国金众赢货币市场证券投资基金2016年年

度报告

2016年12月31日

基金管理人：国金基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2017年3月28日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 5

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6

3.1主要会计数据和财务指标...... 6

3.2基金净值表现 ...... 7

3.3过去三年基金的利润分配情况...... 8

§4管理人报告...... 8

4.1基金管理人及基金经理情况...... 8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 9

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 13

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 13

§5托管人报告...... 13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 13

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 14

§6审计报告...... 14

6.1审计报告基本信息...... 14

6.2审计报告的基本内容...... 14

§7年度财务报表...... 15

7.1资产负债表...... 15

7.2利润表...... 16

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 17

7.4报表附注...... 18

§8投资组合报告...... 41

8.1期末基金资产组合情况...... 41

8.2债券回购融资情况...... 42

8.3基金投资组合平均剩余期限...... 42

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 43

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 43

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 43

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 44

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8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 44

8.9投资组合报告附注...... 44

§9基金份额持有人信息...... 45

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 45

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 46

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 46

§10开放式基金份额变动...... 46

§11重大事件揭示...... 46

11.1基金份额持有人大会决议...... 46

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 46

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 47

11.4基金投资策略的改变...... 47

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 47

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 47

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 47

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 ...... 48

11.9其他重大事件...... 48

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 49

§13备查文件目录...... 50

13.1备查文件目录 ...... 50

13.2存放地点...... 50

13.3查阅方式...... 50

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 国金众赢货币市场证券投资基金

基金简称 国金众赢货币

基金主代码 001234

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年6月25日

基金管理人 国金基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 6,050,390,444.51份

基金合同存续期 不定期

2.2基金产品说明

投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础

上，通过积极主动的投资管理，力争为投资人创造稳定

的收益。

投资策略 本基金在确保资产安全性和流动性的基础上，对短期货

币市场利率的走势进行预测和判断，采取积极主动的投

资策略，综合利用定性分析和定量分析方法，力争获取

超越比较基准的投资回报。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率

（税后）。

风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动

性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债券型

基金、混合型基金及股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国金基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 杨海燕 张燕

人 联系电话 010-88005970 0755-83199084

电子邮箱 yanghaiyan@gfund.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 4000-2000-18 95555

传真 010-88005666 0755-83195201

注册地址 北京市怀柔区府前街三号 深圳市深南大道7088号招商银

楼3-6 行大厦

办公地址 北京市海淀区西三环北路 深圳市深南大道7088号招商银

87号国际财经中心D座14 行大厦

层

邮政编码 100089 518040

法定代表人 尹庆军 李建红

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2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》。

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公

场所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广

合伙） 场安永大楼17层01-12室

注册登记机构 国金基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路87号国际

财经中心D座14层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年6月25日(基金合同生效

日)-2015年12月31日

本期已实现收益 230,936,695.92 143,152,747.64

本期利润 230,936,695.92 143,152,747.64

本期净值收益率 2.9482% 2.2225%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末基金资产净值 6,050,390,444.51 7,153,087,986.81

期末基金份额净值 1.0000 1.0000

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末

累计净值收益率 5.2362% 2.2225%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.本基金收益分配为按日结转份额。

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3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6873% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.3470% 0.0015%

过去六个月 1.4079% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.7274% 0.0019%

过去一年 2.9482% 0.0019% 1.3537% 0.0000% 1.5945% 0.0019%

自基金合同 5.2362% 0.0028% 2.0564% 0.0000% 3.1798% 0.0028%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率(税后)

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

注：本基金基金合同生效日为2015年6月25日，图示日期为2015年6月25日至2016年

12月31日。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：本基金合同生效日为2015年6月25日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续

期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 230,522,136.30 0.00 414,559.62 230,936,695.92

2015 142,520,376.27 0.00 632,371.37 143,152,747.64

合计 373,042,512.57 0.00 1,046,930.99 374,089,443.56

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国金基金管理有限公司（原名称为“国金通用基金管理有限公司”）经中国证券监督管理委员 第8页共50页

