光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：光大保德信基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所为本基金财务出具了2016年度无保留

意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......9

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4 管理人报告......12

4.1基金管理人及基金经理情况......12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......18

§5 托管人报告......19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......19

§6 审计报告......19

6.1管理层对财务报表的责任......19

6.2注册会计师的责任......20

6.3审计意见......20

§7 年度财务报表......20

7.1资产负债表......20

7.2利润表......22

7.3所有者权益（基金净值）变动表......23

7.4报表附注......25

§8 投资组合报告......51

8.1期末基金资产组合情况......51

8.2期末按行业分类的股票投资组合......51

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......51

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......51

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......52

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......52

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......53

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......53

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细......53

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......53

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......53

8.12 投资组合报告附注......53

§9 基金份额持有人信息......54

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......54

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......55

§10 开放式基金份额变动......55

§11 重大事件揭示......56

11.1基金份额持有人大会决议......56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56

11.4 基金投资策略的改变......56

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56

11.8 其他重大事件......58

§12 备查文件目录......60

12.1 备查文件目录......60

12.2 存放地点......60

12.3 查阅方式......61

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

基金简称 光大保德信岁末红利纯债债券

基金主代码 000489

交易代码 000489

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年8月12日

基金管理人 光大保德信基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 399,683,965.57份

基金合同存续期 不定期

光大保德信岁末红利纯债 光大保德信岁末红利纯债

下属分级基金的基金简称

债券A 债券C

下属分级基金的交易代码 000489 000490

报告期末下属分级基金的份额总

394,415,714.87份 5,268,250.70份

额

2.2基金产品说明

本基金在控制信用风险、谨慎投资的前提下，力争在获取持有期收益的

投资目标

同时，实现基金资产的长期稳定增值。

本基金根据工业增加值、通货膨胀率等宏观经济指标，结合国家货币政

策和财政政策实施情况、市场收益率曲线变动情况、市场流动性情况，

投资策略

综合分析债券市场的变动趋势。最终确定本基金在债券类资产中的投资

比率，构建和调整债券投资组合。

业绩比较基准 中证全债指数

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的风险较低的品种，其预期

风险收益特征

收益和风险高于货币市场基金，但低于股票型基金和混合型基金。

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2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 光大保德信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 魏丹 田青

信息披露

联系电话 021-80262888-605 010-67595096

负责人

电子邮箱 epfservice@epf.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4008-202-888 010-67595096

传真 021-80262468 010-66275853

上海市黄浦区中山东二路558

注册地址 号外滩金融中心1幢，6层至10 北京市西城区金融大街25号

层

上海市黄浦区中山东二路558

北京市西城区闹市口大街1号

办公地址 号外滩金融中心1幢（北区3号

院1号楼

楼）6层至10层

邮政编码 200010 100033

法定代表人 林昌 王洪章

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.epf.com.cn

网网址

光大保德信基金管理有限公司、中国建设银行股份有限

基金年度报告备置地点

公司的办公场所。

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所（特

会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

殊普通合伙）

注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市黄浦区中山东二路558号外滩金融

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中心1幢（北区3号楼）6层至10层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2014年8月12日（基金合同

2016年 2015年 生效日）至2014年12月31

3.1.1期间

日

数据和指

光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信岁

标

岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 末红利纯债债

债债券A 债债券C 债债券A 债债券C 债债券A 券C

本期已

31,182,698. 1,816,361.8 31,945,228.3 13,409,799.7

实现收 4,328,666.68 3,320,261.70

39 2 6 1

益

本期利 15,185,877. 44,558,775.5

428,441.86 6,363,590.40 9,125,393.93 3,077,999.49

润 91 3

加权平

均基金

0.0189 0.0073 0.0865 0.0857 0.0118 0.0171

份额本

期利润

本期加

权平均

1.79% 0.69% 8.12% 8.07% 1.17% 1.70%

净值利

润率

本期基

金份额

1.27% 0.49% 9.38% 8.83% 1.40% 1.28%

净值增

长率

3.1.2期末 2016年末 2015年末 2014年末

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数据和指 光大保德信岁 光大保德信岁光大保德信岁 光大保德信岁 光大保德信岁

光大保德信岁末

标 末红利纯债债 末红利纯债债末红利纯债债 末红利纯债债 末红利纯债债

红利纯债债券C

券A 券C 券A 券C 券A

期末可

1,451,860.3

供分配 1,490.43 3,762,225.46 229,657.90 3,333,421.63 481,456.22

9

利润

期末可

供分配

0.0037 0.0003 0.0052 0.0049 0.0075 0.0070

基金份

额利润

期末基

399,416,351 5,317,007.1 742,980,534. 48,694,967.3 448,775,230.

