中科沃土货币市场基金 2016 年年度报告

摘要

2016年12月31日

基金管理人：中科沃土基金管理有限公司

基金托管人：广州农村商业银行股份有限公司

送出日期：2017年3月31日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人广州农村商业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月15日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年6月6日起至12月31日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 中科沃土货币

基金主代码 002646

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年6月6日

基金管理人 中科沃土基金管理有限公司

基金托管人 广州农村商业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,106,170,802.77份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 中科沃土货币A 中科沃土货币B

下属分级基金的交易代码： 002646 002647

报告期末下属分级基金的份额总额 34,549,588.24份 1,071,621,214.53份

2.2 基金产品说明

投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上，通过积极主动的

投资管理，力争获取超越业绩比较基准的稳定收益。

投资策略 本基金将在深入研究国内外宏观经济、货币政策、通货膨胀、信用状态等

因素的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势，并综合考虑

各类投资品种的流动性、风险性和收益性，决定基金资产在银行存款及同

业存单、债券回购、利率债、信用债、资产支持证券等各类资产的配置比

例以及投资组合的平均剩余期限，并适时进行动态调整，力争获得高于业

绩比较基准的投资回报。具体投资策略包括资产配置策略、久期策略、流

动性管理策略、银行存款及同业存单投资策略、债券回购投资策略、利率

债品种的投资策略、信用债品种的投资策略等投资管理策略。

业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。

风险收益特征 本基金为货币市场基金，风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、

债券型基金。

中科沃土货币A 中科沃土货币B

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中科沃土基金管理有限公司 广州农村商业银行股份有限公

司

信息披露负责 姓名 杨敏 袁静

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人 联系电话 020-23388979 020-28019512

电子邮箱 yangmin@richlandasm.com.cn Yuanjing1@grcbank.com

客户服务电话 400-018-3610 95313

传真 020-23388997 020-22389031

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.richlandasm.com.cn

基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江西路5号

广州国际金融中心21楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016年6月6日(基金合同生效日)-2016年12月31日

中科沃土货币A 中科沃土货币B

本期已实现收益 745,950.48 25,468,790.77

本期利润 745,950.48 25,468,790.77

本期净值收益率 1.2787% 1.4188%

3.1.2期末数据和指标 2016年末

期末基金资产净值 34,549,588.24 1,071,621,214.53

期末基金份额净值 1.0000 1.0000

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损益。

2、本基金利润分配是按日结转份额。

3、本基金合同于2016年6月6日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中科沃土货币A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

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过去三个月 0.6268% 0.0010% 0.3450% 0.0000% 0.2818% 0.0010%

过去六个月 1.1641% 0.0009% 0.6900% 0.0000% 0.4741% 0.0009%

自基金合同 1.2787% 0.0011% 0.7838% 0.0000% 0.4949% 0.0011%

生效起至今

中科沃土货币B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6876% 0.0010% 0.3450% 0.0000% 0.3426% 0.0010%

过去六个月 1.2868% 0.0009% 0.6900% 0.0000% 0.5968% 0.0009%

自基金合同 1.4188% 0.0011% 0.7838% 0.0000% 0.6350% 0.0011%

生效起至今

注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

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注：1、本基金合同于2016年6月6日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

2、按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同的有关约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

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注：本基金合同生效日为2016年6月6日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计

算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

中科沃土货币A

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 742,365.74 - 3,584.74 745,950.48

合计 742,365.74 - 3,584.74 745,950.48

单位：人民币元

中科沃土货币B

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 25,350,576.86 - 118,213.91 25,468,790.77

合计 25,350,576.86 - 118,213.91 25,468,790.77

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

中科沃土基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2015]1937号文批准，于2015年9月6

日正式成立，注册资本1亿元，是国内第101家公募基金管理公司，也是一家拥有PE背景的公募

基金管理公司。中科沃土带着中科招商、粤科金融等主要股东强大的精神基因和优秀的文化基因，始终贯彻“持有人利益至上”的首要经营准则，遵循诚信、规范、稳健的经营方针，崇尚价值投资理念和长期、平稳、盈利的投资风格，致力于为持有人提供专业、精品、创新的投资理财服务，创造成长价值，汇聚阳光财富。截至2016年12月31日，中科沃土旗下共管理2只开放式基金：中科沃土货币市场基金、中科沃土沃鑫成长精选灵活配置混合型发起式证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年

姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明

本基金基 金融学博士，固定收益

金经理、 部副总经理、基金经理，

马洪娟 固定收益 2016年6月6日- 7年 中国国籍，具有基金从

部副总经 业资格。曾任金鹰基金

理 管理有限公司研究员、

基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《中科沃土基金管 第9页共30页

理有限公司公平交易管理办法》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、交易执行的内部控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各投资组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。

公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统的公平交易功能将自动启用，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。

公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），

对我司旗下所有投资组合2016年度的同向交易价差情况进行了分析，根据对样本个数、平均溢

价率是否为0的T检验显着程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的

业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中未出现交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内货币市场经历了一个从稳健偏宽松向稳健转换的过程。银行间隔夜和7天质押式回

购利率中枢分别从一季度的2%、2.5%附近上升到四季度的2.3%、2.7%左右，12月中下旬回购利

率创年内高点，后因央行大幅释放流动性后银行间回购利率有所回落。现券方面，报告期内呈现大幅波动情况，AAA级短期融资券的收益率从年初的2.9%下跌到4月初的2.75%，然后因信用风险事件的密集发生，收益率反弹到3.1%左右。其后随着信用风险事件的逐步平息和市场上配置需求的旺盛，收益率在三季度下行到2.7%附近。最后，随着全球流动性拐点预期的逐步验证以及美国新总统特朗普的当选引发的全球通胀预期的上升，叠加年末资金面极度紧张造成的收益率倒挂严重，AAA级短期融资券收益率在年末突破3.8%。

报告期内，本基金在资产配置上以存款和存单为主，在保证良好的流动性的同时，充分利用季末、年末时点锁定高收益的存款和回购，提升组合收益率。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，中科沃土货币A 类净值收益率为1.2787%，中科沃土货币B类净值收益率为

1.4188%，同期业绩比较基准收益率均为0.7838%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，国际方面，特朗普的当选以及美国经济的好转引发了市场对美联储加息节奏加

快和次数增加的担忧。国际资本持续回流美国，使得其他国家汇率承压。同时特朗普当选后的政策预期加剧了全球对通胀的担忧。国内方面，供给侧改革仍是主基调，经济增长下行压力仍在，通胀压力有所回升。中央经济会议已经确定2017年货币政策基调：保持稳健中性，通过货币闸门调节维护流动性基本稳定。同时受到人民币贬值压力的制约，预计货币政策维持稳健、资金面将整体维持平稳态势，并且随着央行对公开市场操作和MLF等非常规工具的使用更加频繁，预计2017年的资金面仍会有不小的波动。

本基金在2017年仍将坚持在力争做好流动性管理的同时，做好期限匹配和时点选择，勤勉尽

责，规范运作，为基金持有人谋取长久稳健的回报。

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4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，定期对估值政策和程序进行评价。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

基金日常估值由基金事务部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，提出估值建议，确保估值的公允性。监察风控部负责对基金估值程序和方法进行核查，确保估值相关各项决策得以有效执行。

以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关固定收益品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金的收益与分配”之“（二）收益分配原则”的相关规定，本基金收益分配方式为红利再投资，每日分配、按日支付。本基金报告期内中科沃土货币A 分配收益累计745,950.48元，中科沃土货币B分配收益累计25,468,790.77元。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日以上基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，本基金托管人广州农村商业银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金 第12页共30页

份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配

等情况的说明

广州农村商业银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人--中加基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意

见

广州农村商业银行股份有限公司依法对基金管理人--中科沃土基金管理有限公司编制的"中科沃土货币市场基金2016年年度报告"进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。

§6 审计报告

天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计了2016年12月31 日的资产负债表、2016年度的

利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：中科沃土货币市场基金

报告截止日：2016年12月31日

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单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2016年12月31日

资产：

银行存款 633,710,323.02

结算备付金 -

存出保证金 21,190.23

交易性金融资产 119,947,978.82

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 119,947,978.82

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 -

买入返售金融资产 349,923,804.88

应收证券清算款 -

应收利息 3,129,168.07

应收股利 -

应收申购款 95,336.18

递延所得税资产 -

其他资产 -

资产总计 1,106,827,801.20

负债和所有者权益 附注号 本期末

2016年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 237,089.44

应付托管费 63,223.84

应付销售服务费 14,961.14

应付交易费用 10,925.36

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 121,798.65

递延所得税负债 -

其他负债 209,000.00

负债合计 656,998.43

所有者权益：

实收基金 1,106,170,802.77

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未分配利润 -

所有者权益合计 1,106,170,802.77

负债和所有者权益总计 1,106,827,801.20

注：1、本基金合同生效日为2016年6月6日，2016年度实际报告期间为2016年6月6日至2016

年12月31日，无上年度末可比数据。

2、报告截止日2016年12月31日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元；

基金份额总额 1,106,170,802.77份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额

34,549,588.24份，B类基金份额总额1,071,621,214.53份。

7.2 利润表

会计主体：中科沃土货币市场基金

本报告期：2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2016年6月6日(基金合同生效日)至2016

