其中：1.基金申购款 － － －

2.基金赎回款 － － －

四、本期向基金份额持有人分配利

润产生的基金净值变动（净值减少 － － －

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 10,003,482,887.45 162,568,601.51 10,166,051,488.96

注：所附附注为本会计报表的组成部分。本基金合同生效日为2016年12月1日,

无上年度同期对比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署；

陈戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

富国两年期理财债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监

督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2014】1380号文《关于

准予富国两年期理财债券型证券投资基金注册的批复》和中国证监会证券基金机

构监管部机构部函【2016】1276 号文《关于富国两年期理财债券型证券投资基

金延期募集备案的回函》的核准，由富国基金管理有限公司作为管理人于 2016

年9月5日至2016年11月29日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经安

永华明会计师事务所（特殊普通合 伙 ） 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （ 2016 ） 验 字 第

60467606_B13号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016

年12月1日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除

认购费后的实收基金（本金）为人民币10,002,756,680.45元，在募集期间产生

的存款利息为人民币 726,207.00 元，以上实收基金（本息）合计为人民币

10,003,482,887.45元，折合10,003,482,887.45份基金份额。本基金的基金管

理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限

公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的债券、货

币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允

许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

本基金主要投资于固定收益类金融工具，具体包括：企业债、公司债、国债、央

行票据、金融债、地方政府债、次级债、短期融资券（含超短期融资券）、中小

企业私募债、中期票据、资产支持证券、债券回购及银行存款等。

本基金不进行股票等权益类资产的投资。本基金不投资可转换债券，但可以投资

分离交易可转债上市后分离出来的债券。

本基金严格采用持有到期投资的策略，投资于剩余期限（权利在投资者一方的含

权债按照行权剩余期限计算）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序

后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。

每个封闭期的业绩比较基准为该封闭期起始日的两年期定存利率（税后）+1%

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》

和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合

称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参

考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制

定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基

金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投

资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号

《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会

计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号＜年度

报告和半年度报告＞》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关

规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6

月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果

和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务

指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至6月30日止。本期财务报

表的实际编制期间系2017年1月1日至2017年6月30日止。

6.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明

外，均以人民币元为单位表示。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或

资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公

允价值计量。

本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金

持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值;

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊

余成本进行后续计量。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(1)债券投资

买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；

债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购

买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，

应作为债券投资成本；

卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；

卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(2)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与

合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或

者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对

公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层

次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调

整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可

观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

1、本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照实际利率并

考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金

不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

本基金可投资于到期日在封闭期结束之前的中小企业私募债。由于本基金投资的

中小企业私募债的到期日在封闭期结束之前，属于到期日固定、回收金额固定或

可确定，且有明确的意图和能力持有到期的非衍生金融资产，因此本基金对中小

企业私募债的估值也采用摊余成本法。

2、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管

理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

3、如有新增事项，按国家最新规定估值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在

是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负

债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收

基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分

别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在

申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益

/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份

额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算

的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期

末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取

定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取

所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息

收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际

支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定

利息收入；

(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实

际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(4)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其

成本、应收利息及相关费用的差额入账；

(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可

以可靠计量的时候确认。

6.4.4.10 费用的确认和计量

7.4.4.9 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.4%的年费率逐日计提。自2017年3

月28日起，修改为基金管理费按前一日基金资产净值的0.3%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率逐日计提。自2017年3

月28日起，修改为基金托管费按前一日基金资产净值的0.07%的年费率逐日计

提；

(3)基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.5%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实

际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金

费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，

每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满

3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式：基金收益分配采用现金分红方式；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金

份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、每一基金份额享有同等分配权，但由于本基金A类基金份额不收取销售服务

费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所

不同；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分

配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

－

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

1. 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整

证券（股票）交易印花税税率，由原先的3调整为1；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整

由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不

变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东

支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2. 营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，

开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营

业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税

试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面

推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值

税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用

基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金

融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改

增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商

品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值

税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同

业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收

入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、

教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税

应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题

的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中

发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方

法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业

务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或

汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1

月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴

纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3. 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，

