前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置 混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：前海开源基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年9月29日（基金合同生效日）起至12月31日止。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

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§2

基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 前海开源沪港深大消费主题混合

基金主代码 002662

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年9月29日

基金管理人 前海开源基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 361,967,436.28份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 前海开源沪港深大消费主 前海开源沪港深大消费主

题混合A 题混合C

下属分级基金的交易代码： 002662 002663

报告期末下属分级基金的份额总额 136,473,536.04份 225,493,900.24份

2.2基金产品说明

投资目标 本基金主要通过精选投资于大消费主题相关证券，把握“新常态”下中国经

济和社会转型过程中的投资机会，在合理控制风险并保持基金资产良好流动

性的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。

投资策略 本基金的投资策略主要有以下六方面内容：

1、大类资产配置

在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量的分析手段，在对宏观经济

因素进行充分研究的基础上，判断宏观经济周期所处阶段。本基金将依据经

济周期理论，结合对证券市场的系统性风险以及未来一段时期内各大类资产

风险和预期收益率的评估，制定本基金在股票、债券、现金等大类资产之间

的配置比例。

本基金通过对股票等权益类、债券等固定收益类和现金资产分布的实时监控，

根据经济运行周期变动、市场利率变化、市场估值、证券市场变化等因素以

及基金的风险评估进行灵活调整。在各类资产中，根据其参与市场基本要素

的变动，调整各类资产在基金投资组合中的比例。

2、股票投资策略

（1）大消费主题相关行业的界定

本基金所称的大消费主题相关行业是指居民购买商品和服务而产生的行业，

按照申万行业分类标准，划分为三类，即必需消费、可选消费和其他消费。

必需消费是指为满足居民基本消费需求而购买的商品和服务；可选消费是指

为满足居民额外较高层次需求而购买的商品和服务；其他消费是指目前尚未

被划入消费行业，但是其属性已经基本具备消费行业属性，形成实际的消费

需求，并拉动一系列与其相关的行业发展的新兴商品和服务。

根据前文定义，必需消费包括食品饮料、农林牧渔、纺织服装、医药生物、

交通运输、公用事业等；可选消费包括汽车、家用电器、轻工制造、休闲服

务、商业贸易、金融、电子、通信、计算机等；其他消费包括日用化学产品、

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民用军工用品、教育、传媒、健康产业等。对于以上行业之外的其他行业，

