银华回报灵活配置定期开放混合型发起式 证券投资基金 2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：宁波银行股份有限公司

送出日期：2017年3月31日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......7

3.3过去三年基金的利润分配情况......8

§4管理人报告......9

4.1基金管理人及基金经理情况......9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5托管人报告......15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15

§6审计报告......15

6.1审计报告基本信息......15

6.2审计报告的基本内容......16

§7年度财务报表......17

7.1资产负债表......17

7.2利润表......18

7.3所有者权益（基金净值）变动表......19

7.4报表附注......20

§8投资组合报告......43

8.1期末基金资产组合情况......43

8.2期末按行业分类的股票投资组合......44

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......45

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......46

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......48

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......48

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......48

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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......48

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......48

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......48

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......49

8.12投资组合报告附注......49

§9基金份额持有人信息......50

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......50

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......50

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......50

9.4发起式基金发起资金持有份额情况......50

§10开放式基金份额变动......51

§11重大事件揭示......51

11.1基金份额持有人大会决议......51

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......51

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......51

11.4基金投资策略的改变......52

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......52

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......52

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......52

11.8其他重大事件......53

§12影响投资者决策的其他重要信息......59

§13备查文件目录......59

13.1备查文件目录......59

13.2存放地点......60

13.3查阅方式......60

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基

金

基金简称 银华回报灵活配置定期开放混合发起式

基金主代码 000904

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年12月12日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 宁波银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 682,346,251.99份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金通过积极优选具备利润创造能力并且估值水平

具备竞争力的优势上市公司，同时通过优化风险收益

配比来追求绝对收益，力求实现基金资产的长期稳定

增值。

投资策略 本基金坚持“自上而下”为主、“自下而上”为辅的

投资视角，在实际投资过程中充分体现“主题投资”

这个核心理念。深入分析挖掘社会经济发展进程中各

类投资主题得以产生和持续的内在驱动因素，重点投

资于具有可持续发展前景的投资主题中的优质上市公

司。

业绩比较基准 年化收益率5%

风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和预期风

险水平高于债券型基金产品和货币市场基金，属于中

高预期风险、中高预期收益的基金产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 银华基金管理股份有限公司 宁波银行股份有限公司

姓名 杨文辉 贺碧波

信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 (0574)89103198

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn hebibo@nbcb.cn

客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95574

传真 (010)58163027 (0574)89103123

注册地址 广东省深圳市深南大道 宁波市鄞州区宁南南路700号

6008号特区报业大厦19层

办公地址 北京市东城区东长安街1号 宁波市鄞州区宁南南路700号

东方广场东方经贸城C2办

公楼15层

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邮政编码 100738 315100

法定代表人 王珠林 陆华裕

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.yhfund.com.cn

址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广

合伙） 场东方经贸城安永大楼17层01-

12室

注册登记机构 银华基金管理股份有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广

场东方经贸城C2办公楼15层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2014年12月12日

2016年 2015年 (基金合同生效日)-

2014年12月31日

本期已实现收益 -185,032,263.96 566,736,723.50 -1,844,070.63

本期利润 -255,149,539.75 629,478,064.44 3,357,124.61

加权平均基金份额本期利润 -0.2770 0.3847 0.0068

本期加权平均净值利润率 -31.34% 32.18% 0.68%

本期基金份额净值增长率 -17.17% 43.21% 0.70%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配利润 -100,553,666.49 -7,798,431.77 -1,844,070.63

期末可供分配基金份额利润 -0.1474 -0.0064 -0.0037

期末基金资产净值 635,169,606.97 1,378,640,322.94 499,629,273.44

期末基金份额净值 0.931 1.124 1.007

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

基金份额累计净值增长率 19.45% 44.22% 0.70%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

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3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 5.80% 0.44% 1.27% 0.02% 4.53% 0.42%

过去六个月 5.08% 0.48% 2.55% 0.02% 2.53% 0.46%

过去一年 -17.17% 1.33% 5.14% 0.02% -22.31% 1.31%

自基金合同 19.45% 1.80% 10.83% 0.02% 8.62% 1.78%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项 第7页共61页

资产配置比例已达到基金合同的规定：股票投资比例为基金资产的0％-95％；权证投资比例为

基金资产净值的0-3%；开放期内的每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金

后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。在封闭期内，本

基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当

保持不低于交易保证金一倍的现金。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年 每10份基金份 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

度 额分红数 额 总额 计

2016 - - - -

2015 3.195 375,330,272.43 136,686,510.27 512,016,782.70

2014 - - - -

合 3.195 375,330,272.43 136,686,510.27 512,016,782.70

计

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字

[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出

资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有

限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理

及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2016年12月31日，本基金管理人管理着70只证券投资基金，具体包括银华优势企业

