富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金
2017年半年度报告
2017年6月30日
基金管理人:国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2017年8月25日
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月23日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录...... 2
1.1重要提示...... 2
1.2目录...... 3
§2基金简介...... 6
2.1基金基本情况 ...... 6
2.2基金产品说明 ...... 6
2.3基金管理人和基金托管人...... 7
2.4信息披露方式 ...... 8
2.5其他相关资料 ...... 8
§3主要财务指标和基金净值表现...... 9
3.1主要会计数据和财务指标...... 9
3.2基金净值表现 ...... 9
§4管理人报告......11
4.1基金管理人及基金经理情况......11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 13
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 14
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14
§5托管人报告...... 15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15
§6半年度财务会计报告(未经审计)...... 16
6.1资产负债表...... 16
6.2利润表...... 17
6.3所有者权益(基金净值)变动表...... 18
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6.4报表附注...... 19
§7投资组合报告...... 41
7.1期末基金资产组合情况...... 41
7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 41
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 42
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 43
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 46
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 46
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 46
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 46
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 46
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 46
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 46
7.12投资组合报告附注...... 47
§8基金份额持有人信息...... 49
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 49
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 49
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 49
§9开放式基金份额变动...... 50
§10重大事件揭示...... 51
10.1基金份额持有人大会决议...... 51
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 51
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 51
10.4基金投资策略的改变...... 51
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 51
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 51
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 52
10.8其他重大事件 ...... 55
§11备查文件目录...... 56
11.1备查文件目录...... 56
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11.2存放地点...... 56
11.3查阅方式...... 56
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金
基金简称 国富健康优质生活股票
基金主代码 000761
交易代码 000761
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年9月23日
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,086,557.55份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
本基金主要通过投资于有利于提升民众健康水平和能
投资目标 够满足人们优质生活需求的上市公司,在严格控制投
资风险的基础上,力争获取基金资产的长期稳定增值。
本基金将重点关注有利于提升民众健康水平和能够提
供优质生活产品和服务的行业和个股。
1、行业配置策略
(1)本基金的股票资产采用"核心-卫星"策略进行行
业配置。本基金的核心行业配置资产将主要投资于与
提升居民健康和生活品质主题直接相关的行业,投资
比例不低于非现金基金资产的80%。
随着经济增长方式的转变和产业结构的升级,居民的
需求也会发生变化,从而导致满足居民健康和优质生
活需求的行业范围发生变化。本基金将通过对居民需
投资策略 求变化和行业发展趋势的研究,适时调整健康优质生
活主题所覆盖的行业范围。
(2)本基金在具体进行行业配置时,根据宏观经济周
期、国家产业政策、行业景气度和行业竞争格局等因
素进行深入分析,结合行业盈利趋势预测、行业整体
估值水平和市场特征等,进行综合的行业投资价值评
估。
2、个股精选策略
本基金将采用"自下而上"精选个股策略,紧密围绕健
康优质生活的投资主题,从主题、行业地位、公司发
展战略、核心竞争力、公司治理结构和管理层分析、
估值水平等方面进行综合评价,精选优质股票构建投
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资组合。
3、债券投资策略
本基金通过对宏观经济、货币政策、财政政策、资金
流动性等影响市场利率的主要因素进行深入研究,结
合新券发行情况,综合分析市场利率和信用利差的变
动趋势,采取久期调整、收益率曲线配置和券种配置
等积极投资策略,把握债券市场投资机会,以获取稳
健的投资收益。
4、股指期货投资策略
本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,
以套期保值为主要目的,采用流动性好、交易活跃的
期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研
究,结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平,
与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策
略进行套期保值操作。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及
风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特
殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等;利用金
融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风
险的目的。
5、权证投资策略
本基金在进行权证投资时,将通过对权证标的证券基
本面的研究,结合权证定价模型确定其合理估值水平,
谨慎地进行投资,在控制下跌风险、实现保值的前提
下,追求较为稳定的增值收益。
业绩比较基准 85%×沪深300指数收益率+15%×中债国债总指
数收益率(全价)
本基金是股票型基金,属于证券投资基金中的较高预
风险收益特征 期风险和较高预期收益品种,其预期风险与预期收益
水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国海富兰克林基金管理有 中国银行股份有限公司
限公司
姓名 储丽莉 王永民
信息披露负责人 联系电话 021-38555555 010-66594896
