创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金

2017年半年度报告摘要

2017年06月30日

基金管理人:创金合信基金管理有限公司

基金托管人:招商银行股份有限公司

报告送出日期:2017年08月25日

§1 重要提示及目录

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本

半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月21日复

核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报

告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基

金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应

仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度

报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。

第 2页，共45页

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 创金合信尊盛纯债债券

基金主代码 002438

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年02月26日

基金管理人 创金合信基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,379,856,118.72份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制风险的前提下，追求当期收入和投资总

回报最大化。

本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪，基于对利

投资策略 率、信用等市场的分析和预测，综合运用久期配置策

略、跨市场套利、杠杆放大等策略，力争实现基金资

产的稳健增值。

业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率

本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预

风险收益特征 期收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币

市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 梁绍锋 张燕

信息披 联系电话 0755-23838908 0755-83199084

露负责

人 电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.co yan_zhang@cmbchina.com

m

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客户服务电话 400-868-0666 95555

传真 0755-25832571 0755-83195201

2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告

正文的管理人互联网 www.cjhxfund.com

网址

基金半年度报告备置 深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层

地点

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年01月01日- 2017年06月30日）

本期已实现收益 22,125,420.01

本期利润 21,938,839.53

加权平均基金份额本期利润 0.0200

本期基金份额净值增长率 1.80%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2017年06月30日）

期末可供分配基金份额利润 0.0048

期末基金资产净值 1,386,487,810.78

期末基金份额净值 1.005

注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收

益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

准差② 率③ 率标准差

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④

过去一个月 0.90% 0.05% 0.90% 0.06% 0.00% -0.01%

过去三个月 1.30% 0.05% -0.88% 0.08% 2.18% -0.03%

过去六个月 1.80% 0.07% -2.11% 0.08% 3.91% -0.01%

过去一年 2.81% 0.09% -3.50% 0.10% 6.31% -0.01%

自基金合同 3.94% 0.09% -3.76% 0.09% 7.70% 0.00%

生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

创金合信基金管理有限公司于2014年7月2日获得中国证监会批复，2014年7月9日正

式注册设立，注册地为深圳市。公司由第一创业证券股份有限公司、深圳市金合信投

资合伙企业（有限合伙）共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币，股东出资情况

为：第一创业证券股份有限公司出资11,900万元，占公司注册资本的70%；深圳市金合

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信投资合伙企业（有限合伙）出资5,100万元，占公司注册资本的30%。

公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投

资理财的亲密伙伴。

报告期内，本公司共发行4只公募基金。截至2017年6月30日，本公司共管理27只公

募基金，其中混合型产品9只、指数型产品3只、债券型产品10只、股票型产品3只、货

币型产品1只、保本型产品1只；管理的公募基金规模约153.51亿元。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

郑振源先生，中国国籍，中国

人民银行研究生部经济学硕士

。2009年7月加入第一创业证

券研究所，担任宏观债券研究

郑振源 基金经理 2016-02- - 8年 员。2012年7月加入第一创业

26 证券资产管理部，先后担任宏

观债券研究员、投资主办等职

务。2014年8月加入创金合信

基金管理有限公司，现任基金

经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经

理的任职日期指公司作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算的起止时间按照从事证券行业开始时间计算。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开

募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基

金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关

法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制

风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，

未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关

法律法规及基金合同的规定。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修

订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控

及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所

有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年债券市场整体呈现熊市特征。一季度债券市场收益率在去年底下行修复的基