会（证监许可[2011]1661号）批准，于2011年11月2日成立，总部设在北京。2012年9月，公

司的注册资本由1.6亿元人民币增加至2.8亿元人民币。2015年7月，公司名称由“国金通用基

金管理有限公司”变更为“国金基金管理有限公司”。公司股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司，股权比例分别为49%、19.5% 、19.5%和12%。截至2016年12月31日，国金基金管理有限公司共管理9只开放式基金——国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深300指数分级证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证券投资基金、国金鑫安保本混合型证券投资基金、国金上证50指数分级证券投资基金、国金众赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国金及第七天理财债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

徐艳芳女士，清华

大学硕士。清华大

本基金基 学硕士。2005年10

金经理， 月至2012年6月历

国金国鑫 任皓天财经公关公

发起、国 司财经咨询师、英

金金腾通 大泰和财产保险股

货币、国 2015年6月 份有限公司投资经

徐艳芳 金及第七 25日 - 9 理。2012年6月加

天理财基 入国金基金管理有

金经理， 限公司，历任投资

固定收益 研究部基金经理、

投资部总 固定收益投资部基

经理 金经理；自2016年

4 月起任固定收益

投资部总经理兼基

金经理。

注：（1）首任基金经理的任职日期按基金合同生效日填写；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和其他有关法律法规的规定，以及《国金众赢货币市场证券投资基金基金合同》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格 第9页共50页

控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其他相关法律法规，制定了《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行（集中竞价及非集中竞价交易）、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

第一，明确公平交易的原则：（1）信息获取公平原则，不同投资组合经理可公平获得研究成果；（2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。

第二，对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务，公司分别设立独立的投资部门；研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持；设立独立的基金交易部，实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究、投资、交易业务的公平交易进行监控、分析、预警、报告等。

第三，通过岗位设置、制度约束、流程规范、技术手段相结合的方式，实现公平交易的控制，具体如下：（1）总经理、督察长、风险控制委员会负责指导建立公平交易制度，并对公平交易的执行情况进行审核。（2）产品开发：风险分析师根据相关法律法规、公司规章制度以及产品合同的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易的事前控制。（3）研究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策行为，其中，投资组合经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客观的研究方法开展研究工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库。研究结果通过策略会、行业及个股报告会、投研平台、邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理，以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。（4）交易执行：交易人员负责建立并执行公平的集中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行进行实时监控，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（5）事后分析：合规风控部利用公平交易系统对不同投资组合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。（6）报告备案：合规风控部根据实时监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。（7）信息披露环节：信息披露部门在各投资组合的定期报告中，至少披露公司整体 第10页共50页

公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项。（8）反馈完善：根据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不断完善，以确保公平交易的执行日臻完善。（9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规定及公司公平交易制度规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。会计师事务所在公司年度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制方面，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；在交易执行控制方面，通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；在行为监控和分析评估方面，通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控，确保做好公平交易的监控和分析。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，国内经济基本面运行平稳，各季经济增速维持在6.7%的位置，通胀水平开始触底

回升，原材料价格增长超预期，PPI自三季度末由负转正并持续上行；全球经济开始有回暖迹象，

美联储年底加息一次，美国国债收益率水平四季度大幅上行，中美利差缩窄，人民币贬值压力难消，外汇占款下行压力较大。国内货币政策开始转向，通过锁短放长、提升公开市场操作利率等方式压缩金融市场杠杆水平，债券市场前三季度虽有波动但整体维持平稳，随着金融政策转向债券市场四季度开始大幅调整，资金成本快速攀升，债券收益率大幅上行。

本组合在确保流动性安全、组合资产风险可控的基础上，维持短久期、低仓位投资策略，严控资产估值风险，为基金持有人提供稳健的现金管理投资收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，本基金份额净值收益率为2.9482%，同期业绩比较基准收益率为1.3537%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

在补库存和基建拉动，以及全球经济回暖带动下，国内经济增速在2017年上半年预计基本维

持稳定，下半年随着地产投资的回落仍有一定的下行压力；通胀水平虽有春节错位因素扰动，但整体处于温和小幅回升的态势，PPI回升力度较大，叠加输入性通胀，PPI向CPI传导有超预期的风险。