如果其中某些细分行业符合消费行业的定义，本基金也会酌情将其纳入消费

行业的范围。

若申银万国证券公司调整或停止行业分类，或者基金管理人认为有更适当的

消费相关行业划分标准，基金管理人在履行适当程序后有权对消费相关行业

的界定方法进行调整并及时公告。

本基金将持续跟踪国家政策、产业发展趋势、技术、工艺、商业模式的最新

变化，根据消费趋势的发展，对大消费主题相关行业的范围进行动态调整。

经基金管理人确认后，可纳入消费相关行业股票库。

（2）大消费主题相关股票的投资策略

本基金将精选有良好增值潜力的、与大消费主题相关的上市公司股票构建股

票投资组合。在个股选择上，本基金将根据上市公司所处行业特点，综合考

虑公司质地和业绩弹性等因素，寻找基本面健康、业绩向上弹性较大、估值

有优势的公司进行投资。在公司质地方面，选择治理结构优良、竞争优势强、

管理水平高、资产负债表健康的公司；在业绩弹性方面，重点考虑盈利能力

相对产能利用率、价格、成本弹性较大的公司；在估值方面，综合考虑市净

率、市销率、EV/EBITDA、重置价值、市盈率等估值指标，选择估值具有较好

安全边际的公司。通过对备选公司以上方面的分析，本基金将优选出具有综

合优势的股票构建投资组合，并根据行业趋势、估值水平等因素进行动态调

整。

（3）港股通标的股票投资策略

本基金可通过沪港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票市场，不使用

合格境内机构投资者(QDII)境外投资额度进行境外投资。本基金将遵循大消

费主题相关股票的投资策略，优先将基本面健康、业绩向上弹性较大、具有

估值优势的港股纳入本基金的股票投资组合。

3、债券投资策略

在债券投资策略方面，本基金将以大消费主题相关债券为主线，在综合研究

的基础上实施积极主动的组合管理，采用宏观环境分析和微观市场定价分析

两个方面进行债券资产的投资。

4、权证投资策略

在权证投资方面，本基金根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理

估值，发现市场对股票权证的非理性定价；利用权证衍生工具的特性，通过

权证与证券的组合投资，来达到改善组合风险收益特征的目的。

5、资产支持证券投资策略

本基金通过对资产支持证券发行条款的分析、违约概率和提前偿付比率的预

估，借用必要的数量模型来谋求对资产支持证券的合理定价，在严格控制风

险、充分考虑风险补偿收益和市场流动性的条件下，谨慎选择风险调整后收

益较高的品种进行投资。

本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流

动性风险。

6、股指期货投资策略

本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%＋中证全债指数收益率×30%

风险收益特征 本基金为混合型基金，属于中高风险收益的投资品种，其预期风险和预期收

益水平高于货币型基金、债券型基金，低于股票型基金。本基金如果投资港

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股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 前海开源基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司

司

姓名 傅成斌 田青

信息披露负责人 联系电话 0755-88601888 010-67595096

电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4001666998 010-67595096

传真 0755-83181169 010-66275853

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.qhkyfund.com

址

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据 2016年9月29日(基金合同生效 2015年 2014年

和指标 日)-2016年12月31日

前海开源沪港深 前海开源沪港深 前海开 前海开 前海开 前海开

大消费主题混合 大消费主题混合 源沪港 源沪港 源沪港 源沪港

A C 深大消 深大消 深大消 深大消

费主题 费主题 费主题 费主题

混合A 混合C 混合A 混合C

本期已实现收益 -1,780,048.17 -3,358,904.06 - - - -

本期利润 -6,753,690.96 -12,630,817.40 - - - -

加权平均基金份 -0.0476 -0.0422 - - - -

额本期利润

本期基金份额净 -4.90% -4.90% - - - -

值增长率

3.1.2期末数据 2016年末 2015年末 2014年末

和指标

期末可供分配基 -0.0487 -0.0494 - - - -

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金份额利润

期末基金资产净 129,827,421.54 214,364,629.13 - - - -

值

期末基金份额净 0.951 0.951 - - - -

值

注：① 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③ 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分

期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

④ 本基金的基金合同于2016年9月29日生效，截止2016年12月31日成立不满1年，故

2016年年度数据与指标为不完整会计年度数据。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

前海开源沪港深大消费主题混合A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -4.90% 0.61% 0.70% 0.51% -5.60% 0.10%

自基金合同 -4.90% 0.60% 1.21% 0.51% -6.11% 0.09%

生效起至今

前海开源沪港深大消费主题混合C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -4.90% 0.61% 0.70% 0.51% -5.60% 0.10%

自基金合同 -4.90% 0.60% 1.21% 0.51% -6.11% 0.09%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×70%＋中证全债指数收益率×30%。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

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注：①本基金的基金合同于2016年9月29日生效，截至2016年12月31日止，本基金成立未

满1年。

②本基金的建仓期为6个月，截至2016年12月31日，本基金建仓期尚未结束。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益

率的比较

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注：本基金的基金合同于2016年9月29日生效,2016年本基金净值增长率与同期业绩比较基准

收益率按本基金各类基金份额实际存续期计算；截止2016年12月31日，本基金成立未满1年。

3.3其他指标

无。

3.4过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

前海开源沪港深大消费主题混合A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

单位：人民币元

前海开源沪港深大消费主题混合C

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.0000 0.00 0.00 0.00

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合计 0.0000 0.00 0.00 0.00

注：本基金的基金合同于2016年9月29日生效，截止2016年12月31日，本基金成立未满三

年。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于2012年12月27日经中国

证监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为2亿元人民币。其中，

开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准，前海开源基金控股子公司——前海开源资产管理有限公司（以下简称“前海开源资管”）已于2013年9月5日在深圳市注册成立，并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》。截至报告期末，前海开源资管的股东结构为：前海开源基金管理有限公司出资18000万，占比100%。

截至报告期末，前海开源基金旗下管理45只开放式基金，资产管理规模超过600亿元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