金资产 69,500,405.32

.74 2 88 9 37

净值

期末基

金份额 1.013 1.009 1.032 1.031 1.007 1.007

净值

2016年末 2015年末 2014年末

3.1.3累计 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信岁

期末指标 岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 岁末红利纯 末红利纯债债

债债券A 债债券C 债债券A 债债券C 债债券A 券C

基金份

额累计

12.31% 10.76% 10.91% 10.22% 1.40% 1.28%

净值增

长率

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

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3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．光大保德信岁末红利纯债债券A：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -1.87% 0.11% -1.79% 0.15% -0.08% -0.04%

过去六个月 -0.47% 0.09% 0.37% 0.11% -0.84% -0.02%

过去一年 1.27% 0.09% 2.00% 0.09% -0.73% 0.00%

自基金合同生 12.31% 0.12% 16.29% 0.10% -3.98% 0.02%

效起至今

2．光大保德信岁末红利纯债债券C：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -2.45% 0.12% -1.79% 0.15% -0.66% -0.03%

过去六个月 -1.14% 0.10% 0.37% 0.11% -1.51% -0.01%

过去一年 0.49% 0.09% 2.00% 0.09% -1.51% 0.00%

自基金合同生 10.76% 0.12% 16.29% 0.10% -5.53% 0.02%

效起至今

业绩比较基准收益率=100%*中债综合指数收益率，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2014年8月12日至2016年12月31日)

1、光大保德信岁末红利纯债债券A

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2、光大保德信岁末红利纯债债券C

注：根据基金合同的规定，本基金建仓期为2014年8月12日至2015年2月11日。建仓期结

束时本基金各项资产配置比例应符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、光大保德信岁末红利纯债债券A

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2、光大保德信岁末红利纯债债券C

注：本基金基金合同于2014年8月12日生效，合同生效当年净值收益率按实际存续期计算，

未按整个自然年度折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

1、光大保德信岁末红利纯债债券A：

单位：人民币元

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每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注

份额分红数 额 额 计

2016 0.320 10,867,156.83 1,754,146.07 12,621,302.90-

2015 0.694 42,776,882.64 7,191,956.12 49,968,838.76-

2014 0.070 2,801,452.07 316,641.17 3,118,093.24-

合计 1.084 56,445,491.54 9,262,743.36 65,708,234.90-

2、光大保德信岁末红利纯债债券C：

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注

份额分红数 额 额 计

2016 0.270 122,687.68 19,555.16 142,242.84-

2015 0.649 3,032,263.47 31,552.56 3,063,816.03-

2014 0.058 391,877.12 8,432.70 400,309.82-

合计 0.977 3,546,828.27 59,540.42 3,606,368.69-

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于2004年4月，由中国光大集团

控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币1.6亿元人民币，两家股东分别持有55%和45%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务（涉及行政许可的凭许可证经营），今后，将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。

截至2016年12月31日，光大保德信旗下管理着30只开放式基金，即光大保德信量化核心证

券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利混合型证券投资基金、光大保德信新增长混合型证券投资基金、光大保德信优势配置混合型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选混合型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中小盘混合型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大保德信行业轮动混合型证券投资基金、光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金、光大保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题混合型证券投资基金、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金、光大保德信国企改革主题股票型证券投资基金、光大保德信鼎鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信一带一路战略主题混合型证券投资基金、光大保德信耀钱包货币市 第12页共61页

场基金、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信尊尚一年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信风格轮动混合型证券投资基金、光大保德信产业新动力灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信吉鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信恒利纯债债券型证券投资基金、光大保德信铭鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信诚鑫灵活配置混合型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

王慧杰女士，硕士。2006年毕业

于南开大学数学系信息与计算科

学专业，2009年获得美国普渡大

学计算金融方向硕士学位和应用

统计学研究生学历资格认证。王

2014-08-2 慧杰女士于2009年6月至2011

王慧杰 基金经理 8 - 7年 年8月在彭博资讯社纽约总部担

任利率衍生品研发员；2011年8

月加入光大保德信基金管理有限

公司，担任固定收益研究员。现

任光大保德信货币市场基金基金

经理、光大保德信岁末红利纯债

债券型证券投资基金基金经理。

注：对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关 第13页共61页

法律法规，制定了《光大保德信基金管理有限公司公平交易制度》，并建立《投资研究管理制度》及细则、《集中交易管理制度》、《异常交易监控与报告制度》、《投资对象备选库建立与维护管理办法》等制度作为公平交易执行的制度保障。在投资管理活动中公平的对待公司管理包括开放式基金、特定客户资产管理组合在内的所有组合，范围包括股票、债券等所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。实行事前控制、事中监控、事后分析的全过程控制，形成有效的公平交易体系。具体的控制方法包括：

事前控制：1、研究人员通过内部晨会、邮件和统一的研究报告平台系统发布投资建议，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；2、各个投资主体有明确的职责和权限划分，投资组合经理在权限范围内自主决策，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；3、建立规范的一级市场股票债券询价申购和配售等审批流程、银行间债券价格公允性审批流程；建立和定期维护二级市场投资对象备选库和银行间市场交易对手库。

事中监控：1、主动管理型的基金，严禁同一投资组合或不同投资组合在同一交易日进行股票的反向交易，严禁不同投资组合在同一交易日进行债券的反向交易，确有需要进行日内反向交易的，需要进行严格的审批流程；2、交易环节中所有指令严格按照“时间优先、价格优先”的原则执行指令，交易所指令均需通过恒生系统公平交易模块进行分发和委托下单。

事后分析：对公平交易的事后分析主要集中在对同一投资组合或不同投资组合临近交易日的反向交易和不同投资组合临近交易日的同向交易，同时在每季度和每年度，对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。特别的，对同一投资组合经理管理的不同投资组合之间的同向交易和反向交易重点进行分析。若出现异常交易行为，则及时进行核查并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