础上，重新出现整体上行。货币政策的进一步收紧是主要因素。一方面，短期经济继

续呈现偏强的状态，其中房地产投资维持惯性较高增速，而基建投资在PPP落地加快推

动下，较去年下半年增速有明显提升。另一方面，在实体信贷需求短期较旺的带动下，

1、2月信贷及社会融资总量出现超预期增长。此外，年初以来部分热点城市的房价上

涨势头有所反弹。为防范金融杠杆过快增长导致通胀上行风险，以及金融体系风险，

并引导房价上涨预期，央行2月和3月分别普遍上调逆回购及中期借贷便利等公开市场

利率，同时继续推进MPA及统一资管产品的监管标准等控制金融体系加杠杆的相关监管

措施。债券市场收益率整体上行，期限利差和信用利差有所扩大。二季度债券市场整

体呈现先熊后牛的行情，6月之前收益率大幅上行，10年国债最高上行至3.7%，而高评

级信用债也达到5%以上的水平，而6月之后收益率又重新明显下行，并最终回到略高于

4月份平台的水平。第一阶段的调整，主要源于4、5月份强监管和经济走暖的利空叠加

震荡。4月银监会连续发文，对银行同业理财、监管套利等进行治理，市场对金融去杠

杆忧虑大幅提升，银行资产端调整及负债端缺口加大，以及机构赎回带来的流动性抛

售冲击；4、5月份整体经济数据表现良好，短期投资数据较强，尤其是房地产投资的

高位，也成为债券市场的利空因素。另外，银行同业存单大幅上行，也带动短端品种

上行。第二阶段，6月初，鉴于市场利率大幅上行，稳增长和防范处置带来风险的压力

提升，央行释放维稳年中资金面的信号，同时其他监管机构也释放监管缓和的信号，

而6月整体经济有所走弱，债券市场收益率重新下行。信用利差也经历先扩张后压缩的

过程。上半年本基金采取稳健投资策略，在防范风险的同时为投资者赚取更优的收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

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本报告期内,创金合信尊盛纯债债券净值增长率为1.80%,同期业绩比较基准收益率为

-2.11%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从过往历史来看，债券市场出现趋势性机会的因素来自于两方面，一是经济出现显

着下行势头，二是货币从紧缩转为宽松。从前者来说，欧美经济延续复苏，外需整体

稳定，出现大幅下挫的可能性较小；内需方面，在三四线城市持续去库存和一二线城

市需补库存的情况下，房地产投资总体增速有支撑；而在PPI维持高位指示工业产能过

剩大幅缓解及工业利润双位数增长下，制造业投资的增速也有望稳定。不过，在融资

约束提升下，后续基建投资增速可能较上半年有下滑。因此，总体而言，下半年预计

经济还将有所走弱，但显着下行的风险不大。从后者来说，欧美经济复苏力度不够强

劲，加息进程缓慢，因此人民币汇率贬值压力不会明显加剧，对国内货币政策的制约

也将减弱。而在经济有所走弱但显着下行风险较小的情况下，货币政策预计不会大幅

收紧，将继续更多注重于防控金融风险和资产泡沫，进行大幅放松的可能性也是较小

的。有鉴于上述因素，2017年下半年债券市场难以看到趋势性大机会，在久期操作上

将继续维持相对谨慎。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的

约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值

及净值计算的复核责任。

本基金管理人在风险控制办公会下设估值小组，组长由公司总经理担任，成员由基

金运营部、研究部、监察稽核部、综合部人员组成，实行一人一票制，可邀请专业人

士列席，但不具表决权，基金运营部是估值小组的日常办事机构。估值小组成员具有

多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合

规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。本报告期内，参与估值流程各方之间不存

在任何重大利益冲突。

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金已实施利润分配46,915,430.47元，符合合同约定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

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本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金

资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人-招商银行股份有限公司不存在任何损害基

金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有

关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申

购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的

行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方

面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等

内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体：创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金

报告截止日：2017年06月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年06月30日 2016年12月31日

资 产：

银行存款 4,034,366.80 14,337,418.10

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 1,353,829,400.00 490,531,500.00

其中：股票投资 - -

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基金投资 - -

债券投资 1,280,356,900.00 465,686,500.00

资产支持证券投资 73,472,500.00 24,845,000.00

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 9,000,000.00 40,000,180.00

应收证券清算款 - -

应收利息 20,178,350.07 6,942,194.73

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 1,387,042,116.87 551,811,292.83

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年06月30日 2016年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 343,178.42 139,873.33

