鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金修改基金份额净值位数的公告
为了减少鹏华基金管理有限公司（以下简称“本公司”）旗下部分基金的
基金份额净值与实际值的偏差，更好的保护基金份额持有人利益，本公司根
据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和下述各基金基金合同的有关规定，经与各基金的基金托管人协商一致，
自2024年4月1日起对本公司下述基金的基金份额净值计算精确度进行调
整，现将有关内容说明如下：
1、本次调整基金份额净值计算精度涉及4只基金，详细如下：
序号 基金名称
1 鹏华丰和债券型证券投资基金（LOF）
2 鹏华丰利债券型证券投资基金（LOF）
3 鹏华医药科技股票型证券投资基金
4 鹏华可转债债券型证券投资基金
2、上述各基金基金份额净值计算精确度由“精确到0.001元，小数点第4
位四舍五入”修改为“精确到0.0001元，小数点第5位四舍五入”，并对各基金
基金合同和托管协议中涉及基金份额净值计算位数的相关条款进行相应的
修改，具体修订内容详见附件。
本项修订对基金份额持有人利益无实质性不利影响，不需召开基金份额
持有人大会审议。修订后的各基金的基金合同、托管协议自2024年4月1日
起生效。各基金的登记机构自2024年4月1日起将按上述修改后的基金份
额净值计算位数处理投资者的申购、赎回、转换和定期定额投资等业务申
请。本公司将据此按照法律法规的规定更新各基金的招募说明书。投资者
可访问本公司网站 (www.phfund.com.cn)或拨打全国免长途费的客户服务电
话（400－6788－533）咨询相关情况。
风险提示：本公司承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。各基金的过往业
绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。定期定额投资是引导投资人进
行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式。但是定期定额投资
并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资人获得收益，也不是替代
储蓄的等效理财方式。投资者投资于本公司基金时应认真阅读相关基金合
同、招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）等文件，选择与自身风险承
受能力和风险识别能力相配的基金，自主判断基金的投资价值，自主做出投
资决策。敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
鹏华基金管理有限公司
二〇二四年三月三十日
附件：各基金的基金合同及托管协议修订对照表
鹏华丰和债券型证券投资基金（LOF）基金合同及托管协议修订对照表
一、基金合同修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后3 1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4
第七部分 基金份额的申 位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或 位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或
购与赎回 损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当 损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当
天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况， 天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，
经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
四、估值程序 四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后， 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基
基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精
算，精确到0.001元 ，小 数点后第四位四舍五入。 确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另
第十五部分 基金资产估 国家另有规定的，从其规定。 有规定的，从其规定。
值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
性。当基金份额净值小数点后3 位以 内（含第 3 当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生
位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 估值错误时，视为基金份额净值错误。
二、托管协议修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程
程序 序
1、基金资产净值 1、基金资产净值
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份
额总数，基金份额净值的计算，精确到0.001元，小 额总数，基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小
数点后第四位四舍五入，国家另有规定的，从其规 数点后第五位四舍五入，国家另有规定的，从其规
定。 定。
（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
（1）当基金份额净值小数点后3位以内（含第3 （1）当基金份额净值小数点后4位以内（含第4
八、基金资产净值计算和会 位）发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份 位）发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份额
计核算 额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠 净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，
正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失 通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一
进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25％ 步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25％时，
时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会
监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5％时， 备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5％时，基金
基金管理人应当公告，通报基金托管人并报中国 管理人应当公告，通报基金托管人并报中国证监会
证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理 备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责
人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成 处理，由此给基金份额持有人和基金造成损失的，
损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按 应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情
差错情形，有权向其他当事人追偿。 形，有权向其他当事人追偿。
鹏华丰利债券型证券投资基金（LOF）基金合同及托管协议修订对照表
一、基金合同修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
五、本基金基金份额净值的计算 五、本基金基金份额净值的计算
基金分级运作期内，T日基金份额的余额数量 基金分级运作期内，T日基金份额的余额数量
第四部分 基金份额的分 为丰利A和丰利B的份额总额；基金分级运作期届 为丰利A和丰利B的份额总额；基金分级运作期届
级 满转为上市开放式基金（LOF）后，T日基金份额的 满转为上市开放式基金（LOF）后，T日基金份额的
余额数量为该上市开放式基金份额总额。基金份 余额数量为该上市开放式基金份额总额。基金份
额净值的计算，保留到小数点后3 位，小数点后第 额净值的计算，保留到小数点后4 位，小数点后第
4 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。
（六）申购和赎回的价格、费用及其用途 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到
第八部分 基金份额的申 到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此 小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生
购与赎回 产生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类 的收益或损失由基金财产承担。T日的各类基金
基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公 份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。
告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延 遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计
迟计算或公告。 算或公告。
四、估值程序 四、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市
后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的 后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余
余额数量计算，均精确到0.001元，小数点后第四 额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第五位
第十六部分 基金资产估 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
性。当任一类基金份额净值小数点后3位以内(含 当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4
第3位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值 位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
错误。
二、托管协议修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程
程序 序
1、基金资产净值 1、基金资产净值
各类基金份额净值是指基金资产净值除以该 各类基金份额净值是指基金资产净值除以该
类基金份额总数，各类基金份额净值的计算，均精 类基金份额总数，各类基金份额净值的计算，均精
确到0.001元，小数点后第四位四舍五入，国家另 确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，国家另
有规定的，从其规定。在计算得出基金份额净值 有规定的，从其规定。在计算得出基金份额净值
后，根据本基金基金合同约定的计算公式，计算两 后，根据本基金基金合同约定的计算公式，计算两
级基金的基金份额参考净值。 级基金的基金份额参考净值。
（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
八、基金资产净值计算和会 1、当任一类基金份额净值小数点后3位以内 1、当任一类基金份额净值小数点后4位以内
计核算 (含第3位)发生差错时，视为该类基金份额净值错 (含第4位)发生差错时，视为该类基金份额净值错
误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立 误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立
