鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
2016年12月31日
基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2017年3月30日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月25日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告期自2016年3月22日(基金合同生效日)起至12月31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 鹏华丰尚债券
场内简称 -
基金主代码 002395
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年3月22日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,016,075,303.87份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称: 鹏华丰尚债券A 鹏华丰尚债券B
下属分级基金的场内简称: - -
下属分级基金的交易代码: 002395 002396
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 4,767,562,056.74份 1,248,513,247.13份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的基础上,通过定期开放的形式保持适度流动性,力求取得
超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略 本基金债券投资将主要采取久期策略,同时辅之以信用利差策略、收益率曲
线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等积极投资策略,在有
效控制风险的基础上,通过定期开放的形式保持适度流动性,力求取得超越
基金业绩比较基准的收益。
1、资产配置策略
在资产配置方面,本基金通过对宏观经济形势、经济周期所处阶段、利率曲
线变化趋势和信用利差变化趋势的重点分析,比较未来一定时间内不同债券
品种和债券市场的相对预期收益率,在基金规定的投资比例范围内对可转债,
不同久期、信用特征的券种,及债券与现金类资产之间进行动态调整。
2、久期策略
本基金将主要采取久期策略,通过自上而下的组合久期管理策略,以实现对
组合利率风险的有效控制。为控制风险,本基金采用以“目标久期”为中心
的资产配置方式。目标久期的设定划分为两个层次:战略性配置和战术性配
置。“目标久期”的战略性配置由投资决策委员会确定,主要根据对宏观经
济和资本市场的预测分析决定组合的目标久期。“目标久期”的战术性配置
由基金经理根据市场短期因素的影响在战略性配置预先设定的范围内进行调
整。如果预期利率下降,本基金将增加组合的久期,直至接近目标久期上限,
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以较多地获得债券价格上升带来的收益;反之,如果预期利率上升,本基金
将缩短组合的久期,直至目标久期下限,以减小债券价格下降带来的风险。
3、收益率曲线策略
收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的依据之一, 本基金将据此调整
组合长、中、短期债券的搭配。本基金将通过对收益率曲线变化的预测,适
时采用子弹式、杠铃或梯形策略构造组合,并进行动态调整。
4、骑乘策略
本基金将采用骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲
线的分析,在可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的
债券。在收益率曲线不变动的情况下,随着其剩余期限的衰减,债券收益率
将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑,从而获得较高的资本收益;即使
收益率曲线上升或进一步变陡,这一策略也能够提供更多的安全边际。
5、息差策略
本基金将利用回购利率低于债券收益率的情形,通过正回购将所获得的资金
投资于债券,利用杠杆放大债券投资的收益。
6、债券选择策略
根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度,结合信用等级、
流动性、选择权条款、税赋特点等因素,确定其投资价值,选择定价合理或价
值被低估的债券进行投资。
7、中小企业私募债投资策略
本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况,与中小企业私募债券承销券
商紧密合作,合理合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金在投资过
程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况,力求规避可能存在
的债券违约,并获取超额收益。
8、资产支持证券的投资策略
本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组
合管理,并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略,
严格遵守法律法规和基金合同的约定,在保证本金安全和基金资产流动性的
基础上获得稳定收益。
业绩比较基准 中债总指数收益率。
风险收益特征 本基金属于债券型基金,其预期的收益与风险低于股票型基金、混合型基金,
高于货币市场基金,为证券投资基金中具有较低风险收益特征的品种。
鹏华丰尚债券A 鹏华丰尚债券B
下属分级基金 风险收益特征同上。 风险收益特征同上。
的风险收益特
征
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 张戈 郭明
联系电话 0755-82825720 010-66105799
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电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com
址
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年3月22日(基金合同生效日)-2016年
12月31日
鹏华丰尚债券A 鹏华丰尚债券B
本期已实现收益 51,851,308.81 15,577,063.18
本期利润 -135,429,877.19 -30,379,840.54
加权平均基金份额本期利润 -0.0593 -0.0413
本期基金份额净值增长率 -0.25% -0.44%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0169 -0.0174
期末基金资产净值 4,687,058,545.29 1,226,824,865.94
期末基金份额净值 0.983 0.983
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即12月31日,无论该日是否为开放日或交易所的
交易日。
(4)本基金合同于2016年3月22日生效,至2016年12月31日未满一年,故2016年的数据
和指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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鹏华丰尚债券A
份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
准差② 率③ ④
过去三个月 -3.63% 0.25% -1.94% 0.20% -1.69% 0.05%
过去六个月 -0.75% 0.19% -0.05% 0.15% -0.70% 0.04%
自基金合同 -0.25% 0.16% 0.36% 0.13% -0.61% 0.03%
生效起至今
鹏华丰尚债券B
份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
准差② 率③ ④
过去三个月 -3.63% 0.26% -1.94% 0.20% -1.69% 0.06%
过去六个月 -0.84% 0.20% -0.05% 0.15% -0.79% 0.05%
自基金合同 -0.44% 0.17% 0.36% 0.13% -0.80% 0.04%
生效起至今
注:业绩比较基准=中债总指数收益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注:1、本基金基金合同于2016年3月22日生效,截至本报告期末本基金基金合同生效未满一
年。
2、截至建仓期结束,本基金各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
鹏华丰尚债券A
年度 每10份基金份额分 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注
红数 总额 放总额 计
2016 0.1500 16,852,392.04 1,028,236.28 17,880,628.32
合计 0.1500 16,852,392.04 1,028,236.28 17,880,628.32
鹏华丰尚债券B
年度 每10份基金份额分 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注
红数 总额 放总额 计
2016 0.1300 5,438,840.62 1,226,553.08 6,665,393.70
合计 0.1300 5,438,840.62 1,226,553.08 6,665,393.70
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