对于公平交易同向交易价差分析，具体的分析方法如下：第一步，在A组合买入或者卖出某只

证券的当日（3日、5日）内，统计A组合在此期间的买入或者卖出该股票的均价，同时统计B组

合在同期、同方向交易同一只证券的均价，然后比较两者的均价差异，其中买入溢价率=（B组合

交易均价/A组合交易均价-1），卖出溢价率=（A组合交易均价/B组合交易均价-1）；第二步，将发

生的所有交易价差汇总进行T检验，置信区间95%，得到交易价差是否趋近于0的判断结果，并计

算A组合与B组合同向交易中占优次数的比例为占优比例，用溢价率乘以成交量较少方的成交量计

算得到B组合对A组合溢价金额大小，将所有同向交易溢价金额求和，除以A组合平均资产净值来

第14页共61页

计算对A组合净值的影响，称为单位溢价率。判断同向交易价格是否有显着差异有以下四条标准：

交易价差不趋向于零、样本数大于30、单位溢价率大于1%、占优比例不在45%-55%之间。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行。在同向交易价差分析中，本基金在同日内、3日内、5日内同向成交价格与其他投资组合无显着差异，未发现存在违反公平交易原则的现象。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与公司旗下其他投资组合在交易所市场与银行间市场未发生较少单边成交量大于5%的同日反向交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年全年来看，上半年经济平稳运行，通胀温和，下半年特别是四季度国内基本面和货币政

策都出现了显着变化。经济增长呈现企稳状态，政府对经济增长的担忧明显放缓。从生产端来看，工业生产增速企稳。从需求端来看，最大的变化是制造业投资增速的企稳回升，同时基建投资增速仍然维持在高位，地产投资增速并未出现明显下滑。同时，私人部门的民间投资增速也出现了企稳现象。从前瞻性指标PMI来看，经济企稳尚未出现拐头向下的迹象。与此同时，通胀和通胀预期有所抬头。受供给侧改革和库存周期的影响，工业品价格四季度连续正增长，并且速度有所加快。四季度CPI水平有所抬升，核心通胀水平也略有抬升。伴随着工业品价格的快速上涨，叠加美欧发达国家经济体通胀预期上行，国内通胀预期有所抬头。货币政策方面，年初央行降准，货币政策保持中性，到四季度央行态度中性偏紧。央行政策目标倾向“去杠杆”，“防范金融体系风险”。四季度，央行更多的使用MLF长期限流动性管理工具，加权融资成本上行。银行间资金利率自11月底开始明显上行。

在债券市场运行方面，整体来看，债券市场收益率一季度平稳下行，二季度初受信用事件等影响所有调整，之后在基本面预期向下和理财委外资金的推动下，收益快速下行，在四季度出现了大幅度的上行调整。利率债10年国开上行约50bp，信用债5年AAA中票上行约70bp。基本面实际情况和预期的改变、资金面持续偏紧张、央行“去杠杆”和监管政策的影响、市场参与机构的恶性行为以及全球风险偏好的变化和债券市场的影响等多重因素导致了债券市场收益率自 10月下旬开始快 第15页共61页

速上行。受流动性因素等影响，信用利差所有扩张。岁末红利基金在日常操作中，将流动性放在首位，并且跟随市场变化主动调整杠杆和久期，主动操作利率债获得超额收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内光大保德信岁末红利纯债债券A份额净值增长率为1.27%，业绩比较基准收益率为

2.00%，光大保德信岁末红利纯债债券C份额净值增长率为0.49%，业绩比较基准收益率为2.00%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，全球经济、政治和金融体系的不确定性加大，加大了国内宏观政策应对的难度。

特别是川普上台之后美国的政策变化以及全球的金融市场都具有极大的不确定性。从国内政策来看，经济增长目标被淡化，政策的首要目标在“去杠杆”、“抑制资产价格泡沫”和“防范金融体系风险”。在经济增长方面，在库存周期的影响下，预期仍然保持平稳。对基本面的担忧主要围绕在通胀方面，工业品价格受供给侧改革的持续影响，仍将维持上涨趋势。我们观察到2016年核心CPI同比增速有所抬升，而受全球再通胀和工业品价格的影响，2017年通胀水平或继续上行。货币政策方面，央行态度正式转向“中性”，叠加通胀的隐忧，央行主动调节公开市场、SLF和MLF等基准利率，预计2017年资金成本将有所上行。政策上“去杠杆”的目标和进程，将导致流动性管理难度加大。此外，政策公布的时间点和具体细节的不确定性，导致市场遭遇流动性冲击的可能性加大，是最值得关注的风险点。基于对于基本面和政策面的考虑，预计2017年债券市场收益率中枢将有所抬升，并且中低等级信用债利差将有所扩大。

在操作上，岁末红利基金将会密切关注经济基本面、流动性和政策方向的变化，保持组合的灵活性和主动性。常态下维持低久期和低杠杆水平，整体偏防御，等待风险有所缓解。严格控制组合信用风险，规避高信用风险品种，密切关注行业及个券信用状况。在配置上，岁末红利基金择时优先选择低久期高等级信用债。岁末红利基金同时将择时提升杠杆水平，争取通过参与利率债的阶段性行情来增强组合投资收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