赵雪芹女士，经济学

本基金的 博士研究生，历任山

基金经理、 东财经大学讲师、海

公司董事 通证券股份有限公司

总经理、 2016年9月 首席分析师、中信证

赵雪芹 联席投资 29日 - 14年 券股份有限公司首席

总监、研 分析师。现任前海开

究部负责 源基金管理有限公司

人 董事总经理、联席投

资总监、研究部负责

人。

注：①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 第12页共43页

定确定的聘任日期和解聘日期。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，针对股票市场、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节，制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。 第13页共43页

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，上证指数下跌12.31%，沪深300指数下跌11.28%，创业板下跌27.71%。2016年，

全球经济整体难以摆脱调整压力，而各经济体复苏格局的分化又加剧了市场波动和多重风险，国际上“黑天鹅”事件此起彼伏，不确定性因素不断累积，压制增量资金进场热情，A股市场整体呈存量博弈格局。本基金成立后，本着价值投资的原则，精选估值低、业绩优、财务风险小的各消费子行业龙头、通过合理控制仓位，有效得控制了年末市场大幅回调的风险。本基金投资理念为中长期价值投资，沿着业绩高增长、景气度向上、政策红利受益三大主线，积极加仓业绩增长和分红稳定的消费股、成长和估值间高性价比预期的成长股以及国企改革受益股。具体到行业方面，重点布局消费与生活产业链，如医药医疗、食品饮料、社会服务、家电、汽车、信息安全、文化娱乐等行业，另外，在主题和合同允许的范围内，对一带一路、国内基建和国企改革主题项下的优质公司也进行了布局。在不同市场间配置方面，考虑到港股消费类公司业绩优良且估值大幅低于A股，所以本基金对港股亦进行了合理的战略性配置。

在全年的操作过程中，本基金始终将风险控制摆在首位，恪守震荡市下交易操作和仓位控制的谨慎性原则，通过适度分散持仓和分步建仓来降低波动性、严控回撤风险，保障了持有人利益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期内，A类基金份额净值增长率为-4.90%，同期业绩比较基准收益率为

1.21%，C类基金份额净值增长率为-4.90%，同期业绩比较基准收益率为1.21%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

中央政府近年来一方面大力推进供给侧改革帮助企业去杠杆、去产能、去库存以推进产业结构转型升级，另一方面推出一系列稳增长措施以维持经济的健康增长。在供给侧改革加调结构、稳增长组合拳政策措施推动下，预计2017年财政政策将继续保持积极扩张的基调，结构调整将在保持总量平衡的调控节奏下，循序渐进，经济总体将呈现稳中有升的上行趋势。

展望2017年，在“资产荒”的大背景下，A股和H股的配置价值均将进一步提升。一

方面，银行理财规模增大，成本提高，而保险资产规模也在迅速膨胀，倒逼对高收益资产的配置需求；另一方面，债券收益率下行、信用风险快速上升、房地产阶段性高位、商品波动率大幅加大、非标规模收缩，其他大类资产的性价比显着下降。另外，在全球资本流动中，中国作为新兴市场“领头羊”，国内优质资产受海外资本关注度不断提高，随着人民币国际化的加速，海外配 第14页共43页

置A股的渠道势必进一步拓宽深化。港股方面，其较低的估值水平为稳定存量资金提供了较厚的

安全垫，而内资尤其是以保险资金为代表的长期机构投资者逐渐成为增量资金的主导也优化了港股市场的投资者结构，以上因素均有望推动港股估值进一步向A股靠拢。

改革进入深水区，围绕着“内需”和“创新”展开的、以投资主导转向消费主导的经济转型和结构调整仍将是未来经济发展的主旋律。在“内需”层面，传统消费提质升级、新兴消费加速扩容以及市场流通体系的不断完善将成为三大主要方向；在“创新”层面，提高全要素生产率、提高管理水平、促进服务业和战略性新兴产业比重提高和水平提升，将是以创新驱动转型的主要路径。基于上述逻辑，我们认为，立足消费和生活产业链上的传统消费品和科技消费品制造业、服务性消费行业将是未来孵化新的增长点和增长极的重点领域，坚持在上述领域的长期投资和价值投资仍大有可为。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（1）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。

（2）本年度，我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。

（3）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公司产品日常投资运作的管理与监控，保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。