开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企

业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通

股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的

通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券

的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企

业所得税。

4. 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通

股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储

蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，

对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1

日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1

个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在

1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过

1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人

所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，

证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年

的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末（2017年06月30日）

活期存款 395,269.14

定期存款 100,000,000.00

其中：存款期限1-3个 －

月

存款期限3个月至1年 100,000,000.00

其他存款 －

合计 100,395,269.14

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末（2017

项目 年06月30日）

成本 公允价值 公允价值变动

股票 － － －

贵金属投资-金交所黄金合约 － － －

交易所市场 407,998,265.31 407,998,265.31 -3,307,050.91

债券 银行间市场 9,478,977,365.66 9,478,977,365.66 9,922,834.34

合计 9,886,975,630.97 9,886,975,630.97 6,615,783.43

资产支持证券 － － －

其他 － － －

合计 9,886,975,630.97 9,886,975,630.97 6,615,783.43

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

金额单位：人民币元

本期末（2017

项目 年06月30日）

账面余额 其中；买断式逆回购

上海交易所市场 170,500,000.00 －

合计 170,500,000.00 －

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末（2017年06月30日）

应收活期存款利息 11,333.08

应收定期存款利息 1,013,611.02

应收其他存款利息 －

应收结算备付金利息 3,669.20

应收债券利息 211,896,435.81

应收买入返售证券利息 26,430.61

应收申购款利息 －

应收黄金合约拆借孳息 －

其他 16.10

合计 212,951,495.82

6.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末（2017

年06月30日）

交易所市场应付交易费用 －

银行间市场应付交易费用 1,292.51

合计 1,292.51

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2017

年06月30日）

应付券商交易单元保证金 －

应付赎回费 －

预提审计费 49,588.57

预提信息披露费 49,588.57

合计 99,177.14

6.4.7.9 实收基金

富国两年期理财债券A级：

金额单位：人民币元

本期（2017

项目 年01月01日至2017年06月30日）

基金份额（份） 账面金额

上年度末 10,003,021,612.63 10,003,021,612.63

本期申购 － －

本期赎回（以“-”号填列） － －

本期末 10,003,021,612.63 10,003,021,612.63

富国两年期理财债券C级：

金额单位：人民币元

本期（2017

项目 年01月01日至2017年06月30日）

基金份额（份） 账面金额

上年度末 461,274.82 461,274.82

本期申购 － －

本期赎回（以“-”号填列） － －

本期末 461,274.82 461,274.82

6.4.7.10 未分配利润

富国两年期理财债券A级：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 17,680,842.67 － 17,680,842.67

本期利润 144,881,615.04 － 144,881,615.04

本期基金份额交易产生的变动数 － － －

其中：基金申购款 － － －

基金赎回款 － － －

本期已分配利润 － － －

本期末 162,562,457.71 － 162,562,457.71

富国两年期理财债券C级：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 625.94 － 625.94

本期利润 5,517.86 － 5,517.86

本期基金份额交易产生的变动 － － －

数

其中：基金申购款 － － －

基金赎回款 － － －

本期已分配利润 － － －

本期末 6,143.80 － 6,143.80

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期（2017

年01月01日至2017年06月30日）

活期存款利息收入 54,382.96

定期存款利息收入 3,238,222.13

其他存款利息收入 －

结算备付金利息收入 177,836.62

其他 334.72

合计 3,470,776.43

6.4.7.12 股票投资收益

注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。

6.4.7.13 债券投资收益

注：本基金本报告期无买卖债券差价收入。

6.4.7.14 资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.15 贵金属投资收益

注：本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.16 衍生工具收益

6.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

6.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

6.4.7.17 股利收益

注：本基金本报告期无股利收益。

6.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期（2017年01月01日至2017年06月30日）