第16页共61页

督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、规范性和时效性完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。

督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。此外，监察稽核部每年实施若干内部审计项目，以风险为导向，对公司重要业务环节提出流程改进建议。

根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。

在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部先后组织了新员工入司培训，对相关人员进行了法律法规的专项培训和年度监察培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。

根据董事会和管理层的要求，以及法规要求和公司业务发展需要，督察长和监察稽核部以风险为导向，计划并实施了数个内部专项审计项目，及时发现潜在的问题和风险，促使公司规范运作，切实保障基金份额持有人的合法权益。

通过上述工作，在本报告期内，本基金管理人对本基金的管理始均按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。

报告期内，公司设立由负责运营的高管、运营部代表（包括基金会计）、投研部门代表、监察稽 第17页共61页

核部代表、IT部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、

修订和完善基金估值政策和程序，选择基金估值模型及估值模型假设，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制，对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议，经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前,应审慎平衡托管行、审计师和基金同业的意见，并必须获得估值委员会二分之一以上成员同意。

公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历，并具有广泛的代表性，估值委员会中的投研人员比例不超过三分之一。

委员会对各相关部门和代表人员的分工如下：投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论，负责执行基金估值政策进行日常估值业务，负责与托管行、审计师、基金同业、监管机关沟通估值调整事项；监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见；投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影响的评估；金融工程负责估值政策调整对投资绩效的评估；IT部就估值政策调整的技术实现进行评估。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况，2016年12月30日本基金A类基金份额

每10份派发红利0.320元，C类基金份额每10份派发红利0.270元。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

第18页共61页

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配金额：光大保德信岁末红利纯债债券A为12,621,302.90元，光

大保德信岁末红利纯债债券C为142,242.84元。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2017)第20340号

光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金(以下简称“光大保德信岁末红利纯债基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是光大保德信岁末红利纯债基金的基金管理人光大保德信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

第19页共61页

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述光大保德信岁末红利纯债基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了光大保德信岁末红利纯债基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

薛竞 黄浩

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2017年3月27日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

第20页共61页

2016年12月31日 2015年12月31日

资产： - -

银行存款 7.4.7.1 757,417.34 25,701,486.43

结算备付金 9,678,454.37 6,168,502.97

存出保证金 3,560.93 20,192.85

交易性金融资产 7.4.7.2 514,292,809.10 1,176,309,505.50

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 514,292,809.10 1,176,309,505.50

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 23,000,000.00

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 11,511,342.26 24,306,987.00

应收股利 - -

应收申购款 1,390.81 20,071,733.95

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 536,244,974.81 1,275,578,408.70

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 117,919,650.12 406,962,259.56

应付证券清算款 - 23,000,000.00

应付赎回款 31,267.43 8,620.57

第21页共61页

应付管理人报酬 300,723.85 362,678.50

应付托管费 100,241.30 120,892.85

应付销售服务费 14,942.96 17,359.36

应付交易费用 7.4.7.7 22,137.84 30,240.15

应交税费 - -

应付利息 40,106.67 65,200.58

应付利润 12,763,545.74 53,032,654.79

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 319,000.04 303,000.07

负债合计 131,511,615.95 483,902,906.43

所有者权益： - -

实收基金 7.4.7.9 399,683,965.57 767,220,344.70

未分配利润 7.4.7.10 5,049,393.29 24,455,157.57

所有者权益合计 404,733,358.86 791,675,502.27

负债和所有者权益总计 536,244,974.81 1,275,578,408.70

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.013元，基金份额总额399,683,965.57份。

其中A类基金份额总额394,415,714.87份，份额净值1.013元；C类基金份额总额5,268,250.70份，

份额净值1.009元。

7.2利润表

会计主体：光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 29,060,596.84 62,850,238.59

1.利息收入 58,064,019.22 49,446,502.68

其中：存款利息收入 7.4.7.11 243,305.76 263,620.22

债券利息收入 57,760,008.81 49,148,993.48

第22页共61页

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 60,704.65 33,888.98

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -11,642,056.52 -1,271,157.15

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -11,642,056.52 -1,271,157.15

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.17 -17,384,740.44 14,648,470.89

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 23,374.58 26,422.17

减：二、费用 13,446,277.07 11,927,872.66

1．管理人报酬 5,463,832.34 3,836,289.15

2．托管费 1,821,277.52 1,278,763.10

3．销售服务费 246,920.88 319,988.78

4．交易费用 7.4.7.19 59,990.89 58,249.90

5．利息支出 5,471,655.04 6,075,001.62

其中：卖出回购金融资产支出 5,471,655.04 6,075,001.62

6．其他费用 7.4.7.20 382,600.40 359,580.11

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

15,614,319.77 50,922,365.93

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,614,319.77 50,922,365.93

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金

第23页共61页

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

767,220,344.70 24,455,157.57 791,675,502.27

金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 15,614,319.77 15,614,319.77

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-367,536,379.13 -22,256,538.31 -389,792,917.44

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,331,006,783.34 65,604,627.32 1,396,611,410.66

2.基金赎回款 -1,698,543,162.47 -87,861,165.63 -1,786,404,328.10

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- -12,763,545.74 -12,763,545.74