美国经济继续回暖，美联储预计在2017年继续加息，但频率和力度可能超出市场预期，人民

币阶段性贬值的压力难消，国内货币金融政策预计继续稳健偏紧缩，锁短放长的操作会抬升市场资金利率水平，资金成本在紧平衡基础上有脉冲式抬升的压力，债券市场调整的压力难消，金融去杠杆和银行理财监管的趋严可能会阶段性抬升调整压力。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式，及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管部门。

本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括：

（1）进一步完善制度建设。本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程，及时拟定了相关管理制度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报告出具日，本基金管理人共制订规章制度117项，涵盖公司主要业务范围。

（2）强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规，将相关规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。

（3）有计划地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对基金销售、宣传材料、合同、反洗钱工作、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行稽核，对于稽核中发现的问题会通过监察稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。

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4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序，对基金所持有的投资品种进行估值。

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金清算人员组成。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由数量研究员或风险控制人员向运营支持部提供模型定价的结果，运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收为基础，为投资人每日计算收益并分配，并每日进行支付。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 第13页共50页

格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第61004823_A08号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国金众赢货币市场证券投资基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的国金众赢货币市场证券投资基金财务报表，

包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表和所

有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国金基金管理有限公司

的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财

务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

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意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了国金众赢货币市场证券投资基金2016年

12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情

况。

注册会计师的姓名 汤骏 贺耀

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

审计报告日期 2017年3月27日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：国金众赢货币市场证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 2,321,852,003.38 3,414,723,752.27

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 2,299,422,437.45 2,799,278,427.23

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 2,299,422,437.45 2,799,278,427.23

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 1,510,744,231.11 900,001,990.00

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 21,653,871.34 61,986,728.96

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 6,153,672,543.28 7,175,990,898.46

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

第15页共50页

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 99,999,730.00 19,999,870.00

应付证券清算款 - -

应付赎回款 5.00 -

应付管理人报酬 1,464,666.71 1,726,563.43

应付托管费 271,234.57 319,733.98

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 37,298.90 80,769.14

应交税费 - -

应付利息 32,932.60 1,303.73

应付利润 1,046,930.99 632,371.37

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 429,300.00 142,300.00

负债合计 103,282,098.77 22,902,911.65

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 6,050,390,444.51 7,153,087,986.81

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 6,050,390,444.51 7,153,087,986.81

负债和所有者权益总计 6,153,672,543.28 7,175,990,898.46

注：报告截止日 2016年 12月 31日，基金份额净值人民币 1.0000元，基金份额总额

6,050,390,444.51份。

7.2利润表

会计主体：国金众赢货币市场证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年6月25日(基

2016年12月31日 金合同生效日)至

2015年12月31日

一、收入 260,502,026.47 160,251,797.13

1.利息收入 258,515,438.67 157,711,735.82

其中：存款利息收入 7.4.7.11 67,356,283.52 106,725,242.81

债券利息收入 150,034,938.75 28,773,609.06

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 41,124,216.40 22,212,883.95

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,628,335.79 2,510,061.31

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

第16页共50页

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 1,628,335.79 2,510,061.31

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 - -

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 358,252.01 30,000.00

减：二、费用 29,565,330.55 17,099,049.49

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 21,451,195.36 9,959,557.50

2．托管费 7.4.10.2.2 3,972,443.57 1,844,362.54

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - 2,354,581.37

4．交易费用 7.4.7.19 1,000.00 -

5．利息支出 3,631,036.57 2,762,924.18

其中：卖出回购金融资产支出 3,631,036.57 2,762,924.18

6．其他费用 7.4.7.20 509,655.05 177,623.90

三、利润总额（亏损总额以“-” 230,936,695.92 143,152,747.64

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 230,936,695.92 143,152,747.64

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：国金众赢货币市场证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 7,153,087,986.81 - 7,153,087,986.81

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 230,936,695.92 230,936,695.92

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -1,102,697,542.30 - -1,102,697,542.30