电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-700-4518、9510-5680 95566
和021-38789555
传真 021-68883050 010-66594942
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广西南宁市西乡塘区总部
注册地址 路1号中国-东盟科技企 北京市西城区复兴门内大街1
业孵化基地一期C-6栋二 号
层
办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大街1
号上海国金中心二期9层 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 吴显玲 田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.ftsfund.com
网址
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号国金
中心二期9层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 2017年6月30日)
本期已实现收益 -60,846.63
本期利润 1,162,112.04
加权平均基金份额本期利润 0.0732
本期加权平均净值利润率 6.76%
本期基金份额净值增长率 6.83%
3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日)
期末可供分配利润 2,147,369.31
期末可供分配基金份额利润 0.1423
期末基金资产净值 17,233,926.86
期末基金份额净值 1.142
3.1.3累计期末指标 报告期末( 2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 14.20%
注:1、上述财务指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第1
号《主要财务指标的计算及披露》。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
4、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎回费等,计入费用后实际收益要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
准差② 率③ 准差④
过去一个月 7.43% 0.83% 4.29% 0.57% 3.14% 0.26%
过去三个月 4.58% 0.77% 4.87% 0.53% -0.29% 0.24%
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过去六个月 6.83% 0.72% 8.58% 0.49% -1.75% 0.23%
过去一年 7.53% 0.85% 13.01% 0.57% -5.48% 0.28%
自基金合同 14.20% 2.20% 47.09% 1.54% -32.89% 0.66%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金的基金合同生效日为2014年9月23日。本基金在6个月建仓期结束时,各项投资比
例符合基金合同约定。
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§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004年11月,由国海证券股份有限公司和富兰克林
邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,目前公司注册资本2.2亿元
人民币,国海证券股份有限公司持有51%的股份,邓普顿国际股份有限公司持有49%的股份。
国海证券股份有限公司是国内A股市场第16家上市券商,是拥有全业务牌照,营业网点遍布
中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司,在全球市场上有70年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系,借助国海证券股份有限公司的综合业务优势,力争成为国内一流的基金管理公司。
本公司具有丰富的管理基金经验。自2005年6月第一只基金成立开始,截至本报告期末,本
公司已经成功管理了31只基金产品。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 业年限 说明
任职日期 离任日期
王晓宁先生,中央财经大
公司研 学学士。历任万家基金管
究分析 理有限公司研究员、研究
部副总 总监助理、基金经理助理,
经理、国 国海富兰克林基金管理有
富策略 限公司行业研究主管、国
回报混 富潜力组合混合基金、国
王晓宁 合基金 2014年9月23 - 13年 富成长动力混合基金及国
及国富 日 富策略回报混合基金的基
健康优 金经理助理。截至本报告
质生活 期末任国海富兰克林基金
股票基 管理有限公司研究分析部
金的基 副总经理、国富策略回报
金经理 混合基金及国富健康优质
生活股票基金的基金经
理。
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注:
1.表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期,其中,首
任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。
2.表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融
领域的工作年限的总和。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内,公司在研究报告发布公平性、投资决策独立性、交易公平分配、信息隔离等方面均能严格执行《公平交易管理制度》,严格按照制度要求对异常交易进行控制和审批。
报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控。报告期内公司不存在投资组合之间发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内宏观经济较为平稳,三四线城市地产热销促使房地产开发投资稳定增长,成为经济增长的稳定器。金融去杠杆政策下流动性阶段性收紧,A股市场震荡上扬。监管政策上,定增新 第12页共56页
规、IPO常态化、减持新规等监管制度从严实施,为A 股价值投资创造了良好的制度基础。IPO
加快发行,上市公司壳价值或将下降,传统意义上筹码式投资策略失去了安全边际,一二级联动策略或失效,而与上市公司共同成长成了为数不多的可复制的投资策略。另一方面,在宏观经济潜在增速下降的过程中,优质公司的抗风险能力和竞争能力更强,市场份额逆向提升,反应在股票市场上表现为大市值公司相对小市值公司呈现出更高的利润增速。上述两个因素共同作用,促成了中国版“漂亮50”的成型。市场对“漂亮50”的追逐构成了二季度的投资主线,低PB高ROE特征的价值蓝筹,其估值得到了快速修复。
本基金在上半年延续了寻找确定性成长的思路,自下而上的选股占持仓的绝大部分比例。行业选择方面,整体持仓偏向于金融和消费板块,在风格上向价值型的白马龙头倾斜。基金持仓结构中,家电、白酒、汽车等消费品行业贡献了较多的超额收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为1.142元,本报告期净值增长率为6.83%,同期业绩比较
基准增长率为8.58%,本基金落后业绩比较基准1.75%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们预计宏观经济增速将略超预期,流动性最紧张的时期或已结束,市场将持续存在结构性机会。风格上需要考虑的是创业板与漂亮50的相对收益是否会逆转。考虑到相对性价比、并购重组政策尺度和无风险利率趋势三个因素,市场从漂亮50过渡到“漂亮222+成长股”是大概率事件,成长风格将强于价值风格,但基于风险偏好的创业板指数全面走强可能性仍较低。
行业配置上食品饮料、家电、轻工等行业的性价比正快速下降,金融、地产、建筑、零售、汽车零部件具备相对的性价比优势。如果风险偏好好转,新零售和新能源汽车或将是重要的主题方向。
选股思路上,内生增长与估值匹配,长期竞争力突出的标的或将取得超额收益。
本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求,努力做好基金投资工作,争取未来更好的长期投资收益。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司在报告期内有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会(简称"估值委员会"),并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估 第13页共56页
值的相关事务,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。