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

399,683,965.57 5,049,393.29 404,733,358.86

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

514,460,757.84 3,814,877.85 518,275,635.69

金净值）

二、本期经营活动产生

- 50,922,365.93 50,922,365.93

的基金净值变动数（本

第24页共61页

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

252,759,586.86 22,750,568.58 275,510,155.44

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,769,106,220.85 122,580,099.29 1,891,686,320.14

2.基金赎回款 -1,516,346,633.99 -99,829,530.71 -1,616,176,164.70

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- -53,032,654.79 -53,032,654.79

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

767,220,344.70 24,455,157.57 791,675,502.27

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：包爱丽，主管会计工作负责人：梅雷军，会计机构负责人：王永万

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1526号《关于核准光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金募集的批复》核准，由光大保德信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,368,912,481.50元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第449号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金基金合同》于2014年8月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,369,066,125.59份，其中认购资金利息折合153,644.09份基金份额。本基金的基金管理人为光大保德信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

第25页共61页

根据《光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取前端认购费或申购费的，称为A类基金份额；不收取前后端认购费或申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。A类、C类基金份额分别设置代码，分别计算和公告两类基金份额净值和两类基金份额累计净值。投资者可自行选择认购或申购基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、中央银行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、债券回购、次级债、资产支持证券、可分离交易可转换公司债券的纯债部分、银行存款以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场的新股申购或增发新股，可转债仅投资可分离交易可转债的纯债部分。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数。

本财务报表由本基金的基金管理人光大保德信基金管理有限公司于2017年3月27日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月

31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

第26页共61页

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

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(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额

的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负

债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 第28页共61页

购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分 第29页共61页

能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成

果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现

金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

第30页共61页

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施

上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息

红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试

点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，

主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对

证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴

纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 757,417.34 25,701,486.43

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 757,417.34 25,701,486.43

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

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股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 303,505,898.03 298,801,309.10 -4,704,588.93

债券 银行间市场 218,049,848.61 215,491,500.00 -2,558,348.61

合计 521,555,746.64 514,292,809.10 -7,262,937.54

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 521,555,746.64 514,292,809.10 -7,262,937.54

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 434,687,778.21 437,571,105.50 2,883,327.29

债券 银行间市场 731,499,924.39 738,738,400.00 7,238,475.61

合计 1,166,187,702.60 1,176,309,505.50 10,121,802.90

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,166,187,702.60 1,176,309,505.50 10,121,802.90

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

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本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

合计 - -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

上交所市场 23,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 23,000,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 5,229.64 1,753.40

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 4,790.83 3,053.38

应收债券利息 11,500,340.03 24,300,163.14

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 980.00 2,007.07

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 1.76 10.01

合计 11,511,342.26 24,306,987.00

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

第33页共61页

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 22,137.84 30,240.15

合计 22,137.84 30,240.15

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.04 0.07

其他 - -

应付银行划款手续费用 - -

应付转出费 - -

预提审计费 70,000.00 54,000.00

预提信息披露费 240,000.00 240,000.00

账户维护费 9,000.00 9,000.00

合计 319,000.04 303,000.07

7.4.7.9实收基金

光大保德信岁末红利纯债债券A

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额 账面金额

上年度末 720,012,084.77 720,012,084.77

本期申购 1,225,891,054.70 1,225,891,054.70

本期赎回（以“-”号填列） -1,551,487,424.60 -1,551,487,424.60

本期末 394,415,714.87 394,415,714.87

光大保德信岁末红利纯债债券C

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金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额 账面金额

上年度末 47,208,259.93 47,208,259.93

本期申购 105,115,728.64 105,115,728.64

本期赎回（以“-”号填列） -147,055,737.87 -147,055,737.87

本期末 5,268,250.70 5,268,250.70

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

光大保德信岁末红利纯债债券A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 3,762,225.46 19,206,224.65 22,968,450.11

本期利润 31,182,698.39 -15,996,820.48 15,185,877.91

本期基金份额交易产生的

-20,871,760.56 339,372.31 -20,532,388.25

变动数

其中：基金申购款 35,352,157.05 25,219,363.17 60,571,520.22

基金赎回款 -56,223,917.61 -24,879,990.86 -81,103,908.47

本期已分配利润 -12,621,302.90 - -12,621,302.90

本期末 1,451,860.39 3,548,776.48 5,000,636.87

光大保德信岁末红利纯债债券C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 229,657.90 1,257,049.56 1,486,707.46

本期利润 1,816,361.82 -1,387,919.96 428,441.86

本期基金份额交易产生的

-1,902,286.45 178,136.39 -1,724,150.06

变动数

其中：基金申购款 2,387,089.62 2,646,017.48 5,033,107.10

第35页共61页

基金赎回款 -4,289,376.07 -2,467,881.09 -6,757,257.16

本期已分配利润 -142,242.84 - -142,242.84

本期末 1,490.43 47,265.99 48,756.42

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12

31日 月31日

活期存款利息收入 90,166.79 84,727.07

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 112,556.24 116,786.14

其他 40,582.73 62,107.01

合计 243,305.76 263,620.22

7.4.7.12股票投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -11,642,056.52 -1,271,157.15

到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -11,642,056.52 -1,271,157.15

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第36页共61页

2016年1月1日至2016年12月2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 4,104,957,706.84 2,983,935,264.65