证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场

证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合 第9页共61页

型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、

银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

学士学位；2007年至2010年任职

中国国际金融有限公司研究部。

2011年加盟银华基金管理有限公

王斌先 本基金 2016年2月 司，历任研究员及研究主管，曾任

生 的基金 6日 - 9.5年 基金经理助理，自2016年2月

经理 6日起兼任银华逆向投资灵活配置

定期开放混合型发起式证券投资基

金基金经理。具有从业资格。国籍：

中国。

本基金 经济学硕士，中国注册会计师协会

的基金 非执业会员。曾在西南证券有限责

经理、 任公司任职。2000年10月加盟银

公司总 华基金管理有限公司（筹），先后

王华先 经理助 2014年 2016年 在研究策划部、基金经理部工作。

生 理、投 12月12日 12月22日 15年 曾于2004年3月2日至2007年

资管理 1月30日任银华保本增值证券投

一部总 资基金基金经理，于2005年6月

监及 9日至2006年10月21日期间任

A股基 银华货币市场证券投资基金基金经

金投资 理，自2006年11月16日至

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总监。 2013年11月4日期间任银华富裕

主题股票型证券投资基金基金经理，

自2013年8月6日至2016年

7月8日兼任银华中小盘精选混合

型证券投资基金，自2015年

11月16日起兼任银华逆向投资灵

活配置定期开放混合型发起式证券

投资基金基金经理，自2016年

7月8日起兼任银华优质增长混合

型证券投资基金基金经理。具有从

业资格。国籍：中国。

硕士学位；2013年7月加入银华

本基金 基金，历任交易管理部助理交易员、

王树丽 的基金 2016年 - 3.5年 中级交易员、投资管理三部询价研

女士 经理助 11月10日 究员，现任投资管理三部基金经理

理 助理。具有从业资格。国籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各 第11页共61页

投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。

此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。

对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管

理人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。

综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，来确保公平交易制度得到切实执行。

4.3.2公平交易制度的执行情况

4.3.2.1整体执行情况说明

报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：

在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。

在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。

在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分 第12页共61页

配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。

本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2.2同向交易价差专项分析

本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）

同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发

现违反公平交易制度的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

16年年初，因人民币汇率贬值等多方面原因，市场大幅下跌并熔断数次，对基金投资造成

较大负面影响。但在一季度结束后，市场呈现出弱势大背景下边际增量利空有限并叠加预期收益率低的阶段性特征，板块之间结构分化明显，但热点不断轮换，周期品、一路一带、部分消费品表现突出。本基金二季度开始主要操作策略是：积极参与结构行情以及市场低预期品种。并本着降低净值波动以及及时锁定浮盈的思路进行较为灵活的仓位转换。尤其在四季度前两个月的运作继续忠实贯彻这一策略，利用中高仓位参与市场运行主线。并在12月初获得较好收益水平后对仓位进行控制，阶段性锁定了浮盈，规避了12月开始的市场调整。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为0.931元，本报告期份额净值增长率为-17.17%，同期业

绩比较基准收益率为5.14%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望一季度，我们认为市场在过去三个季度形成了一定程度的获利盘，在目前点位，中性货币政策的重大表述变化、OPEC减产政策执行数据的发布以及特朗普上台后开始逐渐展露的政策 第13页共61页

细节将给市场带来较多的波动，组合操作将继续重点控制波动可能给净值带来的回撤，继续专注于从市场关注低的领域挖掘确定性收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。

与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

第14页共61页

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内（2016年），本托管人在《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资

基金》的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内（2016年），本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规

定，对本基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

本报告期内（2016年），本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。其中第七节

7.4.10.2.1基金管理费中支付销售机构的客户维护费、第九节基金份额持有人信息以管理人数

据为准。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

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审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A37号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金全体基

金份额持有人：

引言段 我们审计了后附的银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证

券投资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表

和2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及

财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银华基金管理股份有限

公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维

护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导

致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了银华回报灵活配置定期开放混合型发起

式证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度

的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 徐　艳 马剑英

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2017年3月23日

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§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 35,274,542.88 187,640,129.86

结算备付金 76,174,504.42 103,882,723.96

存出保证金 1,023,695.03 5,227,782.40

交易性金融资产 7.4.7.2 105,878,814.58 1,166,053,897.05

其中：股票投资 105,878,814.58 1,166,053,897.05

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 450,000,000.00 -

应收证券清算款 9,785,109.34 -

应收利息 7.4.7.5 81,861.50 125,408.40

应收股利 - -

应收申购款 47,111.56 3,752,911.16

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 678,265,639.31 1,466,682,852.83

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 29,727,712.79 20,918,541.60

应付赎回款 11,396,009.65 62,531,417.65

应付管理人报酬 571,163.97 1,387,011.27

应付托管费 142,790.98 346,752.83

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 1,051,439.38 2,247,864.67

应交税费 - -

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应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 206,915.57 610,941.87

负债合计 43,096,032.34 88,042,529.89

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 682,346,251.99 1,226,660,893.50

未分配利润 7.4.7.10 -47,176,645.02 151,979,429.44

所有者权益合计 635,169,606.97 1,378,640,322.94

负债和所有者权益总计 678,265,639.31 1,466,682,852.83

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币0.931元，基金份额总额

682,346,251.99份。

7.2 利润表

会计主体：银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -234,535,404.33 862,854,604.80

1.利息收入 6,465,806.85 6,677,416.95

其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,162,372.26 5,884,464.66

债券利息收入 - 6,794.45

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 4,303,434.59 786,157.84

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -171,277,640.75 788,206,895.42