报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负责,成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管,相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行过利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金已连续60个工作日基金资产净值低于五千万元,根据《公开募集证券投资
基金运作管理办法》的有关规定,本基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。
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§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在对富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
金额单位:人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
资产:
银行存款 6.4.7.1 1,777,270.69 3,113,895.58
结算备付金 63,674.84 132,392.37
存出保证金 6,507.07 11,956.53
交易性金融资产 6.4.7.2 15,642,462.06 15,028,320.00
其中:股票投资 15,642,462.06 15,028,320.00
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 254,522.59
应收利息 6.4.7.5 425.95 682.74
应收股利 - -
应收申购款 23,684.84 998.50
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 17,514,025.45 18,542,768.31
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2017年6月30日 2016年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 270.00 -
应付赎回款 66,211.63 14,980.33
应付管理人报酬 20,621.28 24,364.95
应付托管费 3,436.88 4,060.83
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 29,890.44 46,536.56
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应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 159,668.36 200,030.85
负债合计 280,098.59 289,973.52
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 15,086,557.55 17,081,681.26
未分配利润 6.4.7.10 2,147,369.31 1,171,113.53
所有者权益合计 17,233,926.86 18,252,794.79
负债和所有者权益总计 17,514,025.45 18,542,768.31
注:报告截止日2017年6月30日,基金份额净值1.142元,基金份额总额15,086,557.55份。
6.2利润表
会计主体:富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至
2017年6月30日 2016年6月30日
一、收入 1,489,519.57 -3,753,501.78
1.利息收入 9,702.73 13,905.25
其中:存款利息收入 6.4.7.11 9,702.73 13,905.25
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 252,210.82 -2,677,687.02
其中:股票投资收益 6.4.7.12 78,551.23 -2,743,683.31
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 173,659.59 65,996.29
3.公允价值变动收益(损失以“-”6.4.7.16 1,222,958.67 -1,136,485.55
号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.17 4,647.35 46,765.54
减:二、费用 327,407.53 516,380.03
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1.管理人报酬 6.4.10.2.1 127,924.89 164,387.61
2.托管费 6.4.10.2.2 21,320.86 27,397.97
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.18 98,109.41 174,977.58
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.19 80,052.37 149,616.87
三、利润总额(亏损总额以“-” 1,162,112.04 -4,269,881.81
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 1,162,112.04 -4,269,881.81
列)
6.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
金额单位:人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 17,081,681.26 1,171,113.53 18,252,794.79
金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - 1,162,112.04 1,162,112.04
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 -1,995,123.71 -185,856.26 -2,180,979.97
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 1,092,233.33 91,379.80 1,183,613.13
2.基金赎回款 -3,087,357.04 -277,236.06 -3,364,593.10
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 15,086,557.55 2,147,369.31 17,233,926.86
金净值)
第18页共56页
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 23,080,989.51 5,687,956.73 28,768,946.24
金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - -4,269,881.81 -4,269,881.81
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 -2,796,667.25 -150,799.76 -2,947,467.01
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 8,709,258.08 188,457.62 8,897,715.70
2.基金赎回款 -11,505,925.33 -339,257.38 -11,845,182.71
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 20,284,322.26 1,267,275.16 21,551,597.42
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
______林勇______ ______胡昕彦______ ____龚黎____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第1648号《关于核准富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金募集的批复》注册,由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集295,831,329.11元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 第19页共56页
560号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基