额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 4,029,011,326.49 2,939,500,600.95

本总额

减：应收利息总额 87,588,436.87 45,705,820.85

买卖债券差价收入 -11,642,056.52 -1,271,157.15

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具投资收益。

7.4.7.16股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -17,384,740.44 14,648,470.89

——股票投资 - -

——债券投资 -17,384,740.44 14,648,470.89

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

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——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -17,384,740.44 14,648,470.89

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

基金赎回费收入 14,098.97 24,032.15

转换费收入 9,275.61 2,190.02

其他 - 200.00

合计 23,374.58 26,422.17

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，对于持有期少于30日的基金份额所收取的赎回费，

赎回费用全额归入基金财产；对于持有期长于30日但少于3个月的基金份额所收取的赎回费，赎回

费用不低于75%的部分归入基金财产；对于持有期长于3个月但小于6个月的基金份额所收取的赎

回费，赎回费用不低于50%的部分归入基金财产；对于持有期长于6个月的基金份额所收取的赎回

费，赎回费用不低于25%的部分归入基金财产。

2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，赎回费部分的25%归入转出基金的基金

资产。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

交易所市场交易费用 5,468.39 10,297.40

银行间市场交易费用 54,522.50 47,952.50

合计 59,990.89 58,249.90

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第38页共61页

2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日

31日

审计费用 70,000.00 54,000.00

信息披露费 240,000.00 240,000.00

银行间汇划费用 35,400.40 20,380.11

帐户维护费 36,000.00 45,000.00

其他费用 1,200.00 200.00

合计 382,600.40 359,580.11

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增

值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产

品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补

充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

光大保德信基金管理有限公司(“光大保德信基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东

光大保德信资产管理有限公司 基金管理人控制的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

第39页共61页

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 5,463,832.34 3,836,289.15

其中：支付销售机构的客户维护费 87,919.11 401,925.97

注：支付基金管理人光大保德信基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计

提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.6%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,821,277.52 1,278,763.10

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值X0.2%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

光大保德信岁末红利纯债债光大保德信岁末红利纯债债 合计

第40页共61页

券A 券C

光大保德信 - 213,640.21 213,640.21

光大证券 - 72.89 72.89

建设银行 - 16,272.44 16,272.44

合计 - 229,985.54 229,985.54

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 光大保德信岁末红利纯债债光大保德信岁末红利纯债债

券A 券C 合计

光大保德信 - 206,547.61 206,547.61

光大证券 - 486.16 486.16

建设银行 - 95,974.09 95,974.09

合计 - 303,007.86 303,007.86

注：支付基金销售机构的C类基金份额销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.4%

的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给光大保德信基金公司，再由光大保德信基金公司计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日C类基金份额基金资产净值X0.4%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金份额的情况。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 757,417.34 90,166.79 25,701,486.43 84,727.07

第41页共61页

注：本基金的活期存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

光大证券 1680417 16国网债02 新债网下 500,000.00 49,920,000.00

发行

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

- - - - - -

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

光大保德信岁末红利纯债债券A

单位：人民币元

除息日 每10份 再投资形

权益登记 现金形式 利润分配合

序号 基金份额 式发放总 备注

日 场 场 发放总额 计

分红数 额

内 外

1 2016-12-30 2016- 2016- 0.320 10,867,156.8 1,754,146.07 12,621,302.9-

12-30 12-30 3 0

合计 0.320 10,867,156.8 1,754,146.07 12,621,302.9-

第42页共61页

3 0

光大保德信岁末红利纯债债券C

单位：人民币元

除息日 每10份 再投资形

权益登记 现金形式 利润分配合

序号 基金份额 式发放总 备注

日 场 场 发放总额 计

分红数 额

内 外

1 2016-12-30 2016- 2016- 0.270 122,687.68 19,555.16 142,242.84-

12-30 12-30

合计 0.270 122,687.68 19,555.16 142,242.84-

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额99,919,650.12元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

1280137 12西宁城投 2017-01-05 62.91 410,000.00 25,793,100.00

债

1280216 12扬城控 2017-01-05 62.08 200,000.00 12,416,000.00

1380088 13三明城投 2017-01-05 83.27 200,000.00 16,654,000.00

债

1480036 14赣开债 2017-01-05 106.28 95,000.00 10,096,600.00

1280440 12宿迁水务 2017-01-05 62.34 110,000.00 6,857,400.00

第43页共61页

债

1280441 12三明国投 2017-01-05 62.74 500,000.00 31,370,000.00

债

合计 1,515,000.00 103,187,100.00

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额18,000,000.00元，于2017年1月5日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，

按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理体系包括三个层次：第一层次是基于自我评估和管理的业务/职能部门；第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会；第三层次是董事会下设的风险管理委员会。

各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者，负责根据公司风险管理政策和制度，制订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任，并报请风险管理工作委员会审议批准；对本部门的主要风险指标，以及相关的测量、管理方法提出建议，并及时更新，报请风险管理工作委员会审议批准;实施本部门的风险管理日常工作，定期进行自我评估，并向风险管理工作委员会报告评估情况。

风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构,根据公司董事会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。