（4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。

（5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性； 第15页共43页

重视媒体监督和投资者关系管理工作。

（6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。

本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、金融工程部、交易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。

本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未进行利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

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5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的

说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了本基金的财务报表，包括2016年12月31日的

资产负债表，2016年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注，并出具

了无保留意见的审计报告。投资者欲了解详细内容，可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 77,373,108.66 -

结算备付金 1,434,355.99 -

存出保证金 121,010.92 -

交易性金融资产 267,058,507.65 -

其中：股票投资 267,058,507.65 -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

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买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 17,454.67 -

应收股利 - -

应收申购款 118,774.61 -

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 346,123,212.50 -

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 9.71 -

应付赎回款 384,242.31 -

应付管理人报酬 453,300.37 -

应付托管费 75,550.09 -

应付销售服务费 18,946.62 -

应付交易费用 933,877.64 -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 65,235.09 -

负债合计 1,931,161.83 -

所有者权益：

实收基金 361,967,436.28 -

未分配利润 -17,775,385.61 -

所有者权益合计 344,192,050.67 -

负债和所有者权益总计 346,123,212.50 -

注：：①报告截止日2016年12月31日,前海开源沪港深大消费混合A基金份额净值0.951元,

基金份额总额136,473,536.04份,前海开源沪港深大消费混合C基金份额净值0.951元,基金份

额总额225,493,900.24份。

②本基金的基金合同于2016年9月29日生效，无上年度末可比数据。

7.2利润表

会计主体：前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

第18页共43页

本期 上年度可比期间

项目 2016年9月29日(基金 2015年1月1日至

合同生效日)至2016年 2015年12月31日

12月31日

一、收入 -15,667,039.49 -

1.利息收入 539,053.31 -

其中：存款利息收入 280,906.40 -

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 258,146.91 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -2,031,130.53 -

其中：股票投资收益 -2,133,130.53 -

基金投资收益 - -

债券投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 102,000.00 -

3.公允价值变动收益（损失以 -14,245,556.13 -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 70,593.86 -

列）

减：二、费用 3,717,468.87 -

1．管理人报酬 1,694,931.64 -

2．托管费 282,488.65 -

3．销售服务费 77,270.12 -

4．交易费用 1,590,980.68 -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 71,797.78 -

三、利润总额（亏损总额以 -19,384,508.36 -

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- -19,384,508.36 -

”号填列）

注：本基金的基金合同于2016年9月29日生效，实际报告期间为2016年9月29日(基金合同

生效日)到2016年12月31日，无上年度可比期间数据。

第19页共43页

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 549,001,254.10 - 549,001,254.10

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -19,384,508.36 -19,384,508.36

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 -187,033,817.82 1,609,122.75 -185,424,695.07

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 3,205,099.65 -47,030.80 3,158,068.85

2.基金赎回款 -190,238,917.47 1,656,153.55 -188,582,763.92

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 361,967,436.28 -17,775,385.61 344,192,050.67

（基金净值）

注：本基金的基金合同于2016年9月29日生效，实际报告期间为2016年4月19日(基金合同

生效日)到2016年12月31日，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______蔡颖______ ______李志祥______ ____任福利____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】2663号文《关于准予前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理 第20页共43页

有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2016年9月1日至2016年9月23日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集548,849,717.00元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2016]02230144号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年9月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

594,001,254.10份基金份额，其中认购资金利息折合151,537.10份基金份额。本基金的基金管

理人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源沪港深大消费主题精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系自

2016年9月29日（基金合同生效日）起至2016年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 第21页共43页

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

第22页共43页

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 第23页共43页

的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，

将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理费、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分

配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若投资者选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以权益登记日当日收市后计算的两类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资；

3、基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的两类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金两类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 第24页共43页

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于

证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于

2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期未发生会计差错更正。

第25页共43页

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》

、财政部、国家税务总局、证监会财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点

有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关

问题的通知》、财税[2016]127号《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通

知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业

税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月

1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券

的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

个人所得税。自2015年9月8日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个

月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年

(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人

所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)对基金通过沪港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得，自2014年11月17日