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -174,509,549.28 779,267,062.26

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -2,698,275.45

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 -520,585.00 -1,583,720.00

股利收益 7.4.7.16 3,752,493.53 13,221,828.61

3.公允价值变动收益（损失以“- 7.4.7.17 -70,117,275.79 62,741,340.94

”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 393,705.36 5,228,951.49

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减：二、费用 20,614,135.42 233,376,540.36

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,182,926.32 192,190,126.79

2．托管费 7.4.10.2.2 2,045,731.67 4,817,347.09

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．交易费用 7.4.7.19 9,995,477.43 35,966,879.76

5．利息支出 - 11,384.72

其中：卖出回购金融资产支出 - 11,384.72

6．其他费用 7.4.7.20 390,000.00 390,802.00

三、利润总额（亏损总额以“- -255,149,539.75 629,478,064.44

”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 -255,149,539.75 629,478,064.44

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,226,660,893.50 151,979,429.44 1,378,640,322.94

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -255,149,539.75 -255,149,539.75

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -544,314,641.51 55,993,465.29 -488,321,176.22

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 12,198,118.82 -56,532.81 12,141,586.01

2.基金赎回款 -556,512,760.33 56,049,998.10 -500,462,762.23

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 682,346,251.99 -47,176,645.02 635,169,606.97

金净值）

第19页共61页

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 496,272,148.83 3,357,124.61 499,629,273.44

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 629,478,064.44 629,478,064.44

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 730,388,744.67 31,161,023.09 761,549,767.76

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 2,599,372,711.03 414,041,288.27 3,013,413,999.30

2.基金赎回款 -1,868,983,966.36 -382,880,265.18 -2,251,864,231.54

四、本期向基金份额持有 - -512,016,782.70 -512,016,782.70

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,226,660,893.50 151,979,429.44 1,378,640,322.94

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]1168号文《关于准予银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金注册的批复》的注册，由银华基金管理股份有限公司于2014年12月8日至2014年12月9日向社会公开募集，基金合同于2014年12月12日生效,首次设立募集规模为496,272,148.83份基金份额。本基金为混合型发起式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。

本基金投资于依法发行或上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投 第20页共61页

资的其他金融工具。具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产以及现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。未来若法律法规或监管机构允许基金投资同业存单的，本基金可参与同业存单的投资，不需召开基金份额持有人大会，具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票投资比例为基金资产的0％-95％；权证投资比例为基金资产净值的0-3%；开放期内的每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。在封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。待基金参与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，经与基金托管人协商一致后，参与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业务，以提高投资效率及进行风险管理。届时基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，无需召开基金份额持有人大会决定。本基金的业绩比较基准为：年化收益率5%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

第21页共61页

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的

财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系股指期货投资）；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 第22页共61页

同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；(4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

第23页共61页

(5)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

第24页共61页

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

第25页共61页

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；(7)衍生工具收益/（损失）于股指期货合约平仓和到期交割日确认，并按平仓和到期交割日成交金额与其成本的差额入账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率逐日计提；

(2)附加管理费在每个提取评价日计算并提取；

(3)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合基金法定分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份

额每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的30%，若基金合同

生效不满3个月则不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利自动转为基金份额进行再投资；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免受再投资的费用；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)每一基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

第26页共61页

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融 第27页共61页

债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资

管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利

第28页共61页

差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开

发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得

全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所

得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征

个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 35,274,542.88 187,640,129.86

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 35,274,542.88 187,640,129.86

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 108,053,554.19 105,878,814.58 -2,174,739.61

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 108,053,554.19 105,878,814.58 -2,174,739.61

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

第29页共61页

股票 1,098,111,360.87 1,166,053,897.05 67,942,536.18

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,098,111,360.87 1,166,053,897.05 67,942,536.18

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券 450,000,000.00 -

合计 450,000,000.00 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

合计 - -

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 15,752.68 120,231.47

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 8,508.72 2,523.07

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 57,087.78 -

应收申购款利息 5.55 66.11

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 506.77 2,587.75

合计 81,861.50 125,408.40

第30页共61页

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 1,051,439.38 2,247,864.67

银行间市场应付交易费用 - -

合计 1,051,439.38 2,247,864.67

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 16,915.57 220,941.87

预提费用 190,000.00 390,000.00

合计 206,915.57 610,941.87

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,226,660,893.50 1,226,660,893.50

本期申购 12,198,118.82 12,198,118.82

本期赎回（以“-”号填列） -556,512,760.33 -556,512,760.33

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 682,346,251.99 682,346,251.99

注：本期申购中含转换入份额及金额，本期赎回中含转换出份额及金额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

第31页共61页

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -7,798,431.77 159,777,861.21 151,979,429.44