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

第17页共50页

其中：1.基金申购款 92,780,116,299.09 - 92,780,116,299.09

2.基金赎回款 -93,882,813,841.39 - -93,882,813,841.39

四、本期向基金份额持有 - -230,936,695.92 -230,936,695.92

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 6,050,390,444.51 - 6,050,390,444.51

金净值）

上年度可比期间

2015年6月25日(基金合同生效日)至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 200,256,860.06 - 200,256,860.06

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 143,152,747.64 143,152,747.64

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 6,952,831,126.75 - 6,952,831,126.75

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 46,341,077,513.91 - 46,341,077,513.91

2.基金赎回款 -39,388,246,387.16 - -39,388,246,387.16

四、本期向基金份额持有 - -143,152,747.64 -143,152,747.64

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 7,153,087,986.81 - 7,153,087,986.81

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______尹庆军______ ______聂武鹏______ ____于晓莲____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

国金众赢货币市场证券投资基金（原名称为“国金通用众赢货币市场证券投资基金”以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]580号文的核准，由国金基金管理有限公司于2015年6月5日至2015年6月19日向社会公开募集，募 第18页共50页

集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具（2015）验字第61004823_A03

验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年6月25日正式生效，本基金

为契约型开放式，存续期限不定。2015年9月23日，本基金名称由“国金通用众赢货币市场证

券投资基金”变更为“国金众赢货币市场证券投资基金”。本基金设立时，首次募集（不含认购费）的有效净认购金额为为人民币200,256,821.00 元，折合200,256,821.00 份基金份额；有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币39.06 元，折合39.06份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币200,256,860.06元，折合200,256,860.06份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财

务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

第19页共50页

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公允价值计量。

本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。

本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。

本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)债券投资

第20页共50页

买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。

(2)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。

本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；

本基金金融工具的估值方法具体如下：

(1)银行存款

本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；

(2)债券投资

本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)回购协议

1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；

2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；

(4)其他

第21页共50页

1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。

当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值；

3)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回

引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，自2016年2月1日起，如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补；

(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关 第22页共50页

费用的差额入账；

(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.9费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.27%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率逐日计提；

(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。

7.4.4.10基金的收益分配政策

(1)本基金每份基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

(3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理（因去尾形成的余额自动合并入下一日收益中进行分配）；

(4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；

(5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每日收益支付时，当日净收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额；若当日净收益为等于零时，则保持投资人基金份额不变；或当日净收益为负值，则缩减投资人基金份额；

(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

(7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

第23页共50页

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

1.营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金

融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充

通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管

产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过

第24页共50页

程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

2.企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

3.个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 6,452,003.38 4,723,752.27

定期存款 2,315,400,000.00 3,410,000,000.00

其中：存款期限1-3个月 795,000,000.00 -

存款期限3个月-1年 1,520,400,000.00 3,410,000,000.00

其他存款 - -

合计： 2,321,852,003.38 3,414,723,752.27

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 2,299,422,437.45 2,295,220,500.00 -4,201,937.45 -0.0694%

合计 2,299,422,437.45 2,295,220,500.00 -4,201,937.45 -0.0694%

第25页共50页

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 2,799,278,427.23 2,803,282,500.00 4,004,072.77 0.0560%

券 2,799,278,427.23 2,803,282,500.00 4,004,072.77 0.0560%

合计

注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/摊余成本法确认的基金资产净值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 1,380,744,231.11 -

买入返售证券_固定平 130,000,000.00 -

台

合计 1,510,744,231.11 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

900,001,990.00 -

买入返售证券_银行间

合计 900,001,990.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 2,212.43 516,490.06

应收定期存款利息 3,341,189.13 9,648,278.38

应收其他存款利息 - -

第26页共50页

应收结算备付金利息 8,410.50 -

应收债券利息 14,900,655.56 42,537,667.90

应收买入返售证券利息 3,401,403.72 9,284,292.62

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 21,653,871.34 61,986,728.96

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 37,298.90 80,769.14

合计 37,298.90 80,769.14

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提审计费 90,000.00 40,000.00

预提信息披露费 330,000.00 90,000.00

预提账户维护费 9,000.00 12,000.00

上清所查询服务费 300.00 300.00

合计 429,300.00 142,300.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 7,153,087,986.81 7,153,087,986.81