金基金合同》于2014年9月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为295,887,926.59
份。本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入56,597.48元。在本基金成立后,其中56,597.48
元折算为56,597.48份基金金份额,划入基金份额持有人账户。本基金的基金管理人为国海富兰
克林基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票投资比例为基金资产的80%-95%,其中投资于与提升居民健康和生活品质主题直接相关行业的股票比例不低于非现金基金资产的80%,权证投资比例不得超过基金资产净值的3%;债券、货币市场工具、现金、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例为基金资产的5%-20%,其中,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率×85%+中债国债总指数(全价)收益率×15%。
本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2017年8月25日批准
报出。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金报告期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年6
月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日期间经营成果和基金净值变动情况
等有关信息。
第20页共56页
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
6.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计报表的实际编制期间为2017年1
月1日至2017年6月30日。比较会计报表的实际编制期间为2016年1月1日至2016年6月30
日。
6.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
第21页共56页
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 第22页共56页
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
第23页共56页
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 第24页共56页
券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金
税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税
改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政
策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财
税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入不予免征收营业税。自2016年5月1
日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,
其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%
计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,
第25页共56页
解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
金额单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
活期存款 1,777,270.69
定期存款 -
其中:存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计: 1,777,270.69
6.4.7.2交易性金融资产
金额单位:人民币元
本期末
项目 2017年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 15,166,791.43 15,642,462.06 475,670.63
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 15,166,791.43 15,642,462.06 475,670.63
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
第26页共56页
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
金额单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 397.94
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 25.30
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.01
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 2.70
合计 425.95
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7应付交易费用
金额单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 29,890.44
银行间市场应付交易费用 -
合计 29,890.44
6.4.7.8其他负债
金额单位:人民币元
项目 本期末
2017年6月30日
第27页共56页
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 160.99
审计费 24,795.19
信息披露费 134,712.18
合计 159,668.36
6.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2017年1月1日至2017年6月30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 17,081,681.26 17,081,681.26
本期申购 1,092,233.33 1,092,233.33
本期赎回(以"-"号填列) -3,087,357.04 -3,087,357.04
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 15,086,557.55 15,086,557.55
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
6.4.7.10未分配利润
金额单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,967,523.41 -6,796,409.88 1,171,113.53
本期利润 -60,846.63 1,222,958.67 1,162,112.04
本期基金份额交易 -908,892.85 723,036.59 -185,856.26
产生的变动数
其中:基金申购款 495,355.71 -403,975.91 91,379.80
基金赎回款 -1,404,248.56 1,127,012.50 -277,236.06
本期已分配利润 - - -
本期末 6,997,783.93 -4,850,414.62 2,147,369.31
6.4.7.11存款利息收入
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入 9,189.08
第28页共56页
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 437.05
其他 76.60
合计 9,702.73
6.4.7.12股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出股票成交总额 33,226,774.15
减:卖出股票成本总额 33,148,222.92
买卖股票差价收入 78,551.23
6.4.7.13债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15股利收益
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 173,659.59
基金投资产生的股利收益 -
合计 173,659.59
6.4.7.16公允价值变动收益
金额单位:人民币元
项目名称 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产 1,222,958.67
——股票投资 1,222,958.67