本期利润 -185,032,263.96 -70,117,275.79 -255,149,539.75

本期基金份额交易 92,277,029.24 -36,283,563.95 55,993,465.29

产生的变动数

其中：基金申购款 -1,229,865.58 1,173,332.77 -56,532.81

基金赎回款 93,506,894.82 -37,456,896.72 56,049,998.10

本期已分配利润 - - -

本期末 -100,553,666.49 53,377,021.47 -47,176,645.02

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

活期存款利息收入 1,157,366.04 5,259,713.29

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 245,723.33 165,664.53

其他 759,282.89 459,086.84

合计 2,162,372.26 5,884,464.66

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

卖出股票成交总额 3,561,852,092.71 11,783,562,209.25

减：卖出股票成本总额 3,736,361,641.99 11,004,295,146.99

买卖股票差价收入 -174,509,549.28 779,267,062.26

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年

2016年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 - -2,698,275.45

第32页共61页

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 - -2,698,275.45

注：本基金本报告期无债券投资收益。

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年

2016年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 - 31,741,213.90

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 - 34,282,722.25

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 - 156,767.10

买卖债券差价收入 - -2,698,275.45

注：本基金本报告期无债券投资收益。

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属差价收入。

7.4.7.15衍生工具收益

单位：人民币元

本期收益金额 上年度可比期间收益金额

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

权证投资收益 - -

股指期货-投资收益 -520,585.00 -1,583,720.00

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

股票投资产生的股利收益 3,752,493.53 13,221,828.61

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,752,493.53 13,221,828.61

第33页共61页

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年

2016年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 -70,117,275.79 62,741,340.94

——股票投资 -70,117,275.79 62,741,340.94

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -70,117,275.79 62,741,340.94

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

基金赎回费收入 375,295.67 5,136,898.55

转换费收入 18,409.69 92,052.94

合计 393,705.36 5,228,951.49

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

交易所市场交易费用 9,995,477.43 35,966,879.76

银行间市场交易费用 - -

合计 9,995,477.43 35,966,879.76

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

第34页共61页

审计费用 90,000.00 90,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

其他 - 802.00

合计 390,000.00 390,802.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露

说明的重大资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

第一创业证券股份有限公司（“第一创业”基金管理人股东、基金代销机构

）

东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构

宁波银行股份有限公司（“宁波银行”） 基金托管人、基金代销机构

银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司

银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司

深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司

注：以上关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2016年8月9日，银华基金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 8,182,926.32 192,190,126.79

的管理费

第35页共61页

其中：支付销售机构的 2,194,134.70 33,022,893.43

客户维护费

注：注：基金管理人的管理费为基金管理人的基本管理费和附加管理费之和。

（1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率

计提。计算方法如下：

H=E×1.00%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（2）基金附加管理费按合同规定计提并支付。详情见基金合同。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 2,045,731.67 4,817,347.09

的托管费

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的 年费率

计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

基金合同生效日（ 10,000,550.05 10,000,550.05

2014年12月12日）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 10,000,550.05 10,000,550.05

第36页共61页

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 10,000,550.05 10,000,550.05

期末持有的基金份额 1.47% 0.82%

占基金总份额比例

注：(1)基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付；

(2) 根据《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金招募说明书》的规定，发起资

金认购本基金的金额不少于人民币1,000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年，

法律法规或中国证监会另有规定的除外。于2014年12月12日（基金合同生效日），银华基金

管理股份有限公司运用固有资金作为发起资金认购的本基金份额为10,000,550.05份，占本基金

份额总量的2.02%；本报告期末银华基金管理股份有限公司持有的本基金份额为

10,000,550.05份，占本基金份额总量的1.47%。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日

名称 31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

宁波银行 35,274,542.88 1,157,366.04 187,640,129.86 5,259,713.29

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金

注：本基金本报告期内未进行利润分配。

第37页共61页

7.4.12 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证券 证券 成功 可流通流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值

代码 名称 认购日日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注

股）

2016年 2017年 新股流

601375中原证券 12月 1月3日通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00106,780.00 -

20日

2016年 2017年 新股流

603877 太平鸟 12月 1月9日通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -

29日

2016年 2017年 新股流

300583赛托生物 12月 1月6日通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -

29日

2016年 2017年 新股流

603689皖天然气 12月 1月 通受限 7.87 7.87 4,819 37,925.53 37,925.53 -

30日 10日

2016年 2017年 新股流

603228景旺电子 12月 1月6日通受限 23.16 23.16 1,195 27,676.20 27,676.20 -

28日

2016年 2017年 新股流

603035常熟汽饰 12月 1月5日通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -

27日

2016年 2017年 新股流

603266天龙股份 12月 1月 通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -

30日 10日

2016年 2017年 新股流

300587天铁股份 12月 1月5日通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -

28日

2016年 2017年 新股流

002840华统股份 12月 1月 通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -

29日 10日

2016年 2017年 新股流

002838道恩股份 12月 1月6日通受限 15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 -

28日

2016年 2017年 新股流

603186华正新材 12月 1月3日通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -

26日

2016年 2017年 新股流

603032德新交运 12月 1月5日通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -

27日

第38页共61页

2016年 2017年 新股流

300591 万里马 12月 1月 通受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -

30日 10日

2016年 2017年 新股流

300588熙菱信息 12月 1月5日通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -

27日

注：截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限债

券和权证。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值总备注

代码 名称期 原因 估值单期 开盘单 成本总额 额

价 价

000803金宇车2016年 重大事 21.24 2017年 23.36 171,4003,997,185.003,640,536.00-

城 6月 项 1月

23日 23日

600576万家文2016年 重大事 18.38 2017年 20.22 148,2002,879,532.822,723,916.00-

化 11月项 1月

28日 12日

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

第39页共61页

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市。其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。