即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施 即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施
防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基金份 防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基金份额
额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管 净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人
人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金 并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额
份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，通报基 净值的0.5%时，基金管理人应当公告，通报基金托
金托管人并报中国证监会备案；当发生净值计算 管人并报中国证监会备案；当发生净值计算错误
错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额 时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有
持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行 人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，
赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人 基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
追偿。
鹏华医药科技股票型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表
一、基金合同修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到
第六部分 基金份额的申 到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此 小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生
购与赎回 产生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类 的收益或损失由基金财产承担。T日的各类基金
基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公 份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。
告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延 遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计
迟计算或公告。 算或公告。
四、估值程序 四、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市
后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的 后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余
余额数量计算，均精确到0.001元，小数点后第4位 额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位
第十四部分 基金资产估 四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
性。当任一类基金份额净值小数点后3位以内（含 当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4
第3位）发生估值错误时，视为该类基金份额净值 位）发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
错误。
二、托管协议修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
（一）基金资产净值的计算及复核程序 （一）基金资产净值的计算及复核程序
1、基金资产净值 1、基金资产净值
各类基金份额净值是指基金资产净值除以该 各类基金份额净值是指基金资产净值除以该
类基金份额总数后得到的基金份额的资产净值。 类基金份额总数后得到的基金份额的资产净值。
各类基金份额净值的计算，均精确到0.001元，小 各类基金份额净值的计算，均精确到0.0001元，小
数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基 数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金
金财产。国家另有规定的，从其规定。 财产。国家另有规定的，从其规定。
（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
（1）当任一类基金份额净值小数点后3位以内 （1）当任一类基金份额净值小数点后4位以内
八、基金资产净值计算和会 (含第3位)发生差错时，视为该类基金份额净值错 (含第4位)发生差错时，视为该类基金份额净值错
计核算 误；任一类基金份额净值出现错误时，基金管理人 误；任一类基金份额净值出现错误时，基金管理人
应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理 应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理
的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超 的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过
过该类基金份额净值的0.25%时，基金管理公司应 该类基金份额净值的0.25%时，基金管理公司应当
当及时通知基金托管人并报中国证监会；错误偏 及时通知基金托管人并报中国证监会；错误偏差达
差达到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理人 到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当
应当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案； 公告、通报基金托管人并报中国证监会备案；当发
当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理， 生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此
由此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由 给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管
基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有 理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其
权向其他当事人追偿。 他当事人追偿。
鹏华可转债债券型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表
一、基金合同修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后3 1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4
第六部分 基金份额的申 位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或 位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或
购与赎回 损失由基金财产承担。T日的各类基金份额净值 损失由基金财产承担。T日的各类基金份额净值
在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情 在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情
况 ，经 中国证监会同意 ，可 以 适 当 延迟计算或公 况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
告。
四、估值程序 四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后， 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基
基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精
算 ，精 确到0.001元 ，小 数点后第四位四舍五入。 确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另
第十四部分 基金资产估 国家另有规定的，从其规定。 有规定的，从其规定。
值 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位) 当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生
发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 估值错误时，视为基金份额净值错误。
二、托管协议修改前后文对照表
章节 原文条款 修改后条款
（一）基金资产净值的计算及复核程序 （一）基金资产净值的计算及复核程序
1、基金资产净值 1、基金资产净值
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份
额总数后得到的基金份额的资产净值。基金份额 额总数后得到的基金份额的资产净值。基金份额
净值的计算，精确到0.001元，小数点后第四位四 净值的计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四
舍五入，由此产生的误差计入基金财产。国家另 舍五入，由此产生的误差计入基金财产。国家另有
有规定的，从其规定。 规定的，从其规定。
（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
（1）当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 （1）当基金份额净值小数点后4位以内(含第4
八、基金资产净值计算和会 位)发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份额 位)发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份额
计核算 净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正， 净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，
通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进 通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一
一步扩大；错误偏差达到或超过基金资产净值的 步扩大；错误偏差达到或超过基金资产净值的
0.25%时，基金管理公司应当及时通知基金托管人 0.25%时，基金管理公司应当及时通知基金托管人
并报中国证监会；错误偏差达到基金份额净值的 并报中国证监会；错误偏差达到基金份额净值的
0.50%时，基金管理人应当公告、通报基金托管人 0.50%时，基金管理人应当公告、通报基金托管人
并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由 并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由
基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和 基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基
基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金 金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管
管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
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