博时新财富混合型证券投资基金
清算报告
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告出具日期：二〇一八年七月三日
报告公告日期：二〇一八年八月九日
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目录
1、重要提示......................................................................................................................................1
1.1 重要提示............................................................................................................................1
2、基金概况......................................................................................................................................1
2.1 基金基本情况....................................................................................................................1
2.2 基金产品说明....................................................................................................................1
3、基金运作情况说明......................................................................................................................3
4、财务报告......................................................................................................................................3
4.1 资产负债表(已经审计)....................................................................................................3
4.2 清算损益表........................................................................................................................4
4.3 报表附注............................................................................................................................5
5、清算情况......................................................................................................................................8
5.1 资产负债清算情况............................................................................................................8
5.2 截至本次清算期结束日的剩余财产情况及剩余财产分配安排....................................9
6、备查文件目录............................................................................................................................10
6.1 备查文件目录..................................................................................................................10
6.2 存放地点..........................................................................................................................10
6.3 查阅方式..........................................................................................................................10
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1、重要提示
1.1 重要提示
博时新财富混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1058 号注
册，于 2015 年 6 月 24 日成立并正式运作。
根据《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 、本基金基金份额持有人大会于
2018 年 6 月 12 日表决通过的《 关于终止博时新财富混合型证券投资基金基金合同有关事
项的议案》 以及博时基金管理有限公司于 2018 年 6 月 13 日发布的《 博时基金管理有限公
司关于博时新财富混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》
，本基金的最后运作日定为 2018 年 6 月 13 日，并于 2018 年 6 月 14 日进入清算程序。
2018 年 7 月 3 日为本基金清算的最后一日，由本基金管理人博时基金管理有限公司、基金
托管人中国工商银行股份有限公司、普华永道会计师事务所（特殊普通合伙人）和上海市
通力律师事务所律师组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道会计师
事务所（特殊普通合伙人）对清算报告进行审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具
法律意见。
2、基金概况
2.1 基金基本情况
基金名称 博时新财富混合型证券投资基金
基金简称 博时新财富混合
基金主代码 001429
交易代码 001429
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月 24 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,707,360.91 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时新财富混合 A 博时新财富混合 C