起至2017年11月16日止，暂免征收个人所得税。对基金通过深港通投资香港联交所上市股票

取得的转让差价所得，自2016年12月5日起至2019年12月4日止，暂免征收个人所得税。对

基金通过港股通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司按照20%的税率代扣个人所

得税。对基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的

税率代扣个人所得税。

(5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基

金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

第26页共43页

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

前海开源基金管理有限公司（“前海开源 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

基金”）

中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构

银行”）

开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东

北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东

深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限 基金管理人股东

合伙）

前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.8.1.2债券交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.8.1.3债券回购交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.8.1.4权证交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2016年9月29日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12月

第27页共43页

效日)至2016年12月31日 31日

当期发生的基金应支付 1,694,931.64 -

的管理费

其中：支付销售机构的 10,640.85 -

客户维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个

工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年9月29日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12月

效日)至2016年12月31日 31日

当期发生的基金应支付 282,488.65 -

的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个

工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的 本期

各关联方名称 2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

第28页共43页

前海开源沪港深大 前海开源沪港深大 合计

消费主题混合A 消费主题混合C

前海开源基金管理有限 0.00 882.34 882.34

公司

中国建设银行股份有限 0.00 38,243.12 38,243.12

公司

开源证券股份有限公司 0.00 1,290.79 1,290.79

合计 0.00 40,416.25 40,416.25

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.10%。本基

金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。

销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年9月29日(基金合同生效日)至 2015年1月1日至2015年12月31日

名称 2016年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份 77,373,108.66 266,169.13 - -

第29页共43页

有限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.9期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值

代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价（单位：股） 成本总额 总额 备注

中原 2016年 2017 新股流

601375证券 12月年1月通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00106,780.00 -

20日 3日

太平2016年 2017 新股流

603877鸟 12月年1月通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -

29日 9日

赛托 2016年 2017 新股流

300583生物 12月年1月通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -

29日 6日

皖天 2016年 2017 新股流

603689然气 12月年1月通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -

30日 10日

景旺 2016年 2017 新股流

603228电子 12月年1月通受限 23.16 23.16 1,559 36,106.44 36,106.44 -

28日 6日

常熟 2016年 2017 新股流

603035汽饰 12月年1月通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -

27日 5日

天龙 2016年 2017 新股流

603266股份 12月年1月通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -

30日 10日

天铁 2016年 2017 新股流

300587股份 12月年1月通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -

28日 5日

第30页共43页

华统 2016年 2017 新股流

002840股份 12月年1月通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -

29日 10日

道恩 2016年 2017 新股流

002838股份 12月年1月通受限 15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 -

28日 6日

华正 2016年 2017 新股流

603186新材 12月年1月通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -

26日 3日

德新 2016年 2017 新股流

603032交运 12月年1月通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -

27日 5日

美联 2016年 2017 新股流

300586新材 12月年1月通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -

26日 4日

万里2016年 2017 新股流

300591马 12月年1月通受限 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -

30日 10日

熙菱 2016年 2017 新股流

300588信息 12月年1月通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -

27日 5日

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值总

代码 名称期 原因 估值单期 开盘单 成本总额 额 备注

价 价

002239奥特 2016年 重大资 15.69 2017年 14.12 300,0004,856,779.004,707,000.00-

佳 10月 产重组 2月7日

18日

600406国电南2016年 重大资 16.63 - - 199,9583,235,838.283,325,301.54-

瑞 12月 产重组

29日

注：本基金本报告期末持有的暂时停牌等流通受限股票的复牌情况，统计截止日期为2017年

3月23日。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款，无抵押债券。

第31页共43页

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款，无抵押债券。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

属于第一层次的余额为258,581,254.51元，属于第二层次的余额为8,477,253.14元，属于第三

层次的余额为0元。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第32页共43页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 267,058,507.65 77.16