第29页共56页
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,222,958.67
6.4.7.17其他收入
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入 4,584.11
转换费收入 63.24
合计 4,647.35
注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费
的25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18交易费用
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用 98,109.41
银行间市场交易费用 -
合计 98,109.41
6.4.7.19其他费用
金额单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 34,712.18
债券账户维护费 18,000.00
银行汇划费用 1,945.00
其他手续费 600.00
第30页共56页
合计 80,052.37
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
无。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金销售机构
国海证券股份有限公司("国海证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30日
30日
当期发生的基金应支付 127,924.89 164,387.61
的管理费
其中:支付销售机构的客 56,820.22 68,902.80
第31页共56页
户维护费
注:支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%
的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值X1.50%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
金额单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付 21,320.86 27,397.97
的托管费
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至
每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值X 0.25%/当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
1.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
2.本报告期和上年度可比期间(2016年1月1日至2016年6月30日)基金管理人未运用固有资
金投资本基金。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
2.本报告期末和上年度末(2016年12月31日)除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
金额单位:人民币元
关联方 本期 上年度可比期间
名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,777,270.69 9,189.08 3,175,178.77 12,863.20
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
第32页共56页
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.11利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
6.4.12期末( 2017年6月30日 )本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于较高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于债券型基金,谋求稳定和可持续的长期收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审 第33页共56页
议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面,由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理,由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场、交易所固定收益平台、大宗交易平台进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所集合竞价平台进行的交易,以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,发生违约风险的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于2017年6月30日,本基金未持有交易性债券投资(2016年12月31日:同)。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 第34页共56页
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市,因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2017年6月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
金额单位:人民币元
第35页共56页
本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2017年6月30日
资产
银行存款 1,777,270.69 - - -1,777,270.69
结算备付金 63,674.84 - - - 63,674.84
存出保证金 6,507.07 - - - 6,507.07
交易性金融资产 - - -15,642,462.0615,642,462.06
应收利息 - - - 425.95 425.95
应收申购款 - - - 23,684.84 23,684.84
资产总计 1,847,452.60 - -15,666,572.8517,514,025.45
负债
应付证券清算款 - - - 270.00 270.00
应付赎回款 - - - 66,211.63 66,211.63
应付管理人报酬 - - - 20,621.28 20,621.28
应付托管费 - - - 3,436.88 3,436.88
应付交易费用 - - - 29,890.44 29,890.44
其他负债 - - - 159,668.36 159,668.36
负债总计 - - - 280,098.59 280,098.59
利率敏感度缺口 1,847,452.60 - -15,386,474.2617,233,926.86
上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2016年12月31日
资产
银行存款 3,113,895.58 - - -3,113,895.58
结算备付金 132,392.37 - - - 132,392.37
存出保证金 11,956.53 - - - 11,956.53
交易性金融资产 - - -15,028,320.0015,028,320.00
应收证券清算款 - - - 254,522.59 254,522.59
应收利息 - - - 682.74 682.74
应收申购款 - - - 998.50 998.50
资产总计 3,258,244.48 - -15,284,523.8318,542,768.31
负债
应付赎回款 - - - 14,980.33 14,980.33
应付管理人报酬 - - - 24,364.95 24,364.95
应付托管费 - - - 4,060.83 4,060.83
应付交易费用 - - - 46,536.56 46,536.56
其他负债 - - - 200,030.85 200,030.85
负债总计 - - - 289,973.52 289,973.52
利率敏感度缺口 3,258,244.48 - -14,994,550.3118,252,794.79
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
第36页共56页
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2017年6月30日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响(2016年12月31日:同)。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为:股票投资比例为基金资产的80%-95%,其中投资于与提升居民健康和生活品质主题直接相关行业的股票比例不低于非现金基金资产的80%,权证投资比例不得超过基金资产净值的3%;债券、货币市场工具、现金、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例为基金资产的5%-20%,其中,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