第40页共61页

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1-3个3个月 5年以

2016年12月 1个月以内月 -1年 1-5年 上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 35,274,542.88 - - - - - 35,274,542.88

结算备付金 76,174,504.42 - - - - - 76,174,504.42

存出保证金 1,023,695.03 - - - - - 1,023,695.03

交易性金融资产 - - - - - 105,878,814.58 105,878,814.58

买入返售金融资

450,000,000.00 - - - - - 450,000,000.00

产

应收证券清算款 - - - - - 9,785,109.34 9,785,109.34

应收利息 - - - - - 81,861.50 81,861.50

应收申购款 - - - - - 47,111.56 47,111.56

资产总计 562,472,742.33 - - - - 115,792,896.98 678,265,639.31

负债

应付证券清算款 - - - - - 29,727,712.79 29,727,712.79

应付赎回款 - - - - - 11,396,009.65 11,396,009.65

应付管理人报酬 - - - - - 571,163.97 571,163.97

应付托管费 - - - - - 142,790.98 142,790.98

应付交易费用 - - - - - 1,051,439.38 1,051,439.38

其他负债 - - - - - 206,915.57 206,915.57

负债总计 - - - - - 43,096,032.34 43,096,032.34

利率敏感度缺口562,472,742.33 - - - - 72,696,864.64 635,169,606.97

上年度末 1-3个 3个月 5年以

2015年12月 1个月以内月 -1年 1-5年上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 187,640,129.86 - - - - - 187,640,129.86

结算备付金 103,882,723.96 - - - - - 103,882,723.96

存出保证金 5,227,782.40 - - - - - 5,227,782.40

交易性金融资产 - - - - -1,166,053,897.051,166,053,897.05

应收利息 - - - - - 125,408.40 125,408.40

应收申购款 59,560.92 - - - - 3,693,350.24 3,752,911.16

资产总计 296,810,197.14 - - - -1,169,872,655.691,466,682,852.83

负债

应付证券清算款 - - - - - 20,918,541.60 20,918,541.60

应付赎回款 - - - - - 62,531,417.65 62,531,417.65

应付管理人报酬 - - - - - 1,387,011.27 1,387,011.27

应付托管费 - - - - - 346,752.83 346,752.83

应付交易费用 - - - - - 2,247,864.67 2,247,864.67

第41页共61页

其他负债 - - - - - 610,941.87 610,941.87

负债总计 - - - - - 88,042,529.89 88,042,529.89

利率敏感度缺口

296,810,197.14 - - - -1,081,830,125.801,378,640,322.94

注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：本基金于本报告期末及上年度期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除此外的金融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。

本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金的投资范围为股票资产占基金资产的比例为0%-95%；权证资产占基金资产净值的比

例为0-3%；开放期内，在扣除期货交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于

基金资产净值的5%，在封闭期不受上述5%的限制。于本报告期末，本基金面临的整体其他价格

风险列示如下：

7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 105,878,814.58 16.67 1,166,053,897.05 84.58

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

第42页共61页

合计 105,878,814.58 16.67 1,166,053,897.05 84.58

7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了

基金和基准的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2016年 上年度末（2015年

12月31日） 12月31日）

+5% -83,204,454.32 891,193,302.90

-5% 83,204,454.32 -891,193,302.90

注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

银行存款、结算备付金、存出保证金、应付赎回款、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币

99,087,186.08元，属于第二层次的余额为人民币6,791,628.50元，无属于第三层次的余额

（2015年12月31日：第一层次人民币1,077,964,399.76元，第二层次人民币

88,089,497.29元，无属于第三层次的余额）。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转换（2015年度：无）。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

第43页共61页

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月23日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 105,878,814.58 15.61

其中：股票 105,878,814.58 15.61

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 450,000,000.00 66.35

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 111,449,047.30 16.43

7 其他各项资产 10,937,777.43 1.61

8 合计 678,265,639.31 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 9,570,090.30 1.51

B 采矿业 - -

C 制造业 64,375,924.22 10.14

D 电力、热力、燃气及水生产和供 37,925.53 0.01

应业

E 建筑业 15,592.23 0.00

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

第44页共61页

I 信息传输、软件和信息技术服务 27,176,475.62 4.28

业

J 金融业 106,780.00 0.02

K 房地产业 1,862,652.00 0.29

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 2,723,916.00 0.43

S 综合 - -

合计 105,878,814.58 16.67

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 300050 世纪鼎利 2,054,522 26,934,783.42 4.24