本期申购 92,780,116,299.09 92,780,116,299.09

第27页共50页

本期赎回(以"-"号填列) -93,882,813,841.39 -93,882,813,841.39

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 6,050,390,444.51 6,050,390,444.51

注：申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 230,936,695.92 - 230,936,695.92

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -230,936,695.92 - -230,936,695.92

本期末 - - -

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月25日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

活期存款利息收入 1,269,775.06 3,467,622.08

定期存款利息收入 66,078,097.96 103,257,620.73

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 8,410.50 -

其他 - -

合计 67,356,283.52 106,725,242.81

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无股票投资收益。

第28页共50页

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月25日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

债券投资收益——买卖债 1,628,335.79 2,510,061.31

券（、债转股及债券到期兑

付）差价收入

债券投资收益——赎回差 - -

价收入

债券投资收益——申购差 - -

价收入

合计 1,628,335.79 2,510,061.31

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月25日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

卖出债券（、债转股及债券 18,771,945,698.91 1,176,040,733.30

到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 18,664,118,002.51 1,160,801,549.38

债券到期兑付）成本总额

减：应收利息总额 106,199,360.61 12,729,122.61

买卖债券差价收入 1,628,335.79 2,510,061.31

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无资产支持证券投资收益。

第29页共50页

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无衍生工具收益。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无公允价值变动收益。

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月25日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

基金赎回费收入 - -

其他 358,252.01 30,000.00

合计 358,252.01 30,000.00

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年6月25日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

交易所市场交易费用 - -

银行间市场交易费用 1,000.00 -

第30页共50页

合计 1,000.00 -

注：本基金于2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间无交易费用。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年6月25日(基金合同

年12月31日 生效日)至2015年12月31日

审计费用 90,000.00 40,000.00

信息披露费 300,000.00 90,000.00

账户维护费 36,000.00 13,500.00

上清所查询服务费 1,200.00 400.00

银行费用 82,455.05 33,323.90

其他 - 400.00

合计 509,655.05 177,623.90

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的

资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构

国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构

广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东

苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司 基金管理人股东

涌金投资控股有限公司 基金管理人股东

上海国金通用财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司

北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司

招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月31

日止期间均未通过关联方交易单元进行交易。

第31页共50页

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月25日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 21,451,195.36 9,959,557.50

的管理费

其中：支付销售机构的 16,467,983.57 7,961,516.17

客户维护费

注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.27%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.27%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无 第32页共50页

误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性

支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月25日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 3,972,443.57 1,844,362.54

的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

获得销售服务费 本期

各关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

合计 -

上年度可比期间

获得销售服务费 2015年6月25日(基金合同生效日)至2015年12

各关联方名称 月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

国金基金管理有限公司 2,354,581.37

合计 2,354,581.37

注：1.本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。销售服务费的计算方

法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金销售服务费

第33页共50页

E为前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

2.2015年9月22日披露了《关于国金通用众赢货币市场证券投资基金取消销售服务费并修改基

金合同的公告》，决定自2015年9月22日起，将本基金销售服务费的费率调整为零，即本基金将

不再收取销售服务费，并将基金合同中其他有关销售服务费的相关内容予以删除。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金于本报告期及上年度可比期间2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月

31日止期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月25日(基金合同生效

月31日 日)至2015年12月31日

基金合同生效日（2015年 0.00 0.00

6月25日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 68,000,000.00 0.00

期间申购/买入总份额 155,500,000.00 68,000,000.00

期间因拆分变动份额 1,529,874.35 -

减：期间赎回/卖出总份额 194,378,095.45 -

期末持有的基金份额 30,651,778.90 68,000,000.00

期末持有的基金份额 0.5066% 0.9506%

占基金总份额比例

注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

北京千石创富资本 8,493,333.49 0.1404% 22,000,000.00 0.3076%

管理有限公司

第34页共50页

注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年6月25日(基金合同生效日)至

名称 日 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行 6,452,003.38 1,249,211.60 4,723,752.27 3,467,622.08