下属分级基金的交易代码 001429 004289
2
报告期末下属分级基金的份额总额 12,704,810.41 份 2,550.50 份
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2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过对多种投资策略的有机结合，在有效控制风险的前提下，
力争为基金份额持有人获取长期持续稳定的投资回报。
投资策略
（一）资产配置策略
本基金通过自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析互相补
充的方法，在股票、债券和现金等资产类之间进行相对稳定的适度配
置，强调通过自上而下的宏观分析与自下而上的市场趋势分析有机结
合进行前瞻性的决策。
（二）债券投资策略
本基金采用的债券投资策略包括：期限结构策略、信用策略、互换策
略、息差策略、可转换债券投资策略等。
（三）股票投资策略
本基金股票投资以定性和定量分析为基础，从基本面分析入手，主要
遵循以下三个步骤：
（ 1）本基金将对股票的风格特征进行评估，从股票池中选择成长与
价值特性突出的股票。
根据一系列指标对市场上所有股票的风格特征进行评估。成长股的重
要评估指标是考察公司的成长性。价值投资的核心思想是寻找市场上
被低估的股票。通过以上评估，初步筛选出成长与价值股票池。
（ 2）对股票的基本面素质进行筛选，应用基本面分析方法，确定优
质成长股与优质价值股的评价标准，在第一步选择出的具有鲜明风格
的股票名单中，进一步分析，选出基本面较好的股票。
（ 3）进行成长与价值的风格配置。本基金将根据对市场的判断，动
态地调整成长股与价值股的投资比重，追求在可控风险前提下的稳健
回报。
在以上形成的价值股、成长股股票池中，本基金根据对市场趋势的判
断、宏观经济环境等因素，对成长与价值股的投资比例进行配置。总
体而言，成长股与价值股在股票资产中进行相对均衡的配置，适度调
整。以控制因风格带来的投资风险，降低组合波动的风险，提高整体
收益率。
（四）金融衍生品投资策略
1、权证投资策略
权证为本基金辅助性投资工具，投资原则为有利于基金资产增值、控
制下跌风险。本基金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数
量化模型分析其合理定价的基础上，立足于无风险套利，力求稳健的
投资收益。
2、股指期货投资策略
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前
提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统
性风险，改善组合的风险收益特性。
（五）资产支持证券投资策略
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本基金将通过对资产支持证券基础资产及结构设计的研究，结合多种
定价模型，根据基金资产组合情况适度进行资产支持证券的投资。
业绩比较基准 一年期银行定期存款利率（税后） +3%
风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，
高于债券型基金及货币市场基金，属于中等收益/风险特征的基金。
3、基金运作情况说明
博时新财富混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1058 号《 关于准予博时新财富混合型证券投资基
金注册的批复》 注册，由博时基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资基金法》
和《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 于 2015 年 6 月 16 日至 2015 年 6 月 17 日
向社会公开发行募集，基金合同于 2015 年 6 月 24 日正式生效，募集规模为
260,914,518.62 份基金份额。
自 2015 年 6 月 24 日至 2018 年 6 月 13 日期间，本基金按基金合同正常运作。
根据《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 、本基金基金份额持有人大会于
2018 年 6 月 12 日表决通过的《 关于终止博时新财富混合型证券投资基金基金合同有关事
项的议案》 以及博时基金管理有限公司于 2018 年 6 月 13 日发布的《 博时基金管理有限公
司关于博时新财富混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》
，本基金的最后运作日定为 2018 年 6 月 13 日，并于 2018 年 6 月 14 日进入清算程序。
4、财务报告
4.1 资产负债表(已经审计)
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年 6 月 13 日
(基金最后运作日)
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
5
银行存款 6,560,475.84 363,676.27
结算备付金 441,363.64 463,864.72
存出保证金 8,356.51 11,873.08
交易性金融资产 9,547,000 22,112,691.80
其中： 债券投资 9,547,000 22,112,691.80
买入返售金融资产 - 7,500,000.00
应收证券清算款 - 5,260.93
应收利息 142,168.43 179,190.44
应收申购款 - 1,085.49
资产总计 16,699,364.42 30,637,642.73
负债和所有者权益
负 债：
应付赎回款 116,377.37 14,390.26
应付管理人报酬 7,694.07 46,369.64
应付托管费 1,602.94 9,660.37
应付销售服务费 0.14 1,607.12
应付交易费用 3,350.74 37,198.29
其他负债 206,125.17 210,002.22
负债合计 335,150.43 319,227.90
所有者权益：
实收基金 14,958,741.08 27,821,434.13
未分配利润 1,405,472.91 2,496,980.70
所有者权益合计 16,364,213.99 30,318,414.83
负债和所有者权益总计 16,699,364.42 30,637,642.73
注： 1.报告截止日2018年6月13日(基金最后运作日)，基金份额总额14,958,741.08份。其
中A类基金份额净值1.0940元，基金份额总额14,956,190.58份； C类基金份额净值
1.0940元，基金份额总额2,550.50份。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月13日(基金最后运作日)止期间。
4.2 清算损益表
项目 2018 年 6 月 14 日至 2018 年 7 月 3 日（清算期间）
一、清算收益 -1,213.53