2 002202 金风科技 1,360,674 23,281,132.14 3.67

3 000852 石化机械 1,207,578 13,090,145.52 2.06

4 000651 格力电器 488,461 12,025,909.82 1.89

5 300285 国瓷材料 248,904 9,734,635.44 1.53

6 300106 西部牧业 593,310 9,570,090.30 1.51

7 000803 金宇车城 171,400 3,640,536.00 0.57

8 600576 万家文化 148,200 2,723,916.00 0.43

9 600641 万业企业 150,700 1,862,652.00 0.29

10 300219 鸿利智汇 151,525 1,644,046.25 0.26

11 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.04

12 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.02

13 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.02

14 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.01

15 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.01

第45页共61页

16 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.01

17 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.01

18 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01

19 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.01

20 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.01

21 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01

22 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01

23 603886 元祖股份 2,242 39,683.40 0.01

24 603689 皖天然气 4,819 37,925.53 0.01

25 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01

26 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.00

27 603228 景旺电子 1,195 27,676.20 0.00

28 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.00

29 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.00

30 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.00

31 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00

32 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00

33 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00

34 002838 道恩股份 682 10,420.96 0.00

35 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00

36 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00

37 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00

38 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 300050 世纪鼎利 133,553,365.62 9.69

2 002366 台海核电 96,174,396.98 6.98

3 300291 华录百纳 88,989,523.99 6.45

4 002601 佰利联 72,962,552.04 5.29

5 300008 天海防务 63,978,342.27 4.64

6 600019 宝钢股份 58,791,043.31 4.26

7 300159 新研股份 55,576,689.26 4.03

8 300033 同花顺 52,226,758.83 3.79

9 600688 上海石化 50,253,391.53 3.65

第46页共61页

10 000892 星美联合 47,376,305.48 3.44

11 600900 长江电力 43,894,161.41 3.18

12 601169 北京银行 36,418,790.19 2.64

13 600061 国投安信 36,099,129.27 2.62

14 300018 中元股份 34,502,389.19 2.50

15 000028 国药一致 34,350,476.56 2.49

16 300064 豫金刚石 33,998,540.71 2.47

17 000959 首钢股份 33,598,935.79 2.44

18 002050 三花股份 31,848,444.75 2.31

19 002406 远东传动 31,351,118.15 2.27

20 601238 广汽集团 31,061,642.57 2.25

21 600146 商赢环球 30,192,936.50 2.19

22 000651 格力电器 28,468,645.09 2.06

注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 300050 世纪鼎利 161,187,816.89 11.69

2 002366 台海核电 94,354,952.82 6.84

3 600900 长江电力 90,957,910.41 6.60

4 300159 新研股份 85,349,504.03 6.19

5 002601 佰利联 80,565,716.36 5.84

6 300291 华录百纳 78,515,791.73 5.70

7 600584 长电科技 71,495,700.94 5.19

8 300008 天海防务 65,513,985.14 4.75

9 600098 广州发展 64,425,100.18 4.67

10 002241 歌尔股份 59,937,032.52 4.35

11 600019 宝钢股份 52,706,534.39 3.82

12 300033 同花顺 51,527,461.23 3.74

13 600688 上海石化 48,271,718.03 3.50

14 000892 星美联合 46,434,248.57 3.37

15 300408 三环集团 39,785,545.84 2.89

16 000959 首钢股份 38,218,986.22 2.77

17 300064 豫金刚石 38,106,908.93 2.76

18 600351 亚宝药业 37,970,948.90 2.75

第47页共61页

19 300018 中元股份 37,653,382.96 2.73

20 000028 国药一致 36,875,653.16 2.67

21 601888 中国国旅 36,838,496.81 2.67

22 601169 北京银行 36,570,758.18 2.65

23 600061 国投安信 35,751,976.83 2.59

24 002299 圣农发展 34,219,417.22 2.48

25 600146 商赢环球 34,136,739.33 2.48

26 600105 永鼎股份 33,789,082.38 2.45

27 000860 顺鑫农业 33,446,781.63 2.43

28 002406 远东传动 32,766,837.10 2.38

29 002050 三花股份 32,349,581.18 2.35

30 601238 广汽集团 29,204,568.40 2.12

31 002594 比亚迪 28,317,271.70 2.05

32 300129 泰胜风能 27,919,958.27 2.03

注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 2,746,303,835.31

卖出股票收入（成交）总额 3,561,852,092.71

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

第48页共61页

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量（买 合约市值 公允价值变 风险说明

/卖） （元） 动（元）

公允价值变动总额合计（元） -

股指期货投资本期收益（元） -520,585.00

股指期货投资本期公允价值变动（元） -

注：本基金本报告期末未持有股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货根据风险管理的原则以及本基金实际管理需求，以套期保值为主要目的，主要应用于如下方面：（1）有大额申购赎回期间，基金经理通过买入或卖出套期保值的方式迅速调整仓位；（2）市场存在特殊交易机会时，使用股指期货替代现货资产，如在股指期货基差贴水时，基金经理使用期货多头替代现货股票，发挥期货的套期保值功能。

本基金投资于股指期货，对本基金总体风险的影响较小，同时有助于在一定程度上规避股票市场系统风险，有利于加强基金经理对于风险的控制，并符合既定的投资政策及本基金谋求绝对收益的投资目标。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,023,695.03

2 应收证券清算款 9,785,109.34

3 应收股利 -

4 应收利息 81,861.50

5 应收申购款 47,111.56

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 10,937,777.43

第49页共61页

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称流通受限部分的公允占基金资产净值比 流通受限情况说明

价值 例（%）

1 000803 金宇车城 3,640,536.00 0.57 重大事项

2 600576 万家文化 2,723,916.00 0.43 重大事项

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

12,630 54,025.83 54,068,147.28 7.92% 628,278,104.71 92.08%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 5,054,406.34 0.74%