1.交易性金融资产 －

股票投资 －

债券投资 －

资产支持证券投资 －

基金投资 －

贵金属投资 －

其他 －

2.衍生工具 －

权证投资 －

3.其他 －

合计 －

6.4.7.19 其他收入

注：本基金本报告期无其他收入。

6.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期（2017

年01月01日至2017年06月30日）

交易所市场交易费用 －

银行间市场交易费用 45.00

合计 45.00

6.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期（2017

年01月01日至2017年06月30日）

审计费用 49,588.57

信息披露费 49,588.57

银行汇划费用 6,447.12

账户维护费 9,300.00

持有人大会费 33,000.00

合计 147,924.26

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除6.4.6税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的

资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构

申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构

招商银行股份有限公司(“招商银行”） 基金托管人、基金代销机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金合同生效日为

2016年12月1日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为

2016年12月1日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.3债券交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金合同生效日为

2016年12月1日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.4回购交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。本基金合同生效日为

2016年12月1日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金合同生效日为2016年12月

1日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期（2017年01月01日至

2017年06月30日）

当期发生的基金应支付的管理费 17,380,181.55

其中：支付销售机构的客户维护费 －

注：2016年12月1日至2017年3月27日，基金管理费按前一日的基金资产净

值的0.4%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.4%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

2017年3月28日至2017年06月30日，基金管理费按前一日的基金资产净值

的0.3%的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.3%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至封闭期末。

本基金合同生效日为2016年12月01日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期（2017

项目 年01月01日至

2017年06月30日）

当期发生的基金应支付的托管费 4,213,236.59

注：2016年12月1日至2017年3月27日，基金托管费按前一日的基金资产净

值的0.1%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.1%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

2017年3月28日至2017年06月30日，基金托管费按前一日的基金资产净值

的0.07%的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.07%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至封闭期末。

本基金合同生效日为2016年12月01日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

本期（2017

获得销售服务费的各关 年01月01日至2017年06月30日）

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

A级 C级 合计

富国基金管理有限公司 － 1,151.85 1,151.85

合计 － 1,151.85 1,151.85

注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有

人服务费等。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务

费率为年费率0.5%。

在通常情况下，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的

0.5%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.5%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至封闭期末。

本基金合同生效日为2016年12月1日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

本基金合同生效日为2016年12月01日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金合同生

效日为2016年12月1日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基

金。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期（2017

年01月01日至2017年06月30

关联方名称 日）

期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限公司 395,269.14 54,382.96

注：本基金合同生效日为2016年12月01日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。本基金合同生效

日为2016年12月01日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本报告期内本基金无其他关联方交易事项。本基金合同生效日为2016年12月

01日,无上年度同期对比数据。

6.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末（2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末2017年06月30日止，基金从事银行间市场债券正回

购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币9,975,865.04元，是以如下债券作

为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

111613135 16浙商 2017-07-18 98.82 116,000 11,463,015.64

CD135

合计 116,000 11,463,015.64

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年06月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形

成的卖出回购证券款余额209,375,865,04元，于2017年7月18日、7月21日、

7月27日、7月28日、8月17日、8月18日、9月4日、12月4日到期。该类

交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购

下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回

购交易的余额。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场

风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风

险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、

监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证

券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基

金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该

证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收

和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易

前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面

来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资

品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因

此，除在6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，

其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应

对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设

定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价

格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本

基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，

并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

单位：人民币元

本期末（2017年06月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

30日）

资产

银行存款 395,269.14 － 100,000,000.00 － － － 100,395,269.14

结算备付金 8,153,722.65 － － － － － 8,153,722.65

存出保证金 35,858.96 － － － － － 35,858.96

交易性金融资产 － 2,702,671,512.17 5,967,311,166.411,216,992,952.39 － － 9,886,975,630.97

买入返售金融资产 170,500,000.00 － － － － － 170,500,000.00

应收利息 － － － － － 212,951,495.82 212,951,495.82

资产总计 179,084,850.75 2,702,671,512.17 6,067,311,166.411,216,992,952.39 － 212,951,495.82 10,379,011,977.54