风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构，其机构组成、运行方式和相应职责应由董事会规定。

本基金管理人风险管理部门建立了对基金进行风险评估的数量化系统，可以从各个不同的层面对基金所承受的各类风险进行密切跟踪。

7.4.13.2信用风险

第44页共61页

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于同一发行主体发行的信用类投资品种不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12

中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人风险管理部门从资产配置、个券选择等层面制定相应的流动性指标，设定相应的预警阀值，并通过风险评估系统对这些流动性指标进行持续的监测、评估，根据评估结果及时提出流动性风险管理建议。

本基金管理人通过设定对单一证券的投资比例限制，建立相应的授权审批制度，在保护基金持有人利益最大化的前提下，有效管理基金因在单一证券投资比例过高所带来的个股流动性风险。

本基金管理人通过制定流通受限证券的投资流程及风险处置预案，有效管理基金投资流通受限证券所承受的流动性风险。

本基金管理人通过分析本基金持有人结构、密切跟踪监控基金申购赎回趋势，有效预测本基金的流动性需求。同时，本基金管理人通过进行基金变现能力测试得出基金在各市场情形下的变现能力，通过情景分析及压力测试，评估基金在极端情形下面临的流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。

第45页共61页

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金通过监控组合的久期来管理基金面临的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 757,417.34 - - - - - 757,417.34

结算备付金 9,678,454.3 - - - - - 9,678,454.3

7 7

存出保证金 3,560.93 - - - - - 3,560.93

交易性金融资 25,044,500. 47,572,500. 130,270,90 260,128,70 51,276,200. - 514,292,80

产 00 00 4.00 5.10 00 9.10

买入返售金融 - - - - - - 0.00

资产

应收利息 - - - - - 11,511,342. 11,511,342.

26 26

应收申购款 271.00 - - - - 1,119.81 1,390.81

35,484,203. 47,572,500. 130,270,90 260,128,70 51,276,200. 11,512,462. 536,244,97

资产总计

64 00 4.00 5.10 00 07 4.81

负债

卖出回购金融 117,919,65 - - - - - 117,919,65

资产款 0.12 0.12

应付证券清算 - - - - - - 0.00

款

应付赎回款 - - - - - 31,267.43 31,267.43

应付管理人报 - - - - - 300,723.85 300,723.85

酬

应付托管费 - - - - - 100,241.30 100,241.30

应付销售服务 - - - - - 14,942.96 14,942.96

费

应付交易费用 - - - - - 22,137.84 22,137.84

第46页共61页

应付利息 - - - - - 40,106.67 40,106.67

应付利润 - - - - - 12,763,545. 12,763,545.

74 74

其他负债 - - - - - 319,000.04 319,000.04

117,919,65 13,591,965. 131,511,61

负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00

0.12 83 5.95

利率敏感度缺 -82,435,446 47,572,500. 130,270,90 260,128,70 51,276,200. -2,079,503. 404,733,35

口 .48 00 4.00 5.10 00 76 8.86

上年度末

2015年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 25,701,486. - - - - - 25,701,486.

43 43

结算备付金 6,168,502.9 - - - - - 6,168,502.9

7 7

存出保证金 20,192.85 - - - - - 20,192.85

交易性金融资 30,376,385. 90,505,186. 280,159,17 598,201,75 177,067,00 - 1,176,309,5

产 60 40 5.30 8.20 0.00 05.50

买入返售金融 23,000,000. - - - - - 23,000,000.

资产 00 00

应收利息 - - - - - 24,306,987. 24,306,987.

00 00

应收申购款 20,020,500. - - - - 51,233.95 20,071,733.

00 95

105,287,06 90,505,186. 280,159,17 598,201,75 177,067,00 24,358,220. 1,275,578,4

资产总计

7.85 40 5.30 8.20 0.00 95 08.70

负债

卖出回购金融 406,962,25 - - - - - 406,962,25

资产款 9.56 9.56

应付证券清算 - - - - - 23,000,000. 23,000,000.

款 00 00

应付赎回款 - - - - - 8,620.57 8,620.57

应付管理人报 - - - - - 362,678.50 362,678.50

酬

应付托管费 - - - - - 120,892.85 120,892.85

应付销售服务 - - - - - 17,359.36 17,359.36

第47页共61页

费

应付交易费用 - - - - - 30,240.15 30,240.15

应付利息 - - - - - 65,200.58 65,200.58

应付利润 - - - - - 53,032,654. 53,032,654.

79 79

其他负债 - - - - - 303,000.07 303,000.07

406,962,25 76,940,646. 483,902,90

负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00

9.56 87 6.43

利率敏感度缺 -301,675,19 90,505,186. 280,159,17 598,201,75 177,067,00 -52,582,425 791,675,50

口 1.71 40 5.30 8.20 0.00 .92 2.27

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 资产净值变动与利率变动成负相关，相关系数为资产组合的货币久期

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

基准利率上升1% 减少约10,343,338.57 减少约31,157,268.23

基准利率下降1% 增加约10,343,338.57 增加约31,157,268.23

注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场和证券交易所的固定收益品种和债券回购产品，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

第48页共61页

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 - - - -

交易性金融资产—基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 514,292,809.10 127.07 1,176,309,505.50 148.58

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

合计 514,292,809.10 127.07 1,176,309,505.50 148.58

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 基金未来业绩表现相对业绩基准的波动性与本报告期的整体水平保持一致