持有本基金

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

第50页共61页

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额占 发起份额占 发起份额承

项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限

比例（%） 比例（%）

基金管理人固有 10,000,550.05 1.47 10,000,550.05 1.47 3年

资金

基金管理人高级 - - - --

管理人员

基金经理等人员 - - - --

基金管理人股东 - - - --

其他 - - - --

合计 10,000,550.05 1.47 10,000,550.05 1.47 3年

注：截至本报告期末，基金管理人持有本基金份额10,000,550.05份，其中认购份额

10,000,000.00份，认购期间利息折算份额550.05份。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014年12月12日）基金份额总额 496,272,148.83

本报告期期初基金份额总额 1,226,660,893.50

本报告期基金总申购份额 12,198,118.82

减:本报告期基金总赎回份额 556,512,760.33

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 682,346,251.99

注：总申购份额含转换入的基金份额，总赎回份额含转换出的基金份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1 基金管理人的重大人事变动

本基金管理人于2016年9月3日发布公告，经银华基金管理有限公司2016年第1次临时

股东会审议通过，选举李福春先生、常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。

第51页共61页

经银华基金管理有限公司董事会、股东会审议通过，深圳市市场监督管理局核准，银华基金管理有限公司变更为“银华基金管理股份有限公司”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨2016年第一次股东大会审议通过，选举王珠林先生、钱龙海先生、李福春先生、吴坚先生、郑秉文先生、刘星先生、邢冬梅女士、封和平先生、王立新先生为本公司第一届董事会董事。其中，吴坚先生为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。

11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币90,000.00元。目前的审计机构已连续为本基金提供2年的审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

国信证券股份 22,470,352,762.68 39.19% 2,300,638.08 39.19% -

有限公司

安信证券股份 42,067,946,468.59 32.80% 1,925,873.27 32.80% -

第52页共61页

有限公司

中信证券股份 4 808,160,985.80 12.82% 752,638.95 12.82% -

有限公司

光大证券股份 2 521,299,200.31 8.27% 485,486.50 8.27% -

有限公司

中银国际证券 2 436,402,395.58 6.92% 406,420.23 6.92% -

有限责任公司

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

国信证券股份 - - - - - -

有限公司

安信证券股份 - -25,663,300,000.00 71.64% - -

有限公司

中信证券股份 - -7,259,600,000.00 20.27% - -

有限公司

光大证券股份 - - - - - -

有限公司

中银国际证券 - -2,899,800,000.00 8.09% - -

有限责任公司

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《银华基金管理有限公司 四大证券报及本基

1 2015年12月31日基金净值公 金管理人网站

告》 2016年1月4日

2 《银华基金管理有限公司关于因 三大证券报及本基 2016年1月5日

第53页共61页

2016年1月4日发生指数熔断 金管理人网站

调整旗下基金申购、赎回等业务

办理时间的公告》

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

3 下场内基金在指数熔断期间暂停 金管理人网站

申购赎回业务的提示性公告》 2016年1月6日

《银华基金管理有限公司关于因 本基金管理人网站

2016年1月7日发生指数熔断

4

调整旗下基金申购、赎回等业务

办理时间的公告》 2016年1月7日

《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基

下部分基金参加浙江同花顺基金 金管理人网站

5

销售有限公司网上费率优惠活动

的公告》 2016年1月12日

《关于增加大泰金石投资管理有 四大证券报及本基

6 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站

并参加其费率优惠活动的公告》 2016年1月21日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

7 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2015年第4季度报告》 2016年1月22日

《银华回报灵活配置定期开放混 本基金管理人网站

8 合型发起式证券投资基金更新招

募说明书（2016年第1号）》 2016年1月26日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金更新招 金管理人网站