应付托管费 114,392.80 46,624.46

应付销售服务费 - -

应付交易费用 11,863.29 2,890.15

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 84,871.58 142,000.00

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负债合计 554,306.09 331,387.94

所有者权益：

实收基金 1,379,856,118.72 539,931,715.48

未分配利润 6,631,692.06 11,548,189.41

所有者权益合计 1,386,487,810.78 551,479,904.89

负债和所有者权益总计 1,387,042,116.87 551,811,292.83

注:1.报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.005元，基金份额总额

1,379,856,118.72份；

2.本基金合同生效日为2016年2月26日，上年度可比期间为2016年2月26日至2016年6月

30日。

6.2 利润表

会计主体：创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日

单位：人民币元

本期2017年01月01日至 上年度可比期间

项目 2017年06月30日 2016年02月26日（基金合同生

效日）至2016年06月30日

一、收入 24,524,289.95 6,215,660.06

1.利息收入 23,075,107.81 4,807,736.71

其中：存款利息收入 47,221.54 125,247.98

债券利息收入 21,448,760.74 4,370,010.64

资产支持证券利息收 1,327,199.03 19,726.03

入

买入返售金融资产收 251,926.50 292,752.06

入

其他利息收入 - 0.00

2.投资收益（损失以“-”填 1,635,696.81 0.00

列）

其中：股票投资收益 - 0.00

基金投资收益 - 0.00

债券投资收益 1,602,767.72 0.00

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资产支持证券投资收 32,929.09 0.00

益

贵金属投资收益 - 0.00

衍生工具收益 - 0.00

股利收益 - 0.00

3.公允价值变动收益（损失 -186,580.48 1,407,876.76

以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－” - -

号填列）

5.其他收入（损失以“-”号 65.81 46.59

填列

减：二、费用 2,585,450.42 637,409.16

1．管理人报酬 1,622,817.63 360,138.49

2．托管费 540,939.19 120,046.20

3．销售服务费 - 0.00

4．交易费用 12,699.90 4,570.00

5．利息支出 305,545.17 85,245.97

其中：卖出回购金融资产支 305,545.17 85,245.97

出

6．其他费用 103,448.53 67,408.50

三、利润总额（亏损总额以 21,938,839.53 5,578,250.90

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 21,938,839.53 5,578,250.90

号填列）

注:本基金合同生效日为2016年2月26日，上年度可比期间为2016年2月26日至2016年

6月30日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日

单位：人民币元

第12页，共45页

本期

项目 2017年01月01日至2017年06月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净 539,931,715.4 11,548,189.41 551,479,904.89

值) 8

二、本期经营活动产生的基 - 21,938,839.53 21,938,839.53

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生 839,924,403.2

的基金净值变动数（净值减 4 20,060,093.59 859,984,496.83

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 840,066,384.0 20,063,413.65 860,129,797.73

8

2.基金赎回款 -141,980.84 -3,320.06 -145,300.90

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - -46,915,430.4 -46,915,430.47

动（净值减少以“-”号填列 7

）

五、期末所有者权益（基金 1,379,856,118 6,631,692.06 1,386,487,810.78

净值） .72

上年度可比期间

项目 2016年02月26日（基金合同生效日）至2016年06月30

日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净 200,164,018.4 0.00 200,164,018.44

值) 4

二、本期经营活动产生的基 - 5,578,250.90 5,578,250.90

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生 339,826,672.7

的基金净值变动数（净值减 5 99,840.53 339,926,513.28

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 339,919,635.4 99,991.91 340,019,627.39

8

第13页，共45页

2.基金赎回款 -92,962.73 -151.38 -93,114.11

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - 0.00 0.00

动（净值减少以“-”号填列

）

五、期末所有者权益（基金 539,990,691.1 5,678,091.43 545,668,782.62

净值） 9

注:本基金合同生效日为2016年2月26日，上年度可比期间为2016年2月26日至2016年

6月30日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:

苏彦祝 黄越岷 安兆国

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委

员会(以下简称"中国证监会")《关于准予创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金注册

的批复》(证监许可 [2016] 195号文) 批准，由创金合信基金管理有限公司依照《中

华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《创金合信尊盛纯债债券型证券投资

基金基金合同》发售，基金合同于2016年2月26日生效。本基金为契约型开放式，存续

期限不定，首次设立募集规模为200,164,018.44份基金份额。本基金的基金管理人为

创金合信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司 (以下简称"招商银

行")。

本基金于2016年2月22日至2016年2月23日募集，募集期间净认购资金人民币

200,162,350.80元，认购资金在募集期间产生的利息人民币1,667.64元，募集的有效

认购份额及利息结转的基金份额合计200,164,018.44份。上述募集资金已由毕马威华

振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了毕马威华振验字第1600198号验资报告。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《创金合信尊盛纯债债券