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鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、
资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(EurizonCapital SGRS.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001年9月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。截止本报告期末,公司管理129只基金和10只全国社保投资组合,经过18年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限
姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明
戴钢先生,国籍中国,
经济学硕士,14年证券
从业经验。曾就职于广
东民安证券研究发展部,
担任研究员;2005年
9月加盟鹏华基金管理
有限公司,从事研究分
析工作,历任债券研究
员、专户投资经理等职;
2011年12月至
2016年2月担任鹏华丰
泽债券(LOF)基金基
金经理,2012年6月起
担任鹏华金刚保本混合
本基金基 2016年3月 基金基金经理,
戴钢 金经理 22日 - 14 2012年11月起兼任鹏
华中小企业纯债债券
(2015年11月已转型
为鹏华丰和债券
(LOF)基金)基金基
金经理,2013年9月起
兼任鹏华丰实定期开放
债券基金基金经理,
2013年9月起兼任鹏华
丰泰定期开放债券基金
基金经理,2013年
10月起兼任鹏华丰信分
级债券基金基金经理,
2016年3月起兼任鹏华
丰尚定期开放债券基金
基金经理,2016年4月
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起兼任鹏华金鼎保本混
合基金基金经理,
2016年8月起兼任鹏华
丰饶定期开放债券基金
基金经理,现同时担任
绝对收益投资部副总经
理。戴钢先生具备基金
从业资格。本报告期内
本基金基金经理未发生
变动。本基金为本期内
新成立基金。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理
的,任职日期为基金合同生效日。
2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动,建立对公平交易的执行、监督及审核流程,严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节:1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”,确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》,执行股票及信用产品出入库及日常维护工作,确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据;3、在公司股票库基础上,各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库,基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合;4、严格执行投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 第11页共32页
和权限划分,合理确定基金经理的投资权限,超过投资权限的操作,应严格履行审批程序。在交易执行环节:1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成,集中交易室负责建立和执行交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2、针对交易所公开竞价交易,集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序,交易系统则自动启用公平交易功能,由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配;如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易,且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时,交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托;当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时,则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式,进行公平委托和交易量分配;3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行,对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节:1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理,杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等;2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现的异常情况由投资监察员进行分析;3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》,内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析;《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
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报告期内,本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次,主要原因在于指数成分股交易不活跃导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年债券市场先扬后抑,全年来看中债总财富指数上涨1.30%。受整体经济较为疲软的影
响,债市在前三季度仍处于上涨阶段。不过进入四季度,随着PPI的不断走高以及政府对金融去
杠杆的要求,央行在货币政策上开始有所收紧。这导致了债券市场的全面踩踏,进而造成了债市的大幅度调整。
报告期内,组合的债券配置采取了以信用债为主,结合利率品种的操作思路,维持了中等偏高的久期水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2016年丰尚A基金的净值增长率为-0.25%,丰尚B基金的净值增长率为-0.44%,同期业绩
基准增长率为0.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,短期来看,宏观面仍将较为平稳,而PPI水平在一季度仍将冲高,因此央行
中性货币政策取向转变的可能性较低。
但从宏观面来看,随着地产限购政策的发酵以及去杠杆政策的推行,经济下行的压力也在增大,时点上应该会出现在二季度。此时央行的货币政策很可能会开始出现转向,重新趋于宽松,债券市场将迎来转机。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
(1)日常估值流程
基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管 第13页共32页
银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
(2)特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的
相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末,丰尚A可供分配利润为-80,503,511.45元,期末基金份额净值
0.974元,丰尚B可供分配利润为-21,688,381.19元,期末基金份额净值0.973元,不符合利润
分配条件。
2、本基金于2016年9月12日对2016年年度可供分配利润进行分配,分配金额为
24,546,022.02元。(详见本报告3.4及7.4.11部分)
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金
报告截止日:2016年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末
2016年12月31日
资产:
银行存款 5,627,931.42
结算备付金 134,719,728.30
存出保证金 178,269.75
交易性金融资产 8,476,609,848.80
其中:股票投资 -
基金投资 -
债券投资 8,476,609,848.80
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 1,799,453,309.18
应收证券清算款 33,850,342.33
应收利息 101,078,669.38
应收股利 -
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应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 10,551,518,099.16
负债和所有者权益 附注号 本期末
2016年12月31日
负债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 3,117,500,000.00
应付证券清算款 1,515,374,676.37
应付赎回款 -
应付管理人报酬 3,006,838.12