项目 2017年6月30日 2016年12月31日
公允价值 占基金 公允价值 占基金资
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资产净 产净值比
值比例 例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 15,642,462.06 90.77 15,028,320.00 82.33
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 15,642,462.06 90.77 15,028,320.00 82.33
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注6.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(金额单位:人民币元)
本期末(2017年6月 上年度末(2016年12月
分析 30日) 31日)
1.业绩比较基准(附注 增加约99万元 增加约92万元
6.4.1)上升5%
2.业绩比较基准(附注 减少约99万元 减少约92万元
6.4.1)下降5%
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
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(i)各层次金融工具公允价值
于2017年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为15,642,462.06元,无属于第二、三层次的余额(2016年12月31日:第一
层次14,264,820.00元,第二层次763,500.00元,无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31
日:同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2)增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定:(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非
保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收增值税;(2)纳税人购入
基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3)资管产品运
营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1
日起执行。
此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品
第39页共56页
增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
(3)除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
第40页共56页
§7 投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 15,642,462.06 89.31
其中:股票 15,642,462.06 89.31
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,840,945.53 10.51
7 其他各项资产 30,617.86 0.17
8 合计 17,514,025.45 100.00
注:本基金未通过港股通交易机制投资港股。
7.2期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 431,500.00 2.50
B 采矿业 894,280.00 5.19
C 制造业 10,585,332.06 61.42
D 电力、热力、燃气及水生产和供 336,300.00 1.95
应业
E 建筑业 357,500.00 2.07
F 批发和零售业 369,200.00 2.14
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 918,000.00 5.33
业
J 金融业 1,750,350.00 10.16
K 房地产业 - -
第41页共56页
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 15,642,462.06 90.77
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金未通过港股通交易机制投资港股。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 600036 招商银行 45,000 1,075,950.00 6.24
2 002308 威创股份 80,000 1,044,000.00 6.06
3 600104 上汽集团 30,000 931,500.00 5.41
4 002450 康得新 40,000 900,800.00 5.23
5 000858 五粮液 15,041 837,182.06 4.86
6 002311 海大集团 40,000 730,800.00 4.24
7 002564 天沃科技 80,000 730,400.00 4.24
8 002460 赣锋锂业 15,000 693,750.00 4.03
9 002217 合力泰 70,000 691,600.00 4.01
10 601166 兴业银行 40,000 674,400.00 3.91
11 000333 美的集团 15,000 645,600.00 3.75
12 600110 诺德股份 40,000 563,600.00 3.27
13 300409 道氏技术 15,000 558,300.00 3.24
14 000426 兴业矿业 60,000 541,200.00 3.14
15 002624 完美世界 15,000 514,500.00 2.99
16 002200 云投生态 25,000 431,500.00 2.50
17 300323 华灿光电 30,000 416,400.00 2.42
18 600456 宝钛股份 20,000 410,400.00 2.38
19 300113 顺网科技 15,000 403,500.00 2.34
第42页共56页
20 600499 科达洁能 50,000 397,000.00 2.30
21 300285 国瓷材料 20,000 394,000.00 2.29
22 000501 鄂武商A 20,000 369,200.00 2.14
23 000498 山东路桥 50,000 357,500.00 2.07
24 000603 盛达矿业 26,000 353,080.00 2.05
25 600116 三峡水利 30,000 336,300.00 1.95
26 300473 德尔股份 7,000 333,200.00 1.93
27 300199 翰宇药业 20,000 306,800.00 1.78
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 600019 宝钢股份 1,225,800.00 6.72
2 002236 大华股份 1,052,684.00 5.77
3 000651 格力电器 1,035,381.00 5.67
4 600036 招商银行 950,129.00 5.21
5 600116 三峡水利 909,923.00 4.99
6 600104 上汽集团 895,526.00 4.91
7 000333 美的集团 889,440.00 4.87
8 600110 诺德股份 852,245.00 4.67
9 002450 康得新 773,349.00 4.24
10 600887 伊利股份 725,979.00 3.98
11 601939 建设银行 712,400.00 3.90
12 002564 天沃科技 711,720.00 3.90
13 600502 安徽水利 689,891.00 3.78
14 002311 海大集团 681,786.48 3.74
15 002460 赣锋锂业 660,000.00 3.62
16 601166 兴业银行 655,765.00 3.59
17 002217 合力泰 646,334.60 3.54
18 601998 中信银行 628,200.00 3.44
19 002624 完美世界 625,941.00 3.43
第43页共56页
20 600566 济川药业 623,531.30 3.42
21 001979 招商蛇口 606,054.70 3.32