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本报告期以及2015年6月25日（基金合同生效日）至2015年12月31日止可比期

间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.11利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金

金额单位：人民币元

已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注

基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

230,522,136.30 0.00 414,559.62 230,936,695.92-

7.4.12（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截止本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额人民币99,999,730.00元，是以如下债券作为质押的：

金额单位：人民币元

第35页共50页

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

111680815 16包商银 2017年1月3 96.98 1,000,000 96,980,000.00

行CD074 日

合计 1,000,000 96,980,000.00

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有效的过程控制、事后完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而使基金投资风险可测、可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。

本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。

董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行。董事会下设风险管理委员会，并制定《风险管理委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。

督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。

总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制委员会，负责对公司经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风险评估报告中提出的重大问题进行讨论和决定应对措施。公司制定《风险控制委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。

本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部门，公司各部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和规范，加强对风险的控制。

本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理是本基金风险管理的第一责任人。

第36页共50页

合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监督，在职权范围内独立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投资研究体系，负责落实具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、到期未能及时足额兑付本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 290,031,808.46 1,983,485,311.63

A-1以下 0.00 -

未评级 1,594,497,110.73 525,907,956.37

合计 1,884,528,919.19 2,509,393,268.00

注：表中所列示的债券投资为短期融资券、超短期融资券、同业存单及其他按短期信用评级的债券投资，其中超短期融资券和同业存单无信用评级。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

注：本本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级的债券投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

第37页共50页

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于交易所及银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 5年 不计息 合计

12月31 年 以上

日

资产

银行存 891,452,003.38 430,400,000.001,000,000,000.00 0.00 0.00 -2,321,852,003.38

款

交易性 839,409,002.48 417,799,889.871,042,213,545.10 0.00 0.00 0.002,299,422,437.45

金融资

产

买入返

1,404,843,832.26 105,900,398.85 0.00 0.00 0.00 -1,510,744,231.11

售金融

资产

应收利 - - - - -21,653,871.34 21,653,871.34

息

第38页共50页

资产总

3,135,704,838.12 954,100,288.722,042,213,545.10 0.00 0.0021,653,871.346,153,672,543.28

计

负债

卖出回 99,999,730.00 - - - - - 99,999,730.00

购金融

资产款

应付赎 - - - - - 5.00 5.00

回款

应付管 - - - - -1,464,666.71 1,464,666.71

理人报

酬

应付托 - - - - - 271,234.57 271,234.57

管费

应付交 - - - - - 37,298.90 37,298.90

易费用

应付利 - - - - - 32,932.60 32,932.60

息

应付利 - - - - -1,046,930.99 1,046,930.99

润

其他负 - - - - - 429,300.00 429,300.00

债

负债总 99,999,730.00 0.00 0.00 0.00 0.003,282,368.77 103,282,098.77

计

利率敏

3,035,705,108.12 954,100,288.722,042,213,545.10 0.00 0.0018,371,502.576,050,390,444.51

感度缺

口

上年度

末 1-5 5 年不计息

2015年1个月以内 1-3个月 3个月-1年年 以上 合计

12月31

日

资产

银行存 404,723,752.273,010,000,000.00 - - - -3,414,723,752.27

款

交易性 149,969,262.15 453,379,501.952,195,929,663.13 - - -2,799,278,427.23

金融资

产

买入返 - 900,001,990.00 - - - - 900,001,990.00

售金融

资产

应收利 - - - - -61,986,728.96 61,986,728.96

息

资产总 554,693,014.424,363,381,491.952,195,929,663.13 - -61,986,728.967,175,990,898.46

计

第39页共50页

负债

卖出回 19,999,870.00 - - - - - 19,999,870.00

购金融

资产款

应付管 - - - - -1,726,563.43 1,726,563.43

理人报

酬

应付托 - - - - - 319,733.98 319,733.98

管费

应付交 - - - - - 80,769.14 80,769.14

易费用

应付利 - - - - - 1,303.73 1,303.73

息

应付利 - - - - - 632,371.37 632,371.37

润

其他负 - - - - - 142,300.00 142,300.00

债

负债总 19,999,870.00 - - - -2,903,041.65 22,902,911.65

计

利率敏 534,693,144.424,363,381,491.952,195,929,663.13 - -59,083,687.317,153,087,986.81