年12月31日

一、收入 31,025,730.25

1.利息收入 30,986,887.61

其中：存款利息收入 25,104,436.07

债券利息收入 3,232,972.59

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 2,649,478.95

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 38,842.64

其中：股票投资收益 -

基金投资收益 -

债券投资收益 38,842.64

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 -

股利收益 -

3.公允价值变动收益（损失以 -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 -

列）

减：二、费用 4,810,989.00

1．管理人报酬 7.4.8.2.1 3,405,252.83

第15页共30页

2．托管费 7.4.8.2.2 908,067.39

3．销售服务费 7.4.8.2.3 204,161.72

4．交易费用 -

5．利息支出 76,707.06

其中：卖出回购金融资产支出 76,707.06

6．其他费用 216,800.00

三、利润总额（亏损总额以“-” 26,214,741.25

号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号 26,214,741.25

填列）

注：本基金的基金合同于2016年6月6日生效，实际报告期间为2016年6月6日（基金合同生

效日）至2016年12月31日，无上年度可比期间数据。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中科沃土货币市场基金

本报告期：2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 - - -

净值）

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期净利 - 26,214,741.25 26,214,741.25

润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数 1,106,170,802.77 - 1,106,170,802.77

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 5,874,046,360.03 - 5,874,046,360.03

2.基金赎回款 -4,767,875,557.26 - -4,767,875,557.26

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值 - -26,214,741.25 -26,214,741.25

变动（净值减少以“-”号

填列）

五、期末所有者权益（基金 1,106,170,802.77 - 1,106,170,802.77

净值）

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______杨绍基______ ______傅军______ ____李茂____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

中科沃土货币市场基金（以下简称“本基金”或“基金”）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于准予中科沃土货币市场基金注册的批复》（证监许可﹝2016﹞686号）进行募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于2016年6月6日正式生效。本基金类型为货币市场基金，本基金的运作方式为契约型开放式，存续期为不定期，基金的最低募集份额总额为2亿份。设立时募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验证报告》（瑞华验字﹝2016﹞48090148号）。有关计划设立等文件已按规定报中国证监会备案。本基金的管理人为中科沃土基金管理有限公司，计划托管人为广州农村商业银行股份有限公司，计划的份额登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。

根据《中科沃土货币市场基金基金合同》及证监许可（2016)686号批文的规定，本集合计

划投资范围为：包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券

投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的

《证券投资基金会计核算业务指引》、《中科沃土货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4

所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作，真实、完整地反映了计划的财务状况、 第17页共30页

经营成果和净值变动等有关信息。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期内未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期内未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期内未发生会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、

国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1.以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。

2.证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券免征营业税和增值税。

3.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

4.对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的

个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

7.4.7 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中科沃土基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

广州农村商业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

广东中科招商创业投资管理有限责任公司 基金管理人的股东

广东省粤科金融集团有限公司 基金管理人的股东

广东中广投资管理有限公司 基金管理人的股东

珠海横琴沃海投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

珠海横琴沃土创业投资有限公司 基金管理人的股东

珠海横琴沃智投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

第18页共30页

珠海横琴沃富投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

珠海横琴沃泽投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

中科招商投资管理集团股份有限公司 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.8.1.2 债券交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.8.1.3 债券回购交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.8.1.4 权证交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 3,405,252.83

其中：支付销售机构的客户维护费 35,116.83

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H=E×0.30%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇到法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

第19页共30页

项目 本期

2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 908,067.39

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.08%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值基金

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇到法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

中科沃土货币A 中科沃土货币B 合计

中科沃土基金管理有限公 33,895.15 112,210.31 146,105.46

司

广州农村商业银行股份有 4,105.15 - 4,105.15

限公司

合计 38,000.30 112,210.31 150210.61

注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，B类基金份额的年销售服务费率为0.01%。

两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下：

H＝E基年销售服务费率÷当年天数

H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日5个工作日内从基金财产中一次性支付给这册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇到法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场（含回购）的交易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

第20页共30页

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

中科沃土货币A 中科沃土货币B

基金合同生效日（2016 0.00 36,002,921.31

年6月6日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 0.00 -

期间申购/买入总份额 0.00 32,643,111.35

期间因拆分变动份额 0.00 0.00

减：期间赎回/卖出总份额 0.00 37,000,000.00

期末持有的基金份额 0.00 31,646,032.66

期末持有的基金份额 0.0000% 2.86%

占基金总份额比例

注：申购份额含红利转投资份额。基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及招募说明书的有关规定支付。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