负债

卖出回购金融资产款 200,075,865.04 8,900,000.00 400,000.00 － － － 209,375,865.04

应付证券清算款 － － － － － 279,138.29 279,138.29

应付管理人报酬 － － － － － 2,504,027.52 2,504,027.52

应付托管费 － － － － － 584,273.10 584,273.10

应付销售服务费 － － － － － 191.93 191.93

应付交易费用 － － － － － 1,292.51 1,292.51

应付利息 － － － － － 116,523.05 116,523.05

其他负债 － － － － － 99,177.14 99,177.14

负债总计 200,075,865.04 8,900,000.00 400,000.00 － － 3,584,623.54 212,960,488.58

利率敏感度缺口 -20,991,014.29 2,693,771,512.17 6,066,911,166.411,216,992,952.39 － 209,366,872.28 10,166,051,488.96

上年度末（2016年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

月31日）

资产

银行存款 3,039,747.80 － － － － － 3,039,747.80

交易性金融资产 － － 5,482,414,318.574,258,748,283.31 － － 9,741,162,601.88

买入返售金融资产 125,086,300.13 － － － － － 125,086,300.13

应收利息 － － － － － 156,028,917.85 156,028,917.85

资产总计 128,126,047.93 － 5,482,414,318.574,258,748,283.31 － 156,028,917.85 10,025,317,567.66

负债

卖出回购金融资产款 － － － － － － －

应付管理人报酬 － － － － － 3,282,577.84 3,282,577.84

应付托管费 － － － － － 820,644.45 820,644.45

应付销售服务费 － － － － － 189.18 189.18

应付交易费用 － － － － － 29,800.13 29,800.13

其他负债 － － － － － 20,000.00 20,000.00

负债总计 － － － － － 4,153,211.60 4,153,211.60

利率敏感度缺口 128,126,047.93 － 5,482,414,318.574,258,748,283.31 － 151,875,706.25 10,021,164,356.06

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、

可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。

1.影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；2.利率变动范围

假设

合理。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：元）

相关风险变量的变动 本期末（2017年06月30日）上年度末（2016年12月

31日）

分析 1.基准点利率增加0.1% -5,215,292.69 -9,656,187.85

2.基准点利率减少0.1% 5,215,292.69 9,656,187.85

6.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具

的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动

而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的

股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基

金所持有的证券价格实施监控。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的债券、货

币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允

许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不进行股票

等权益类资产的投资。本基金不投资可转换债券，但可以投资分离交易可转债上

市后分离出来的债券。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

金额单位：人民币元

本期末（2017年06月30日） 上年度末（2016年12月31日）

项目 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产

值比例（%） 净值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 － － － －

交易性金融资产－债券投资 9,886,975,630.97 97.25 9,741,162,601.88 97.21

交易性金融资产－贵金属投资 － － － －

衍生金融资产－权证投资 － － － －

其他 － － － －

合计 9,886,975,630.97 97.25 9,741,162,601.88 97.21

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分

析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩

比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生

的影响。

1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；

假设

2.以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：元）

相关风险变量的变动 本期末（2017年06月 上年度末（2016年12月

30日） 31日）

分析 1.业绩比较基准增加1% 22,049,305.42 162,427,101.20

2.业绩比较基准减少1% -22,049,305.42 -162,427,101.20

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1公允价值

6.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负

债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

6.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

6.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中属于第一层次的余额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币

9,886,975,630.97元，属于第三层次余额为人民币0.00元。

6.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、

或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不

活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根

据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和

可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

6.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允

价值本期未发生变动。

6.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 － －

其中：股票 － －

2 固定收益投资 9,886,975,630.97 95.26

其中：债券 9,886,975,630.97 95.26

资产支持证券 － －

3 贵金属投资 － －

4 金融衍生品投资 － －

5 买入返售金融资产 170,500,000.00 1.64

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －

产

6 银行存款和结算备付金合计 108,548,991.79 1.05

7 其他各项资产 212,987,354.78 2.05

8 合计 10,379,011,977.54 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票资产。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票资产。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本基金本报告期没有买入或卖出股票。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 － －