1. 利息收入 6,099.88
2. 赎回费收入 126.59
3. 投资收益（损失以"-"填列） 15,750.00
4. 公允价值变动损益（损失以"-
"填列） -23,190.00
二、清算费用 10,262.26
1.交易费用 175.00
2．其他费用 10,087.26
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三、清算收益（损失）总额
减：所得税费用 -
增值税费用 -
四、清算净收益（损失） -11,475.79
注： 1.利息收入为申购款利息收入和以当前适用的利率预估计提的自 2018 年 6 月
14 日至 2018 年 7 月 3 日止清算期间的活期存款利息、存出保证金利息和结算备付金利息。
2.赎回费收入 126.59 元由 2018 年 6 月 13 日最后运作日赎回产生。
3.投资收益（损失以"-"填列） 15,750.00 元由清算期间交易性金融资产交易产生。
4.公允价值变动损益-23,190.00 元由清算期间持有的交易性金融资产公允价值变动产
生。
5.交易费用 175.00 元由清算期间卖出交易性金融资产产生。
6.其他费用为律师费 10,000.00 元、汇划费 87.26 元。
4.3 报表附注
4.3.1 基金基本情况
博时新财富混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1058 号《 关于准予博时新财富混合型证券投资基
金注册的批复》 注册，由博时基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资基金法》
和《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为契约型开放式证
券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 260,909,634.30 元，业经普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 780 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案， 《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 于 2015 年 6 月 24 日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 260,914,518.62 份基金份额，其中认购资金
利息折合 4,884.32 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。
根据《 关于博时新财富混合型证券投资基金实施基金份额分类以及变更基金份额净值
小数点保留位数并相应修改基金合同和托管协议的公告》 的规定，本基金自 2017 年 1 月
23 日起实施基金份额分类，增加 C 类基金份额。本基金根据收费方式不同，分为 A 类、
C 类两类基金份额。在投资者申购时收取前端申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回
费用的基金份额，称为 A 类基金份额(原有份额自动归为 A 类基金份额)；在投资者申购时
收取前端申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销
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售服务费的基金份额称为 C 类基金份额。
根据《 中华人民共和国证券投资基金法》 和《 博时新财富混合型证券投资基金基金合
同》 的有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、金
融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可转换公司债券(含可分离交易可转债)
、中小企业私募债券、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、次级债等)、资产支持证
券、债券回购、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货，以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构
以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本
基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 0%-40%；每个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证投资占
基金资产净值的 0-3%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管
理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：
一年期银行定期存款利率(税后)+3%。
4.3.2 清算原因
根据《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 、本基金基金份额持有人大会于
2018 年 6 月 12 日表决通过的《 关于终止博时新财富混合型证券投资基金基金合同有关事
项的议案》 以及博时基金管理有限公司于 2018 年 6 月 13 日发布的《 博时基金管理有限公
司关于博时新财富混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》
，本基金的最后运作日定为 2018 年 6 月 13 日，并于 2018 年 6 月 14 日进入清算程序。
2018 年 7 月 3 日为本基金清算的最后一日，由本基金管理人博时基金管理有限公司、基金
托管人中国工商银行股份有限公司、普华永道会计师事务所（特殊普通合伙人）和上海市
通力律师事务所律师组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道会计师
事务所（特殊普通合伙人）对清算报告进行审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具
法律意见。
4.3.3 清算起始日
根据《 博时基金管理有限公司关于博时新财富混合型证券投资基金基金份额持有人大
会表决结果暨决议生效的公告》 ，本基金的清算起始日为 2018 年 6 月 14 日。
4.3.4 清算财务报表的编制基础
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如财务报表附注 4.3.3 所述，自 2018 年 6 月 14 日起，本基金进入基金财产清算期，
因此本基金财务报表以清算基础编制。
本基金财务报表按附注 4.3.5 中所述的重要会计政策和会计估计以清算基础编制。于
2018 年 6 月 13 日(基金最后运作日)，所有资产以可收回的金额与原账面价值孰低计量，
负债以预计需要清偿的金额计量。