应付托管费 1,002,279.38
应付销售服务费 363,906.38
应付交易费用 28,211.75
应交税费 -
应付利息 73,775.93
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 285,000.00
负债合计 4,637,634,687.93
所有者权益:
实收基金 6,016,075,303.87
未分配利润 -102,191,892.64
所有者权益合计 5,913,883,411.23
负债和所有者权益总计 10,551,518,099.16
注:1. 报告截止日2016年12月31日,基金份额总额6,016,075,303.87份,其中鹏华丰尚基
金A类基金份额的份额总额为4,767,562,056.74份,份额净值0.983元;鹏华丰尚基金B类基
金份额的份额总额为1,248,513,247.13份,份额净值0.983元。
2.本基金基金合同于2016年3月22日生效,无上年度末数据。
7.2 利润表
会计主体:鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金
本报告期:2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位:人民币元
本期
项目 附注号 2016年3月22日(基
金合同生效日)至
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2016年12月31日
一、收入 -118,593,451.96
1.利息收入 103,013,791.17
其中:存款利息收入 1,855,995.61
债券利息收入 98,280,142.82
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 2,877,652.74
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 11,620,289.76
其中:股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 11,620,289.76
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益(损失以 -233,238,089.72
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填 -
列)
5.其他收入(损失以“-”号填 10,556.83
列)
减:二、费用 47,216,265.77
1.管理人报酬 7.4.8.2.1 13,954,478.93
2.托管费 7.4.8.2.2 4,651,493.00
3.销售服务费 7.4.8.2.3 1,993,069.13
4.交易费用 31,325.70
5.利息支出 26,268,100.83
其中:卖出回购金融资产支出 26,268,100.83
6.其他费用 317,798.18
三、利润总额(亏损总额以 -165,809,717.73
“-”号填列)
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“- -165,809,717.73
”号填列)
注:1.报告实际编制期间为2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日。
2.本基金基金合同于2016年3月22日生效,无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金
第17页共32页
本报告期:2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位:人民币元
本期
2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 1,704,764,531.32 - 1,704,764,531.32
(基金净值)
二、本期经营活动产生 - -165,809,717.73 -165,809,717.73
的基金净值变动数(本
期净利润)
三、本期基金份额交易 4,311,310,772.55 88,163,847.11 4,399,474,619.66
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 5,075,075,378.18 102,209,263.92 5,177,284,642.10
2.基金赎回款 -763,764,605.63 -14,045,416.81 -777,810,022.44
四、本期向基金份额持 - -24,546,022.02 -24,546,022.02
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益 6,016,075,303.87 -102,191,892.64 5,913,883,411.23
(基金净值)
注:1.报告实际编制期间为2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日。
2.本基金基金合同于2016年3月22日生效,无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]3158号《关于准予鹏华丰尚定期开放债券型证券投
资基金注册的批复》准予,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 第18页共32页
1,704,204,770.82元,经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第
276号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金
合同》于2016年3月22日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,704,764,531.32份
基金份额,其中认购资金利息折合559,760.50份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管
理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金合同》和《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金招募说明书》,本基金根据销售服务费及赎回费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为A类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为B类基金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存,并分别计算基金份额净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行或上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含可分离交易可转债)、资产支持证券、中小企业私募债、次级债、债券回购、银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%,但在每次开放期前一个月、开放期内及开放期结束后一个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;开放期内现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为:中债总指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间财务报表符合企业
会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年3月
22日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
第19页共32页
息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策变更等说明、会计估计与最近一期年度报告相一致
的说明
7.4.4.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.4.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财
税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关财税法规和实务操
作,主要税项列示如下:
(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
2017年7月1日 (含) 以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管
理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中
发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此,截至2016年12月31日,本基金没有计提有关增值税费用。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
第20页共32页
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
)
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构
银行”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东
意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东
(EurizonCapitalSGRS.p.A.)