2 央行票据 － －

3 金融债券 2,417,102,587.23 23.78

其中：政策性金融债 － －

4 企业债券 401,301,571.18 3.95

5 企业短期融资券 － －

6 中期票据 6,873,190,464.01 67.61

7 可转债（可交换债） － －

8 同业存单 195,381,008.55 1.92

9 其他 － －

10 合计 9,886,975,630.97 97.25

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元)占基金资产净值比例（%）

1 101551020 15中油股MTN001 9,000,000 904,691,782.43 8.90

2 1282290 12船重MTN2 9,000,000 900,610,693.23 8.86

3 1422010 14中电财务01 8,000,000 803,362,066.17 7.90

4 101454052 14神华能源MTN002 7,300,000 731,882,437.78 7.20

5 1382124 13申通集MTN1 6,000,000 607,056,050.17 5.97

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) －

股指期货投资本期收益(元) －

股指期货投资本期公允价值变动(元) －

注：本基金本报告期末未投资股指期货。

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计（元） －

国债期货投资本期收益（元） －

国债期货投资本期公允价值变动（元） －

注：本基金本报告期末未投资国债期货。

7.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或

在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

本基金本报告期末未持有股票资产。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 35,858.96

2 应收证券清算款 －

3 应收股利 －

4 应收利息 212,951,495.82

5 应收申购款 －

6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 212,987,354.78

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可

能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

（%） （%）

富国两年期理 268 37,324,707.51 10,000,715,000.00 99.98 2,306,612.63 0.02

财债券A级

富国两年期理 84 5,491.37 － － 461,274.82 100.00

财债券C级

合计 352 28,418,985.48 10,000,715,000.00 99.97 2,767,887.45 0.03

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)

基金管理公司所 富国两年期理 5,512.30 0.0001

有从业人员持有 财债券A级

本基金 富国两年期理 19,569.33 4.2424

财债券C级

合计 25,081.63 0.0003

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

富国两年期理财债 0~10

本公司高级管理人员、基金投资和 券A级

研究部门负责人持有本开放式基 富国两年期理财债 0

金 券C级

合计 0~10

本基金基金经理持有本开放式基 富国两年期理财债 0

金 券A级

富国两年期理财债 0

券C级

合计 0

§9 开放式基金份额变动

单位：份

富国两年期理财债券A级 富国两年期理财债券C级

基金合同生效日(2016年12月01日)基金 10,003,021,612.63 461,274.82

份额总额

报告期期初基金份额总额 10,003,021,612.63 461,274.82

本报告期基金总申购份额 － －

减：本报告期基金总赎回份额 － －

本报告期基金拆分变动份额 － －

本报告期期末基金份额总额 10,003,021,612.63 461,274.82

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期，富国两年期理财债券型证券投资基金自2017年2月24日起至

2017年3月26日17：00止以通讯开会方式召开基金份额持有人大会，审议《关

于富国两年期理财债券型证券投资基金降低管理费率和托管费率有关事项的议

案》，根据2017年3月27日的计票结果，本次会议议案获得通过，本次大会决

议自2017年3月27日起生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017

年3月28日起，富国两年期理财债券型证券投资基金执行调整后的管理费率和

托管费率。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

本报告期本基金管理人于2017年4月20日在中国证券报、上海证券报、

证券时报及公司网站上做公告，范伟隽先生不再担任本公司督察长，由赵瑛女士

出任公司督察长。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位：人民币元

股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期 占当期 占当期 占当期

券商名称 单元 股票成 债券成 债券成 权证 佣金 备注

数量 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 成交总 佣金 总量的

的比例 的比例 的比例 额的比 比例

（%） （%） （%） 例（%） （%）

长城证券 1 － － － － － － － － － － －

国金证券 2 － － － － 122,200,000.00 1.55 － － － － －

国泰君安 1 － － － － － － － － － － －

恒泰证券 2 － － － －1,358,864,000.00 17.21 － － － － －

华泰证券 2 － － － － － － － － － － －

申万宏源 1 － － － － － － － － － － －

中金公司 1 － － － －1,579,700,000.00 20.01 － － － － －

中投证券 1 － － － － － － － － － － －

中信建投 1 － － － － 679,100,000.00 8.60 － － － － －

中信山东 2 － － － － － － － － － － －

中信证券 2 － － － －2,809,200,000.00 35.58 － － － － －

中银国际 1 － － － －1,345,500,000.00 17.04 － － － － －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