此外，本基金财务报表按照中国证券投资基金业协会颁布的《 证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《 博时新财富混合型证券投资基金基金合同》 约定的资产估值和会计核算方
法及中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
4.3.5 重要会计政策和会计估计
4.3.5.1 清算期间
本清算期间为 2018 年 6 月 14 日至 2018 年 7 月 3 日。
4.3.5.2 记账本位币
本清算财务报表以人民币为记账本位币。
4.3.5.3 应收利息的确认和计量
应收款项按照未来应收取的款项金额计量。
4.3.5.4 应付款项的确认和计量
应付款项按照未来应支付的款项金额计量。
4.3.5.5 清算收益的确认和计量
清算收益按照实际发生的收益金额或未来应收取的款项金额计量。
4.3.5.6 清算费用的确认和计量
清算费用按照实际发生的费用金额或未来应支付的款项金额计量。
4.3.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《 财政部、国家税务总局关于证券投资基
金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《 关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015]101 号《 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2016]36 号《 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于进一
步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《 关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
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资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行
为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份
的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地
方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内
(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年
(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得
额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
5、清算情况
5.1 资产负债清算情况
自 2018 年 6 月 14 日至 2018 年 7 月 3 日止为本次清算期间，基金财产清算小组对本基
金的基金财产进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
截至本次清算期结束日（ 2018 年 7 月 3 日），各项资产负债清算情况如下：
1、 本基金最后运作日持仓的交易性金融资产的公允价值为 9,547,000.00 元，该资产
于清算期结束日 2018 年 7 月 3 日前全部变现。
2、本基金最后运作日应收利息为人民币 142,168.43 元，于清算期结束日 2018 年
7 月 3 日前全部收回。
3、本基金最后运作日应付赎回款为人民币 116， 377.37 元，应付赎回费 125.17 元，
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该款项已于 2018 年 6 月 14 日和 2018 年 6 月 15 日支付。
4、本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 7,694.07 元，该款项将于 2018 年
7 月 6 日支付。
5、本基金最后运作日应付托管费为人民币 1,602.94 元，该款项将于 2018 年 7 月 6 日
支付。
6、本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 0.14 元，该款项将于 2018 年 7 月 6 日
支付。
7、本基金最后运作日应付交易费用为人民币 3,350.74 元，其中应付招商证券佣金
2,498.59 元，应付中泰证券佣金 852.15 元，该款项尚未支付。
8、本基金最后运作日其他负债为人民币 206， 000.00 元，包括预提审计费、应付信息
披露费、应付律师费、应付公证费、应付银行间账户维护费。本基金最后运作日应付审计
费为人民币 30,000.00 元，该款项将于取得审计费发票日支付；本基金最后运作日应付信
息披露费 132,000.00 元，该款项将于取得信息披露费发票日支付；本基金最后运作日应付
律师费为人民币 25,000.00 元，该款项已于 2018 年 6 月 28 日收到律师费发票后支付；本
基金最后运作日应付公证费为人民币 10,000.00 元，该款项已于 2018 年 6 月 25 日收到公
证费发票后支付；本基金最后运作日应付银行间账户维护费为人民币 9,000.00 元，该款项
将于取得费用缴费单日支付。
5.2 截至本次清算期结束日的剩余财产情况及剩余财产分配安排
项目 金额
一、最后运作日 2018 年 6 月 13 日基金净资
产 16,364,213.99
减： 2018 年 6 月 13 日赎回金额 2,463,009.94
加：清算期间净收益 -11,475.79
二、 2018 年 7 月 3 日基金净资产 13,889,728.26
截至本次清算期结束日 2018 年 7 月 3 日，本基金剩余财产为人民币 13,889,728.26 元。
自本次清算期结束日次日 2018 年 7 月 4 日至本次清算款划出前一日的银行存款产生的利息
亦归基金份额持有人所有。
本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务
所出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，
基金管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。
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6、备查文件目录
6.1 备查文件目录
6.1.1 博时新财富混合型证券投资基金清算财务报表及审计报告
6.1.2 关于《 博时新财富混合型证券投资基金清算报告》 的法律意见
6.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
6.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通： 95105568（免长途话费）
博时新财富混合型证券投资基金基金财产清算小组
二〇一八年八月九日
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