型证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《创金合信尊盛纯债债券型证

券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于固定收益类品种，包括国债、

央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、次级债、中期

第14页，共45页

票据、短期融资券、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、债券回购、银行

存款等。本基金不投资股票、权证等权益类资产，可转债仅投资二级市场可分离交易

可转债的纯债部分。本基金的业绩比较基准为：中债综合(全价) 指数收益率。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-

基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会

颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券

投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指

引》、《创金合信尊盛纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所

列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财

务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通

知》、财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税

[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、

国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的

通知》、财税[2015]101号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有

关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率

相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做

好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税

务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税

务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确

第15页，共45页

金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资

管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2015] 125号文《关于内地与香港基

金互认有关税收政策的通知》、财税[2017] 56号文《关于资管产品增值税有关问题的

通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(b)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业

所得税。

(c)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）

试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，

由缴纳营业税改为缴纳增值税。

证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖

股票、债券收入免征增值税。

对香港市场投资者（包括单位和个人）通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。

2018年1月1日（含）以后，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品(含公开

募集证券投资基金)过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），以管

理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人接

受投资者委托以及管理人发生的除资管产品运营业务以外的其他增值税应税行为（以

下称其他业务），继续按照现行规定缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业

务和其他业务的销售额和增值税应纳税额，未分别核算的，资管产品运营业务不得适

用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，

未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税

应纳税额中抵减。因此，截至2017年6月30日，本基金没有计提有关增值税费用。

(d)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现

金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(e)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券

的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所

取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限

在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个

月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股权

登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的，暂减按25%计入应纳税所得额，股

权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税。

(f)关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：

对香港市场投资者（包括企业和个人）通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让

差价所得，暂免征收所得税。

第16页，共45页

对香港市场投资者（包括企业和个人）通过基金互认从内地基金分配取得的收益，

由内地上市公司向该内地基金分配股息红利时,对香港市场投资者按照10%的税率代扣

所得税；或发行债券的企业向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按照7%的税

率代扣所得税，并由内地上市公司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。

该内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴所得税。

内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相

关信息。

(g)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花

税。

(h)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得

税和企业所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 关联方与本基金的关系

创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人

深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

第一创业证券股份有限公司(“第一创业证 基金管理人的股东

券”)

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1 股票交易

本基金于本期未及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

6.4.8.1.2 债券交易

本基金于本期末及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.8.1.3 债券回购交易

第17页，共45页

本期 上年度可比期间

2017年01月01日至2017年 2016年02月26日（基金合

06月30日 同生效日）至2016年06月

关联方名称 30日

债券回 占当期债券回 成交金 占当期债券回

购成交 购成交总额的 额 购成交总额的

金额 比例(%) 比例(%)

9,000,0 1,762,8

第一创业证券股份有限公司 00.00 100.00 57,000. 100.00

00

6.4.8.1.4 权证交易

本基金于本期末及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

本基金于本期末及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。

6.4.8.2 关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年01月01日 2016年02月26日（基金合同

至2017年06月30 生效日）至2016年06月30日

日

当期发生的基金应支付的管理费 1,622,817.63 360,138.49

其中：支付销售机构的客户维护费 28.51 73.30

注:支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净

值×0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数

6.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2017年01月01日 2016年02月26日（基金合同

第18页，共45页

至2017年06月30 生效日）至2016年06月30日

日

当期发生的基金应支付的托管费 540,939.19 120,046.20

注:支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率计

提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年01月01日至 2016年02月26日（基金合同

关联方名称 2017年06月30日 生效日）至2016年06月30日

期末余 当期利 期末余额 当期利息收

额 息收入 入

招商银行股份有限公司活期存款 4,034,3 40,471. 6,121,746.3 115,245.69

66.80 54 8

注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业存款利率计息。

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

6.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无需作说明的其他关联交易事项。

第19页，共45页

6.4.9 期末（2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本期末未持有股票。

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值

所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

中属于第二层次的余额为1,353,829,400.00元，无属于第一层次和第三层次的余额。

（2016年12月31日：第二层次的余额为490,531,500.00元，无属于第一层次和第三层

次的余额）

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停

时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日

期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根

据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券

第20页，共45页

公允价值应属第二层次还是第三层次。

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价

值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例(%)