中国证券报、上海证

富国基金管理有限公司关于调整旗下

1 券报、证券时报、证 2017年01月07日

基金对账单服务形式的公告

券日报

富国基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证

2 基金变更单笔申购最低金额、追加申购 券报、证券时报、证 2017年01月24日

单笔最低金额的公告 券日报

富国基金管理有限公司关于富国两年

3 期理财债券型证券投资基金基金经理 中国证券报 2017年01月25日

变更的公告

富国基金管理有限公司关于旗下所有

中国证券报、上海证

采取后端收费模式的基金份额暂停通

4 券报、证券时报、证 2017年02月13日

过直销系统办理申购、转换及转托管业

券日报

务的公告

富国基金管理有限公司关于开通中国 中国证券报、上海证

5 银行借记卡基金电子直销交易业务并 券报、证券时报、证 2017年02月14日

实行费率优惠活动的公告 券日报

富国基金管理有限公司关于以通讯会

议方式召开富国两年期理财债券型证

6 中国证券报 2017年02月23日

券投资基金基金份额持有人大会的公

告

富国基金管理有限公司关于以通讯会

议方式召开富国两年期理财债券型证

7 中国证券报 2017年02月24日

券投资基金基金份额持有人大会的第

一次提示性公告

富国基金管理有限公司关于以通讯会

8 议方式召开富国两年期理财债券型证 中国证券报 2017年02月27日

券投资基金基金份额持有人大会的第

二次提示性公告

富国基金管理有限公司关于富国两年

期理财债券型证券投资基金基金份额

9 中国证券报 2017年03月28日

持有人大会表决结果暨决议生效的公

告

富国基金管理有限公司关于高级管理 中国证券报、上海证

10 2017年04月20日

人员变更的公告 券报、证券时报

富国基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证

11 基金开展赎回转认申购费率优惠活动 券报、证券时报、证 2017年06月13日

的公告 券日报

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情

况

投资者 持有基金份额

类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额占

超过20%的时 份额 份额 份额 比

间区间

2017-01-01至 10,000 10,000,715,

机构 1 2017-06-30 ,715,0 - - 000.00 99.97%

00.00

产品特有风险

本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形，本基金管理人已经

采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提

请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风

险等特有风险。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期，富国两年期理财债券型证券投资基金自2017年2月24日起至2017

年3月26日17：00止以通讯开会方式召开基金份额持有人大会，审议《关于富

国两年期理财债券型证券投资基金降低管理费率和托管费率有关事项的议案》，

根据2017年3月27日的计票结果，本次会议议案获得通过，本次大会决议自

2017年3月27日起生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017年3

月28日起，富国两年期理财债券型证券投资基金执行调整后的管理费率和托管

费率。

§12 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立上海市浦东新区世纪大投资者对本报告书如有

富国两年期理财债券型道8号上海国金中心二期 疑问，可咨询本基金管理

证券投资基金的文件 16-17层 人富国基金管理有限公

2、富国两年期理财债券 司。

型证券投资基金基金合 咨询电话：95105686、

同 4008880688（全国统一，

3、富国两年期理财债券 免长途话费）

型证券投资基金托管协 公司网址：

议 http://www.fullgoal.c

4、中国证监会批准设立 om.cn

富国基金管理有限公司

的文件

5、富国两年期理财债券

型证券投资基金财务报

表及报表附注

6、报告期内在指定报刊

上披露的各项公告
点击查看>>  附件