其中：股票 267,058,507.65 77.16

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 78,807,464.65 22.77

7 其他各项资产 257,240.20 0.07

8 合计 346,123,212.50 100.00

注：权益投资中通过沪港通交易机制投资的港股公允价值为44,298,818.73元，占资产净值比

例12.87%。

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比

例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 160,080,655.40 46.51

D 电力、热力、燃气及水生产和供 37,917.66 0.01

应业

E 建筑业 20,275,392.23 5.89

F 批发和零售业 4,880,000.00 1.42

G 交通运输、仓储和邮政业 2,025,458.68 0.59

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 3,566,993.74 1.04

业

第33页共43页

J 金融业 12,565,251.21 3.65

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 6,891,920.00 2.00

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 12,436,100.00 3.61

S 综合 - -

合计 222,759,688.92 64.72

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）

非日常生活消费品 11,746,705.32 3.41

金融 8,644,544.64 2.51

电信业务 15,347,108.07 4.46

公用事业 8,560,460.70 2.49

合计 44,298,818.73 12.87

注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 000895 双汇发展 1,078,341 22,569,677.13 6.56

2 600066 宇通客车 952,000 18,649,680.00 5.42

3 000063 中兴通讯 1,050,000 16,747,500.00 4.87

4 600820 隧道股份 1,480,000 16,294,800.00 4.73

5 000423 东阿阿胶 300,000 16,161,000.00 4.70

6 0762 中国联通 1,900,000 15,347,108.07 4.46

7 002428 云南锗业 1,049,829 13,301,333.43 3.86

8 002739 万达院线 230,000 12,436,100.00 3.61

9 002236 大华股份 891,600 12,197,088.00 3.54

第34页共43页

10 2238 广汽集团 1,400,000 11,746,705.32 3.41

注：所用证券代码采用当地市场代码。投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于前海开源基金管理有限公司官方网站（www.qhkyfund.com）上的年度报告正文。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净