感度缺

口

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日、行权日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（ 2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31

日）

利率+25个基点 -1,737,015.54 -3,321,765.94

利率-25个基点 1,743,807.58 3,334,328.44

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

第40页共50页

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于固定收益类金融工具，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收利息、卖出回购金融资产款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币2,299,422,437.45元，无属于第一层次及第三层次的余额。（2015年12月31日：第二层次人民币2,799,278,427.23元，无属于第一层次及第三层次的余额）。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确认金融工具公允价值层次之间转移的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转移。

（2015年度：无）

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月27日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 2,299,422,437.45 37.37

第41页共50页

其中：债券 2,299,422,437.45 37.37

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 1,510,744,231.11 24.55

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 2,321,852,003.38 37.73

4 其他各项资产 21,653,871.34 0.35

5 合计 6,153,672,543.28 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 2.57

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 99,999,730.00 1.65

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期 99

限

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 109

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 41

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净

值的比例（%） 值的比例（%）

1 30天以内 49.68 1.65

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

第42页共50页

2 30天(含)—60天 5.06 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

3 60天(含)—90天 10.71 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

4 90天(含)—120天 11.81 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

5 120天(含)—397天（含） 21.95 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

合计 99.20 1.65

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

注：本报告期未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 414,893,518.26 6.86

其中：政策性金融债 414,893,518.26 6.86

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 529,931,071.54 8.76

6 中期票据 - -

7 同业存单 1,354,597,847.65 22.39

8 其他 - -

9 合计 2,299,422,437.45 38.00

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

1 160414 16农发14 3,300,000 329,975,474.68 5.45

2 111698195 16湖北银行 2,000,000 199,827,195.31 3.30

CD055

第43页共50页

3 111680697 16河北银行 2,000,000 193,982,604.07 3.21

CD088

4 111698196 16深圳前海 1,500,000 149,867,255.89 2.48

微众银行

CD001

5 041653007 16横店CP001 1,000,000 99,997,355.28 1.65

6 011699789 16中交建 1,000,000 99,992,060.80 1.65

SCP001

7 111698609 16浙江泰隆 1,000,000 99,855,243.98 1.65

商行CD038

8 111697613 16九江银行 1,000,000 99,325,785.64 1.64

CD071

9 111681323 16东莞农村 1,000,000 99,297,451.80 1.64

商业银行

CD094

10 111681765 16厦门国际 1,000,000 99,212,437.88 1.64

银行CD029

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.1248%

报告期内偏离度的最低值 -0.1699%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0584%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

注：本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

注：本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1

本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

第44页共50页

为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到或超过0.5%的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

8.9.2

本期基金投资组合前十名证券的发行主体中，未有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内收到公开谴责、处罚的情况。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 21,653,871.34

4 应收申购款 -

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 21,653,871.34

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

数(户) 的基金份

额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比例

例

312,280 19,374.89 110,348,185.47 1.82% 5,940,042,259.04 98.18%

第45页共50页

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持 2,902,504.15 0.0480%

有本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 50~100

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2015年6月25日）基金份额总额 200,256,860.06

本报告期期初基金份额总额 7,153,087,986.81

本报告期基金总申购份额 92,780,116,299.09

减:本报告期基金总赎回份额 93,882,813,841.39

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 6,050,390,444.51

注：1.总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

2.本报告期末，基金管理人持有本基金的份额为30,651,778.90份，基金管理人的子公司北京千

石创富资本管理有限公司持有本基金的份额为8,493,333.49份，前述持有人均按照本基金《基金

合同》及《招募说明书》规定的申购规则及申购费率办理申购业务，并已按照法规规定向中国证监会进行了报告。

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2016年12月13日，吴富佳先生离任基金管理人副总经理。2016年12月28日，索峰先生新

第46页共50页

任基金管理人副总经理。除上述人事调整以外，本报告期内基金管理人无其他重大人事变动。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本期基金投资策略无重大变动。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为90,000元人民币。