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 1,353,829,400.00 97.61

其中：债券 1,280,356,900.00 92.31

资产支持证券 73,472,500.00 5.30

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 9,000,000.00 0.65

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 银行存款和结算备付金合计 4,034,366.80 0.29

7 其他各项资产 20,178,350.07 1.45

8 合计 1,387,042,116.87 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

第21页，共45页

本基金本报告期末未持有股票。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未持有股票。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 371,000,900.00 26.76

其中：政策性金融债 69,679,000.00 5.03

4 企业债券 31,065,000.00 2.24

5 企业短期融资券 581,054,000.00 41.91

6 中期票据 101,180,000.00 7.30

7 可转债 - -

8 同业存单 196,057,000.00 14.14

9 其他 - -

10 合计 1,280,356,900.00 92.35

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

第22页，共45页

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净

值比例(%)

1 1282438 12海机股MTN 500,000 50,630,000. 3.65

2 00

2 101683003 16红豆MTN00 500,000 50,550,000. 3.65

2 00

3 1521023 15紫金农商 500,000 50,310,000. 3.63

二级 00

4 011698989 16河钢集SCP 500,000 50,180,000. 3.62

006 00

5 011762016 17海淀国资S 500,000 50,120,000. 3.61

CP001 00

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

期末公允价 公允价值占基

序号 代码 名称 数量 值 金资产净值比

例(%)

1 1789039 17包银1A 500,000 48,645,000. 3.51

00

2 1689129 16旭越2B 250,000 24,827,500. 1.79

00

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期未投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期未投资国债期货。

第23页，共45页

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本报告期内，未出现基金投资的前十名证券发行主体被监管部门立案调查或在

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.12.2 本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的

情况。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 20,178,350.07

5 应收申购款 -

6 其他应收款 0.00

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 20,178,350.07

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户数 户均持有的基 持有人结构

(户) 金份额

第24页，共45页

机构投资者 个人投资者

占总份 占总份

持有份额 额比例( 持有份额 额比例(

%) %)

199 6,933,950.35 1,379,833,094.46 100.00 23,024.26 -

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份 占基金总份额比例(%)

）

基金管理人所有从业人员持有本基金 11,897.80 -

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0~10

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2016年02月26日)基金份额总额 200,164,018.44

本报告期期初基金份额总额 539,931,715.48

报告期期间基金总申购份额 840,066,384.08

减：报告期期间基金总赎回份额 141,980.84

报告期期间基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 1,379,856,118.72

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

第25页，共45页

本报告期内基金管理人、基金托管人的专门托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或

处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

占当期

券商名称 交易单 股票成 占当期佣 备注

元数量 成交金额 交总额 佣金 金总量的

比例(% 比例(%)

)

光大证券 2 - - - - -

第一创业证券 2 - - - - -

注:交易单元的选择标准和程序：

（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量

的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报

告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金

运作高度保密的要求；

（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交

易的需要，并能为基金提供全面的信息服

第26页，共45页

务。

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经

营机构签订交易单元租用协议。

本基金报告期内无租用券商交易单元的变更情况。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期

债券成 债券回 权证交 基金交

券商名称 成交 交总量 成交 购交易 成交 易成交 成交 易成交

金额 的比例 金额 成交总 金额 总额的 金额 总额的

(%) 额的比 比例(% 比例(%

例(%) ) )

光大证券 - - - 0.00 - - - -

9,000

第一创业证券- - ,000. 100.00- - - -

00

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投 持有基金

资 份额比例 份额

者序 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 占比(

类号 超过20%

别 的时间区 %)

间

机 20170101 539,898,767.5 839,934,326. 1,379,833,094 100.0

构 1 -2017063 6 90 0.00 .46 0

0

产品特有风险

第27页，共45页

本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存在以下风险：

1、大额申购风险

在发生投资者大额申购时，若本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。

2、大额赎回风险

（1）若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对，可能导致流动性风险；

（2）若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，将可能对基金管理人的管理造成影响；

（3）基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金，可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作；

（4）因基金净值精度计算问题，可能因赎回费归入基金资产，导致基金净值有较大波动；（5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续条件，可能导致基金合同终止、清算等风险。

本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止上述风险，最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，未出现影响投资者决策的其他重要信息。

创金合信基金管理有限公司

二〇一七年八月二十五日

第28页，共45页
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