值比例（％）

1 600066 宇通客车 34,398,999.47 9.99

2 601766 中国中车 34,134,536.20 9.92

3 600820 隧道股份 32,329,316.50 9.39

4 002024 苏宁云商 31,919,214.78 9.27

5 000063 中兴通讯 29,993,161.77 8.71

6 000895 双汇发展 23,941,131.36 6.96

7 600612 老凤祥 18,912,516.12 5.49

8 002048 宁波华翔 18,822,092.29 5.47

9 002428 云南锗业 18,404,567.25 5.35

10 600332 白云山 18,325,416.56 5.32

11 000423 东阿阿胶 18,297,037.02 5.32

12 600409 三友化工 17,972,773.01 5.22

13 601021 春秋航空 17,696,581.20 5.14

14 600737 中粮屯河 17,691,263.80 5.14

15 000501 鄂武商Ａ 17,652,036.84 5.13

16 600305 恒顺醋业 16,886,457.83 4.91

17 0762 中国联通 16,104,521.71 4.68

18 002739 万达院线 15,922,942.00 4.63

19 601117 中国化学 12,810,319.38 3.72

20 002236 大华股份 12,776,292.00 3.71

21 2238 广汽集团 12,605,396.23 3.66

22 600104 上汽集团 11,400,173.35 3.31

23 2688 新奥能源 10,181,890.84 2.96

24 002238 天威视讯 10,157,576.80 2.95

25 601333 广深铁路 9,999,970.00 2.91

26 600114 东睦股份 9,638,584.50 2.80

27 000917 电广传媒 9,617,451.00 2.79

第35页共43页

28 601311 骆驼股份 9,551,841.96 2.78

29 002212 南洋股份 9,266,963.00 2.69

30 300369 绿盟科技 9,054,670.72 2.63

31 600856 中天能源 8,998,903.46 2.61

32 300025 华星创业 8,936,036.48 2.60

33 000404 华意压缩 8,856,971.00 2.57

34 6099 招商证券 8,640,939.88 2.51

35 002454 松芝股份 8,498,505.00 2.47

36 300017 网宿科技 8,208,184.00 2.38

37 002133 广宇集团 8,023,284.00 2.33

38 002007 华兰生物 7,917,937.01 2.30

39 000911 南宁糖业 7,544,633.00 2.19

40 600637 东方明珠 7,384,441.06 2.15

41 601098 中南传媒 7,282,293.99 2.12

42 000826 启迪桑德 7,171,956.88 2.08

43 002123 荣信股份 7,002,644.00 2.03

44 000902 新洋丰 6,999,993.00 2.03

45 600373 中文传媒 6,950,634.61 2.02

46 600535 天士力 6,911,990.16 2.01

注：①买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

②所用证券代码采用当地市场代码。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净

值比例（％）

1 002024 苏宁云商 32,677,630.42 9.49

2 601766 中国中车 24,778,928.40 7.20

3 600737 中粮屯河 18,052,873.23 5.25

4 600612 老凤祥 18,036,262.06 5.24

5 600409 三友化工 17,802,926.29 5.17

6 600820 隧道股份 17,442,667.43 5.07

7 601021 春秋航空 15,869,198.33 4.61

8 600305 恒顺醋业 14,943,271.65 4.34

9 000063 中兴通讯 14,939,080.00 4.34

第36页共43页

10 600066 宇通客车 13,436,150.63 3.90

11 601117 中国化学 13,335,616.04 3.87

12 000501 鄂武商Ａ 13,276,513.53 3.86

13 002238 天威视讯 10,942,976.82 3.18

14 600104 上汽集团 10,923,944.00 3.17

15 002212 南洋股份 10,288,104.00 2.99

16 600114 东睦股份 9,878,188.96 2.87

17 600332 白云山 9,685,771.17 2.81

18 000917 电广传媒 9,636,091.00 2.80

19 601333 广深铁路 9,411,491.99 2.73

20 002048 宁波华翔 9,335,377.00 2.71

21 601311 骆驼股份 9,250,879.84 2.69

22 300025 华星创业 8,738,583.00 2.54

23 600856 中天能源 8,697,694.92 2.53

24 002133 广宇集团 8,176,301.00 2.38

25 300369 绿盟科技 7,893,692.00 2.29

26 002454 松芝股份 7,785,486.53 2.26

27 300017 网宿科技 7,671,129.00 2.23

28 000911 南宁糖业 7,552,740.00 2.19

29 601098 中南传媒 7,434,951.59 2.16

30 601595 上海电影 7,401,366.28 2.15

31 002007 华兰生物 7,344,595.77 2.13

32 600535 天士力 7,250,903.20 2.11

33 600637 东方明珠 7,227,760.89 2.10

34 000826 启迪桑德 7,151,311.35 2.08

35 600373 中文传媒 6,962,643.20 2.02

注：①卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

②所用证券代码采用当地市场代码。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 778,582,847.17

卖出股票收入（成交）总额 495,145,652.86

注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

第37页共43页

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明

细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资

明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 第38页共43页

一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 121,010.92

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 17,454.67

5 应收申购款 118,774.61

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 257,240.20

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数(户) 基金份额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

前海 1,213 112,509.10 801,623.66 0.59% 135,671,912.38 99.41%

开源

沪港

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深大

消费

主题

混合A

前海 2,246 100,398.00 365,612.65 0.16% 225,128,287.59 99.84%

开源

沪港

深大

消费

主题

混合C

合计 3,459 104,645.11 1,167,236.31 0.32% 360,800,199.97 99.68%

注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分

母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

前海开源 28,001.48 0.02%

沪港深大

消费主题

混合A

基金管理人所有从业人员 前海开源 0.00 0.00%

持有本基金 沪港深大

消费主题

混合C

合计 28,001.48 0.01%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本开放式基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

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前海开源沪港深 前海开源沪港深

项目 大消费主题混合 大消费主题混合

A C

基金合同生效日（2016年9月29日）基金 147,493,848.68 401,507,405.42

份额总额

本报告期期初基金份额总额 - -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 1,716,712.08 1,488,387.57

份额

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 12,737,024.72 177,501,892.75

回份额

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - -

动份额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 136,473,536.04 225,493,900.24

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人无重大人事变动；

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本基金本报告期未改变投资策略。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内未发生变更。

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11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中信建投 2870,561,389.10 71.07% 639,910.03 68.52% -

渤海证券 1155,917,703.90 12.73% 114,022.36 12.21% -

华鑫证券 1 - - - - -

万联证券 1 - - - - -

川财证券 1 - - - - -

恒泰证券 1246,063,600.18 20.09% 179,945.25 19.27% -

注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程

公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

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11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中信建投 - -300,000,000.00 90.91% - -

渤海证券 - - - - - -

华鑫证券 - - - - - -

万联证券 - - - - - -

川财证券 - - - - - -

恒泰证券 - -30,000,000.00 9.09% - -

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无

前海开源基金管理有限公司

2017年3月30日

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