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金基金合同于2016年3月22日生效,无上年度可比期间及可比较数据。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
注:无。
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
本期
关联方名称 2016年3月22日(基金合同生效日)
至2016年12月31日
第21页共32页
占当期债券
成交金额 成交总额的
比例
国信证券 3,087,425,851.46 100.00%
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位:人民币元
本期
2016年3月22日(基金合同生效日)
至2016年12月31日
关联方名称 占当期债券
回购成交金额 回购
成交总额的
比例
国信证券 233,266,915,000.00 100.00%
7.4.8.1.4 权证交易
注:无。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
注:无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目 2016年3月22日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付 13,954,478.93
的管理费
其中:支付销售机构的 4,567,428.39
客户维护费
注:(1)支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.60%,逐日计提,按
月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。
(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。
第22页共32页
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期
项目 2016年3月22日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付 4,651,493.00
的托管费
注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.20%,逐日计提,按月支付。
日托管费=前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的 2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华丰尚债券A 鹏华丰尚债券B 合计
中国工商银行 - 1,577,495.18 1,577,495.18
鹏华基金公司 - 174,271.52 174,271.52
合计 - 1,751,766.70 1,751,766.70
注:支付基金销售机构的B类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.35%的年费率计提,
逐日计提,按月支付,A类基金份额不收取销售服务费。日销售服务费=前一日基金资产净值
×0.35%÷当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:无。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未投资、持有本基金。本基金合同生效日起至本报告期末未满一年,故无上年度可比期间数据。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
第23页共32页
本期
关联方 2016年3月22日(基金合同生效日)至
名称 2016年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 5,627,931.42 299,823.95
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2016年3月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位:份) 总金额
国信证券 1680120 16朝阳国资 网下申购 1,600,000 160,000,000.00
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:无。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额3,117,500,000元,于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持
有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
第24页共32页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 8,476,609,848.80 80.34
其中:债券 8,476,609,848.80 80.34
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 1,799,453,309.18 17.05
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 140,347,659.72 1.33
7 其他各项资产 135,107,281.46 1.28
8 合计 10,551,518,099.16 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注:无。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注:无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
注:无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
注:无。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
注:无。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注:无。
第25页共32页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 2,044,106,000.00 34.56
2 央行票据 - -
3 金融债券 446,839,000.00 7.56
其中:政策性金融债 446,839,000.00 7.56
4 企业债券 5,434,517,853.00 91.89
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 545,040,000.00 9.22
7 可转债(可交换债) 6,106,995.80 0.10
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 8,476,609,848.80 143.33
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 019545 16国债17 16,000,000 1,565,440,000.00 26.47
2 136830 16中信G1 4,300,000 425,399,000.00 7.19
3 160213 16国开13 4,300,000 408,371,000.00 6.91
4 091602002 16中国华融债 4,000,000 392,080,000.00 6.63
02A
5 160019 16附息国债 3,000,000 283,080,000.00 4.79
19
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注:无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:无。
第26页共32页
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
无。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:无。
8.11.3本期国债期货投资评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券之一的债券发行人华泰证券股份有限公司,因涉嫌未按规定审查、了解客户身份等违法违规行为,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司进行立案调查。2016年11月28日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》,具体内容如下:
“华泰证券对于杭州恒生网络技术服务有限公司和浙江核新同花顺网络信息股份有限公司外部接入的第三方交易终端软件,或者未进行软件认证许可,或者缺乏有效控制,未对外部系统接入实施有效管理,对相关客户身份情况缺乏了解。
截至调查日,华泰证券有455个使用杭州恒生网络技术服务有限公司HOMS系统(以下简称
HOMS系统)、61个使用浙江核新同花顺网络信息股份有限公司系统(以下简称同花顺系统)接
入违规交易的主账户。对上述客户,华泰证券未按要求采集客户交易终端信息,未能确保客户交易终端信息的真实性、准确性、完整性、一致性、可读性,未采取可靠措施采集、记录与客户身份识别有关的信息。
华泰证券未按照《关于加强证券期货经营机构客户交易终端信息等客户信息管理的规定》第六条、第八条、第十三条,《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》第五十条的规定对客户的身份信息进行审查和了解,违反了《证券公司监督管理条例》第二十八条第一款的规定,构成《证券公司监督管理条例》第八十四条第(四)项所述的行为,获利18,235,275.00元。 华泰证券在2015年7月12日我会发布《关于清理整顿违法从事证券业务活动的意见》(证监会公告[2015]19号)之后,仍未采取有效措施严格审查客户身份的真实性,未切实防范客户借用证券交易通道违规从事交易活动,新增下挂子账户102个,性质恶劣、情节严重。
第27页共32页
以上事实有相关人员询问笔录、HOMS系统及同花顺系统接入账户历史委托、成交数据记录、
华泰证券说明、佣金计算数据等证据证明,足以认定。根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定,我会决定:对华泰证券责令改正,给予警告,没收违法所得18,235,275.00元,并处以54,705,825.00元罚款。”
对该证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该债券,本次处罚对该债券的投资价值不产生重大影响。从公告中知悉,华泰证券将按照上述决定的要求进一步关注经营风险,提高业务质量,强化内部管理,提升业务人员执业素质,依法合规开展业务。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 178,269.75
2 应收证券清算款 33,850,342.33
3 应收股利 -
4 应收利息 101,078,669.38
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 135,107,281.46
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 127003 海印转债 678,490.80 0.01
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:无。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第28页共32页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者
级别 户数 基金份额
(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份
例 额比例
鹏华 12,725 374,661.07 2,503,014,439.67 52.50% 2,264,547,617.07 47.50%
丰尚
债券
A
鹏华 5,666 220,351.79 200,490,290.32 16.06% 1,048,022,956.81 83.94%
丰尚
债券
B
合计 18,391 327,120.62 2,703,504,729.99 44.94% 3,312,570,573.88 55.06%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额
比例
鹏华丰尚 1,957.23 0.0000%
债券A
基金管理人所有从业人员 鹏华丰尚 1,956.95 0.0002%
持有本基金 债券B
合计 3,914.18 0.0001%
注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基 鹏华丰尚债券A -
金投资和研究部门负责人 鹏华丰尚债券B -
持有本开放式基金 合计 0
鹏华丰尚债券A -
本基金基金经理持有本开 鹏华丰尚债券B -
放式基金
合计 0
注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。
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§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 鹏华丰尚债券A 鹏华丰尚债券B
基金合同生效日(2016年3月22日)基金 1,192,042,007.31 512,722,524.01
份额总额
本报告期期初基金份额总额 1,192,042,007.31 512,722,524.01
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 3,976,069,255.65 1,099,006,122.53
份额
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 400,549,206.22 363,215,399.41
回份额
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - -
动份额(份额减少以"-"填列)
本报告期期末基金份额总额 4,767,562,056.74 1,248,513,247.13
注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人的重大人事变动:
报告期内,因股东方更换董事代表,原董事Alessandro Varaldo先生不再担任公司董事职
务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐,并经本公司股东会审议通过,同意由Andrea
Vismara先生担任本公司董事,Alessandro Varaldo先生不再担任本公司董事职务。Andrea
Vismara先生任职日期自2016年2月2日起。
报告期内,原监事Andrea Vismara先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理
股份公司推荐,并经本公司股东会审议通过,同意由Sandro Vesprini先生担任本公司监事,
Andrea Vismara先生不再担任本公司监事职务。Sandro Vesprini先生任职日期自2016年2月
2日起。
经公司董事会审议通过,公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
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报告期内基金托管人的重大人事变动:
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用90,000.00元。该审计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2016年3月22日)起到本报告期末,不满一年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例
例
国信证券 2 - - - -本报告期内
新增
中信证券 1 - - - -本报告期内
新增
兴业证券 1 - - - -本报告期内
新增
申万宏源 1 - - - -本报告期内
新增
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招商证券 1 - - - -本报告期内
新增
东吴证券 1 - - - -本报告期内
新增
注:交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2、选择交易单元的程序:
我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注:本基金本报告期内未通过券商交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
鹏华基金管理有限公司
2017年3月30日
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