截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中信证券 1 - - - - -

注：1.本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用了基金专用交易席位。

（1）基金专用交易席位的选择标准如下：

①经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为；

②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

③具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要；

④具有较强的研究能力，能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场

研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务；

⑤交易佣金收取标准合理。

（2）基金专用交易席位的选择程序如下：

①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

②本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

第47页共50页

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中信证券 - - - - - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

注：本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

国金基金管理有限公司关于国 指定披露媒体和本基金基金

1 金基金2015年12月31日旗下 管理人网站 2016年1月4日

基金净值公告

国金基金管理有限公司关于国 指定披露媒体和本基金基金

2 金众赢货币市场证券投资基金 管理人网站 2016年1月16日

限制大额申购业务的公告

国金基金管理有限公司关于国 指定披露媒体和本基金基金

3 金众赢货币市场证券投资基金 管理人网站 2016年1月20日

2015年第4季度报告

4 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年2月6日

金招募说明书更新 管理人网站

国金基金管理有限公司的国金 指定披露媒体和本基金基金

5 众赢货币基金招募说明书更新 管理人网站 2016年2月6日

摘要

6 国金基金管理有限公司关于直 指定披露媒体和本基金基金 2016年2月26日

销系统、订单系统升级的公告 管理人网站

国金基金管理有限公司关于电 指定披露媒体和本基金基金

7 子直销业务增加通联支付第三 管理人网站 2016年3月9日

方支付业务的公告

8 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年3月28日

金2015年度报告 管理人网站

9 国金基金管理有限公司国金众 指定披露媒体和本基金基金 2016年3月28日

赢货币基金2015年度报告摘要 管理人网站

国金基金管理有限公司关于国 指定披露媒体和本基金基金

10 金众赢货币市场证券投资基金 管理人网站 2016年4月22日

2016年第1季度报告

11 国金基金管理有限公司关于旗 指定披露媒体和本基金基金 2016年7月1日

第48页共50页

下基金的基金资产净值、基金份 管理人网站

额净值及基金份额累计净值的

公告

12 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年7月20日

金2016年第2季度报告 管理人网站

13 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年8月9日

金招募说明书（更新） 管理人网站

14 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年8月9日

金招募说明书（更新）摘要 管理人网站

关于开通国金基金电子直销交 指定披露媒体和本基金基金

15 易系统作为国金众赢货币市场 管理人网站 2016年8月11日

基金直销通道的公告

16 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年8月27日

金2016年半年度报告 管理人网站

17 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年8月27日

金2016年半年度报告摘要 管理人网站

国金基金管理有限公司关于开 指定披露媒体和本基金基金

18 通旗下部分基金间的基金转换 管理人网站 2016年9月9日

业务及费率优惠的公告

19 国金众赢货币市场证券投资基 指定披露媒体和本基金基金 2016年10月24日

金2016年第3季度报告 管理人网站

国金基金管理有限公司关于公

20 司系统维护期间影响微众“活 指定披露媒体和本基金基金 2016年12月2日

期+”及新浪“金生宝”业务的 管理人网站

公告

21 国金基金管理有限公司高级管 指定披露媒体和本基金基金 2016年12月14日

理人员变更公告 管理人网站

关于国金众赢货币市场证券投 指定披露媒体和本基金基金

22 资基金开放大额申购业务的公 管理人网站 2016年12月15日

告

23 国金基金管理有限公司高级管 指定披露媒体和本基金基金 2016年12月30日

理人员变更公告 管理人网站

注：本报告期内，基金管理人按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定每个开放日公布基金每万份收益和7日年化收益率。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期末，基金管理人持有本基金的份额为30,651,778.90份。

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§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会核准基金募集的文件；

2、国金众赢货币市场证券投资基金基金合同；

3、国金众赢货币市场证券投资基金托管协议；

4、国金众赢货币市场证券投资基金招募说明书；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内披露的各项公告。

13.2存放地点

本基金基金管理人的办公场所。

13.3查阅方式

投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。

咨询电话：4000-2000-18

公司网址：www.gfund.com

国金基金管理有限公司

2017年3月28日

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