22 002200 云投生态 574,000.00 3.14
23 600005 武钢股份 563,700.00 3.09
24 000426 兴业矿业 519,686.00 2.85
25 002142 宁波银行 517,093.00 2.83
26 600489 中金黄金 485,740.76 2.66
27 600809 山西汾酒 472,095.00 2.59
28 600483 福能股份 467,353.00 2.56
29 300473 德尔股份 460,018.00 2.52
30 002425 凯撒文化 456,424.78 2.50
31 002539 云图控股 456,302.00 2.50
32 002244 滨江集团 454,826.34 2.49
33 300113 顺网科技 424,017.48 2.32
34 300323 华灿光电 419,576.01 2.30
35 600967 内蒙一机 413,936.00 2.27
36 600456 宝钛股份 406,586.00 2.23
37 300031 宝通科技 403,650.00 2.21
38 300285 国瓷材料 397,630.00 2.18
39 600499 科达洁能 384,000.00 2.10
40 002027 分众传媒 378,710.00 2.07
41 600856 中天能源 366,975.00 2.01
42 000501 鄂武商A 365,774.40 2.00
注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 600019 宝钢股份 1,269,160.00 6.95
2 002236 大华股份 1,225,961.00 6.72
3 000651 格力电器 1,181,294.80 6.47
4 300031 宝通科技 1,127,516.00 6.18
5 600741 华域汽车 1,011,572.00 5.54
6 000858 五粮液 932,417.85 5.11
第44页共56页
7 000606 神州易桥 907,529.00 4.97
8 300210 森远股份 893,191.37 4.89
9 300212 易华录 778,784.46 4.27
10 601628 中国人寿 767,200.00 4.20
11 600887 伊利股份 755,060.00 4.14
12 601939 建设银行 746,200.00 4.09
13 000926 福星股份 739,606.00 4.05
14 600502 安徽水利 684,063.00 3.75
15 600060 海信电器 677,357.04 3.71
16 001979 招商蛇口 630,601.08 3.45
17 600566 济川药业 620,912.00 3.40
18 600116 三峡水利 618,777.00 3.39
19 601998 中信银行 606,600.00 3.32
20 300224 正海磁材 596,967.00 3.27
21 601328 交通银行 592,000.00 3.24
22 300228 富瑞特装 552,435.00 3.03
23 002142 宁波银行 542,100.00 2.97
24 002258 利尔化学 512,585.00 2.81
25 600489 中金黄金 478,728.15 2.62
26 002053 云南能投 471,015.85 2.58
27 002425 凯撒文化 468,000.00 2.56
28 600809 山西汾酒 465,093.00 2.55
29 300436 广生堂 450,211.32 2.47
30 600967 内蒙一机 438,576.00 2.40
31 002244 滨江集团 435,234.00 2.38
32 002539 云图控股 419,548.10 2.30
33 000333 美的集团 418,510.00 2.29
34 600483 福能股份 412,360.00 2.26
35 002215 诺普信 402,957.91 2.21
36 002027 分众传媒 390,600.00 2.14
37 600782 新钢股份 390,600.00 2.14
38 002655 共达电声 386,457.00 2.12
39 600856 中天能源 375,000.00 2.05
40 600803 新奥股份 372,500.00 2.04
41 002102 冠福股份 370,110.00 2.03
42 002391 长青股份 369,825.00 2.03
注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
第45页共56页
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 32,539,406.31
卖出股票收入(成交)总额 33,226,774.15
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
根据基金合同,本基金不投资贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.1本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据基金合同,本基金不投资国债期货。
第46页共56页
7.12投资组合报告附注
7.12.1本基金本期投资的前十名证券中,报告期内发行主体被监管部门立案调
查的,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券如下:
2017年5月25日,苏州天沃科技股份有限公司(以下简称“天沃科技”)收到深圳证券交
易所(以下简称“深交所”)监管函:天沃科技2016年度计提各项资产减值准备合计 9178.37
万元,占2015年度归属于母公司所有者净利润的596.24%,天沃科技未在2017年2月底前将该
事项提交董事会审议并履行相关信息披露义务。直至2017年5月19日,天沃科技召开董事会审
议通过《关于计提资产减值损失的议案》并披露《关于计提资产减值损失的公告》。上述行为违反了深交所《股票上市规则(2014年修订)》第2.1条、第2.7条、第11.11.3条和《中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》第7.6.3 条的规定。深交所要求天沃科技董事会充分重视上述问题,吸取教训,杜绝上述问题的再次发生。
本基金对天沃科技的投资决策说明:本公司的投研团队经过充分研究,认为上述事件不改变天沃科技长期投资价值。同时由于本基金看好天沃科技在电力和化工EPC领域的发展前景,天沃科技控股的中机电力在电力EPC领域的市场地位高,未来将显着受益于行业集中度的提升和海外业务的拓展,此外,其化工EPC业务也面临底部拐点,因此买入天沃科技。本基金管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度。
7.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库
之外的股票。
7.12.3期末其他各项资产构成
金额单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,507.07
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 425.95
5 应收申购款 23,684.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
第47页共56页
9 合计 30,617.86
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
第48页共56页
§8 基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
1,244 12,127.46 - - 15,086,557.55 100.00%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 197,634.41 1.310003%
持有本基金
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 10~50
第49页共56页
§9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2014年9月23日)基金份额总额 295,887,926.59
本报告期期初基金份额总额 17,081,681.26
本报告期基金总申购份额 1,092,233.33
减:本报告期基金总赎回份额 3,087,357.04
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 15,086,557.55
第50页共56页
§10 重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
(一)基金管理人重大人事变动
1、经国海富兰克林基金管理有限公司2017年股东会第四次会议审议通过,自2017年6月
21日起,Gregory E.McGowan不再担任公司董事长,由吴显玲女士先生担任公司董事长。相关