中科沃土货币B

份额单位：份

本期末

关联方名称 2016年12月31日

持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的比例

广东中科招商创业投资管理有限责任公司 30,023,006.72 2.71%

广东中广投资管理有限公司 17,236,260.58 1.56%

注：本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资中科沃土货币A的情况。

除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及招募说明书的有关规定支付。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2016年6月6日(基金合同生效日)至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

广州农村商业银行股份有限公司 1,710,323.02 302,265.49

注：本基金的部分银行存款由基金托管人广州农村商业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

第21页共30页

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证

券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券款，无抵押债券。

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款，无抵押债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1.公允价值

(1)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。

(2)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。

(ii)各层级金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为

119,947,978.82元，无属于第一层级和第三层级的余额。

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

第22页共30页

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。

2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 119,947,978.82 10.84

其中：债券 119,947,978.82 10.84

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 349,923,804.88 31.62

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

3 银行存款和结算备付金合计 633,710,323.02 57.25

4 其他各项资产 3,245,694.48 0.29

5 合计 1,106,827,801.20 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 0.50

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例

（％）

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

第23页共30页

本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 40

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 75

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 6

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本基金合同约定“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过120天”，本基

金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资

产净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 63.82 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动 - -

利率债

2 30天(含)—60天 16.27 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动 - -

利率债

3 60天(含)—90天 10.49 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动 - -

利率债

4 90天(含)—120天 1.81 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动 - -

利率债

5 120天(含)—397天（含） 7.23 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动 - -

利率债

合计 99.62 -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过240天的情况。

第24页共30页

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 79,958,955.07 7.23

其中：政策性金融债 79,958,955.07 7.23

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 39,989,023.75 3.62

6 中期票据 - -

7 同业存单 - -

8 其他 - -

9 合计 119,947,978.82 10.84

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明

细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（%）

1 160419 16农发19 800,000 79,958,955.07 7.23

2 011698168 16深圳航 200,000 19,995,756.87 1.81

空SCP007

3 011698150 16厦门航 200,000 19,993,266.88 1.81

空SCP008

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.0065%

报告期内偏离度的最低值 -0.1194%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0329%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

第25页共30页

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

本基金本报告期内未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1

本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。

8.9.2

本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本报告期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 21,190.23

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 3,129,168.07

4 应收申购款 95,336.18

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 3,245,694.48

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份额级 持有人 户均持有的基金 持有人结构

别 户数 份额 机构投资者 个人投资者

第26页共30页

(户) 占总

持有份额 占总份 持有份额 份额

额比例 比例

中科沃 2,336 14,790.06 23,544,814.54 68.15% 11,004,773.70 31.8

土货币A 5%

中科沃 28 38,272,186.23 1,071,621,214.53 100.00 - -

土货币B %

合计 2,364 467,923.35 1,095,166,029.07 99.01% 11,004,773.70 0.99

%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 中科沃土货币A 1,880,357.78 5.4400%

持有本基金 中科沃土货币B - -

合计 1,880,357.78 5.4400%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金 中科沃土货币A 50~100

投资和研究部门负责人持 中科沃土货币B -

有本开放式基金 合计 50~100

中科沃土货币A 10~50

本基金基金经理持有本开 中科沃土货币B -

放式基金

合计 10~50

§10 开放式基金份额变动

单位：份

中科沃土货币A 中科沃土货币B

基金合同生效日（2016年6月6日）基金份 308,525,213.20 4,605,265,458.35

额总额

本报告期期初基金份额总额 - -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 44,132,547.62 916,123,140.86

份额

第27页共30页

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总 318,108,172.58 4,449,767,384.68

赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - -

动份额

本报告期期末基金份额总额 34,549,588.24 1,071,621,214.53

注：1.本基金于本报告期间成立，基金合同生效日为2016年6月6日。

2.总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2016年7月8日发布公告，钟俊敏先生任中科沃土基金管理有限公司副总

经理。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）。本年度支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用30,000.00元，该审计机构已提供审计服务年限为1年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、基金托管人及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

第28页共30页

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

国泰君安 1 - - - - -

注：1、交易席位选择标准：

(1)财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；

(2)经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；

(4)具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

(5)能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；

(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程：

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

国泰君安 - - - - - -

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。

第29页共30页

中科沃土基金管理有限公司

2017年3月31日

第30页共30页
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