9

募说明书摘要（2016年第1号）

》 2016年1月26日

《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基

10

下非货币基金参加通联支付网络 金管理人网站 2016年1月29日

第54页共61页

服务股份有限公司使用中国银行

借记卡认、申购费率优惠活动的

公告》

《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基

华回报灵活配置定期开放混合型 金管理人网站

11

发起式证券投资基金增聘基金经

理的公告》 2016年2月6日

《关于增加珠海盈米财富管理有 四大证券报及本基

12 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站

并参加其费率优惠活动的公告》 2016年2月24日

《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基

华旗下部分基金在平安证券开通 金管理人网站

13

定期定额投资业务及参加费率优

惠活动的公告》 2016年2月26日

《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基

下部分基金参加深圳新兰德证券 金管理人网站

14

投资咨询有限公司网上费率优惠

活动的公告》 2016年3月15日

《关于增加上海凯石财富基金销 四大证券报及本基

售有限公司为旗下部分基金代销 金管理人网站

15

机构并参加其费率优惠活动的公

告》 2016年3月16日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金开放及 金管理人网站

16

暂停申购、赎回、转换业务的公

告》 2016年3月23日

《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基

17 整招商银行借记卡网上直销费率 金管理人网站

优惠的公告》 2016年3月24日

第55页共61页

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

18 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2015年年度报告摘要》 2016年3月25日

《银华回报灵活配置定期开放混 本基金管理人网站

19 合型发起式证券投资基金

2015年年度报告》 2016年3月25日

《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基

20 整招商银行借记卡网上直销定期 金管理人网站

定额申购业务费率优惠的公告》 2016年4月1日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

21 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2016年第1季度报告》 2016年4月21日

《关于增加北京汇成基金销售有 四大证券报及本基

22 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站

并参加其费率优惠活动的公告》 2016年5月10日

《银华基金管理有限公司关于淘 四大证券报及本基

23 宝店业务及网上直销支付宝渠道 金管理人网站

下线的公告》 2016年5月18日

《关于增加首创证券为旗下部分 三大证券报及本基

24 基金代销、定期定额投资及转换 金管理人网站

业务办理机构的公告》 2016年5月26日

《关于增加大连银行为旗下部分 三大证券报及本基

25 基金代销机构并参加其费率优惠 金管理人网站

活动的公告》 2016年5月30日

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

26 下部分基金参加盈米财富转换费 金管理人网站

率优惠活动的公告》 2016年6月14日

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

27

下部分基金在上海陆金所资产管 金管理人网站 2016年6月16日

第56页共61页

理有限公司开通定投业务的公告》

《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基

下部分基金参加上海联泰资产管 金管理人网站

28

理有限公司网上费率优惠活动的

公告》 2016年6月17日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金开放及 金管理人网站

29

暂停申购、赎回及转换业务的公

告》 2016年6月22日

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

30 下部分基金持有的驰宏锌诸估值 金管理人网站

方法调整的公告》 2016年7月7日

《银华基金管理有限公司关于网 三大证券报及本基

31 上直销系统开展通联支付招商银 金管理人网站

行卡费率优惠活动的公告》 2016年7月11日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

32 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2016年第2季度报告》 2016年7月19日

《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基

整旗下部分基金每笔赎回申请的 金管理人网站

33

最低份额、转换转出最低份额及

赎回后的最低保有份额的公告》 2016年7月21日

《关于增加天津国美基金销售有 中国证券报及本基

34 限公司为旗下部分基金销售机构 金管理人网站

并参加其费率优惠活动的公告》 2016年7月22日

《银华回报灵活配置定期开放混 本基金管理人网站

35 合型发起式证券投资基金更新招

募说明书（2016年第2号）》 2016年7月27日

第57页共61页

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金更新招 金管理人网站

36

募说明书摘要（2016年第2号）

》 2016年7月27日

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

37 下部分基金持有的世纪鼎利估值 金管理人网站

方法调整的公告》 2016年7月29日

《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基

38 下部分基金持有的宜通世纪估值 金管理人网站

方法调整的公告》 2016年7月30日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

39 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2016年半年度报告摘要》 2016年8月24日

《银华回报灵活配置定期开放混 本基金管理人网站

40 合型发起式证券投资基金

2016年半年度报告》 2016年8月24日

《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基

41 于旗下部分基金持有的德尔未来 金管理人网站

估值方法调整的公告》 2016年9月8日

《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基

于旗下部分基金参加交通银行手 金管理人网站

42

机银行渠道费率优惠活动的公告》

2016年9月20日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金开放及 金管理人网站

43

暂停申购、赎回及转换业务的公

告》 2016年9月22日

《关于增加凤凰金信（银川）投 三大证券报及本基

44

资管理有限公司为旗下部分基金 金管理人网站 2016年9月28日

第58页共61页

代销机构并参加其费率优惠活动

的公告》

《关于增加昆仑银行为旗下部分 三大证券报及本基

45 基金代销、定期定额投资及转换 金管理人网站

业务办理机构的公告》 2016年10月11日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

46 合型发起式证券投资基金 金管理人网站

2016年第3季度报告》 2016年10月26日

《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基

于增加上海基煜基金销售有限公 金管理人网站

47

司为旗下部分基金代销机构并参

加其费率优惠活动的公告》 2016年11月17日

《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基

于旗下部分基金参加交通银行手 金管理人网站

48

机银行渠道费率优惠活动的公告》

2016年11月29日

《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基

于旗下部分基金参加交通银行手 金管理人网站

49

机银行渠道费率优惠活动的公告》

2016年12月22日

《银华回报灵活配置定期开放混 三大证券报及本基

合型发起式证券投资基金开放及 金管理人网站

50

暂停申购、赎回及转换业务的公

告》 2016年12月22日

《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基

于银华回报灵活配置定期开放混 金管理人网站

51

合型发起式证券投资基金基金经

理离任的公告》 2016年12月24日

52 《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基 2016年12月29日

第59页共61页

于增加北京肯特瑞财富投资管理 金管理人网站

有限公司为旗下部分基金代销机

构并参加其费率优惠活动的公告》

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1 银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金募集申请获中国证监会注册

的文件

13.1.2《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》

13.1.3《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金招募说明书》

13.1.4《银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金托管协议》

13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照

13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照

13.1.8本报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告

13.2 存放地点

上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。

13.3 查阅方式

投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。

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银华基金管理股份有限公司

2017年3月31日

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