公告已于2017年6月24日在《中国证券报》和公司网站披露。
2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第三十二次会议审议通过,自2017年6
月21日起,吴显玲女士不再担任公司总经理,由林勇先生担任公司总经理。相关公告已于2017
年6月24日在《中国证券报》和公司网站披露。
(二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所,未曾改聘其他会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
(一)基金管理人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形:
本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
(二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
第51页共56页
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注
例
广发证券 1 14,038,471.56 21.72% 12,892.42 21.59% -
长江证券 2 9,884,431.05 15.30% 9,205.17 15.41% -
海通证券 2 9,386,802.06 14.53% 8,713.48 14.59% -
光大证券 2 8,610,583.23 13.32% 7,957.47 13.32% -
东方证券 2 3,967,347.46 6.14% 3,642.61 6.10% -
兴业证券 1 3,958,468.89 6.13% 3,636.10 6.09% -
申万宏源 2 3,552,420.00 5.50% 3,237.29 5.42% -
中泰证券 1 3,229,765.00 5.00% 3,007.94 5.04% -
中信证券 1 2,862,035.00 4.43% 2,665.41 4.46% -
银河证券 1 2,437,242.91 3.77% 2,269.77 3.80% -
华泰证券 1 1,152,473.30 1.78% 1,073.26 1.80% -
中信建投 2 849,057.00 1.31% 773.74 1.30% -
国信证券 1 694,683.00 1.07% 646.93 1.08% -
东吴证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
注:1.专用交易单元的选择标准和程序
1)选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,并租用其交易单元作为基金的专用交易单元。选择的标准是:
第52页共56页
A资历雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
B财务状况良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚;
C内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
D具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务;
E研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告。
2)公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于:
A全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告;
B具有数量研究和开发能力;
C能有效组织上市公司调研;
D能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;
E上门路演和电话会议的质量;
F与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力;
G其他与投资相关的服务和支持。
3)租用基金专用交易单元的程序
(1)基金管理人根据上述标准考察证券经营机构,考察结果经公司领导审批后,我司与被选中
的证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。
(2)之后,基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选
择标准细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价:
A提供的研究报告质量和数量;
B由基金管理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量;
C证券经营机构协助我公司研究员调研情况;
D与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况;
E其他可评价的量化标准。
经过评价,对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;基金管理人将 第53页共56页
重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。
(3)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。
2、报告期内证券公司基金专用交易单元的变更情况
报告期内,本基金新增东北证券深圳交易单元1个,东北证券上海交易单元1个。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
例 成交总额 比例
的比例
广发证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
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10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
富兰克林国海健康优质生活股票 中国证监会指定报
1 型证券投资基2016年第4季度报 刊及公司网站 2017年1月20日
告
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金参加交通银行股份 中国证监会指定报
2 有限公司手机银行基金申购及定 刊及公司网站 2017年2月23日
期定额投资手续费率优惠活动的
公告
3 富兰克林国海健康优质生活股票 中国证监会指定报 2017年3月28日
型证券投资基2016年年度报告 刊及公司网站
国海富兰克林基金旗下部分基金 中国证监会指定报
4 参加招商证券开放式证券投资基 刊及公司网站 2017年3月29日
金申购、定投费率优惠活动的公告
富兰克林国海健康优质生活股票 中国证监会指定报
5 型证券投资基2017年第1季度报 刊及公司网站 2017年4月21日
告
国海富兰克林基金管理有限公司
旗下部分基金继续参加交通银行 中国证监会指定报
6 股份有限公司手机银行基金申购 刊及公司网站 2017年4月22日
及定期定额投资手续费率优惠活
动的公告
关于增加同花顺基金为国海富兰
7 克林基金旗下基金代销机构并开 中国证监会指定报 2017年5月5日
通转换业务、定期定额投资业务及 刊及公司网站
参加费率优惠活动的公告
富兰克林国海健康优质生活股票 中国证监会指定报
8 型证券投资基金更新招募说明书 刊及公司网站 2017年5月5日
及摘要(2017年第1号)
关于增加肯特瑞为国海富兰克林
9 基金旗下基金代销机构并开通转 中国证监会指定报 2017年5月18日
换业务、定期定额投资业务及参加 刊及公司网站
费率优惠活动的公告
10 国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年6月24日
高级管理人员变更公告2则 刊及公司网站
第55页共56页
§11 备查文件目录
11.1备查文件目录
1、中国证监会批准富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金设立的文件
2、《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金基金合同》
3、《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金招募说明书》
4、《富兰克林国海健康优质生活股票型证券投资基金托管协议》
5、中国证监会要求的其他文件
11.2存放地点
基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站:www.ftsfund.com。
11.3查阅方式
1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅,并可按工本费购买复印件。
2、登陆基金管理人网站www.ftsfund.com查阅。
国海富兰克林基金管理有限公司
2017年8月25日
第56页共56页
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附件