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2016年12月31日 2015年12月31日

业绩比较基准上升1% 增加约3,055,683.66 增加约2,811,029.61

业绩比较基准下降1% 减少约3,055,683.66 减少约2,811,029.61

注：上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第49页共61页

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第二层次的余额为514,292,809.10元，无属于第一层次或第三层次的余额(2015年12月31日：属于

第二层次的余额为1,176,309,505.50元，无属于第一层次或第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：

同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第50页共61页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 514,292,809.10 95.91

其中：债券 514,292,809.10 95.91

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

- -

资产

6 银行存款和结算备付金合计 10,435,871.71 1.95

7 其他各项资产 11,516,294.00 2.15

8 合计 536,244,974.81 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

第51页共61页

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未持有股票。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 29,961,000.00 7.40

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 328,212,809.10 81.09

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 80,051,000.00 19.78

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 76,068,000.00 18.79

10 合计 514,292,809.10 127.07

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值

值比例(％)

1 127415 16三明交 400,000 39,268,000.00 9.70

建债

2 122132 12鹏博债 320,000 32,192,000.00 7.95

3 1480238 14兴国资 300,000 31,722,000.00 7.84

债

第52页共61页

4 1280441 12三明国 500,000 31,370,000.00 7.75

投债

5 118908 14南京债 300,000 30,495,000.00 7.53

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金基金合同，本基金不能投资于股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

基金管理人可运用国债期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在国债期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与国债期货的投资，以管理投资组合的利率风险，改善组合的风险收益特性。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一

年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情形。

8.12.2本报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

第53页共61页

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 3,560.93

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 11,511,342.26

5 应收申购款 1,390.81

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 11,516,294.00

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

光大保德信岁末

582 677,690.23 380,737,106.38 96.53% 13,678,608.49 3.47%

红利纯债债券A

第54页共61页

光大保德信岁末 100.00

208 25,328.13 0.00 0.00% 5,268,250.70

红利纯债债券C %

合计 790 505,929.07 380,737,106.38 95.26% 18,946,859.19 4.74%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

光大保德信岁末红利纯

479.27 0.00%

债债券A

基金管理人所有从业人员持

光大保德信岁末红利纯

有本基金 0.00 0.00%

债债券C

合计 479.27 0.00%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

光大保德信岁末红利纯 0

本公司高级管理人员、基 债债券A

金投资和研究部门负责人 光大保德信岁末红利纯 0

持有本开放式基金 债债券C

合计 0

光大保德信岁末红利纯 0

债债券A

本基金基金经理持有本开 光大保德信岁末红利纯 0

放式基金 债债券C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 光大保德信岁末红利纯债债券 光大保德信岁末红利纯债债券

A C

基金合同生效日（2014年8月12

1,098,538,427.85 270,527,697.74

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 720,012,084.77 47,208,259.93

本报告期基金总申购份额 1,225,891,054.70 105,115,728.64

第55页共61页

减：本报告期基金总赎回份额 1,551,487,424.60 147,055,737.87

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 394,415,714.87 5,268,250.70

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

经公司八届二十一次董事会会议审议通过，自2016年3月3日起，陶耿先生正式离任公司总经

理，由林昌先生代任公司总经理。包爱丽女士自2016年7月19日起担任公司总经理，自包爱丽女

士任总经理职务之日起，本基金管理人董事长林昌先生不再代行总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道会计师事务所的报酬是7万元，目前该审计机构已提供审计服务连续年限为3年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

安信证券 1 - - - --

中金公司 1 - - - --

第56页共61页

注：（1）报告期内租用证券公司交易单元变更情况

本基金本报告期无新增或退租的交易单元。

（2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准

基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易单元供本基金买卖证券专用，应本着安全、高效、低成本，能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则，对该证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。

基本选择标准如下：

实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

经营行为规范，近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚；

内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，并能为本基金提供全面的信息服务；

研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务；

对于某一领域的研究实力超群，或是能够提供全方面，高质量的服务。

（3）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序

投资研究团队按照（1）中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准，对备选的证券经营机构进行初步筛选；

对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内，对该机构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。

根据各成员评分，得出各证券经营机构的综合评分。

投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构。

董事会已做出决议，授权总经理依照公司对各券商的评价结果全权处理并决定公司旗下基金租用专用交易席位的事宜。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称

成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权

第57页共61页

券成交总 购成交总 证成交总

额的比例 额的比例 额的比例

安信证券 203,608,145. 70.18% 16,754,90 100.00% - -

48 0,000.00

中金公司 86,495,855.8 29.82% - - - -

8

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 光大保德信基金管理有限公司旗下基金2015 《中国证券报》、《上海 -

年12月31日资产净值公告 证券报》、《证券时报》

2 关于旗下部分基金新增联讯证券股份有限公 《中国证券报》、《上海 -

司为代销机构的公告 证券报》、《证券时报》

3 光大保德信基金管理有限公司新增海银基金 《中国证券报》、《上海 -

销售有限公司为代销机构的公告 证券报》、《证券时报》

4 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2015年第4季度报告 证券报》、《证券时报》

关于旗下部分基金产品新增上海长量基金销 《中国证券报》、《上海

5 售投资顾问有限公司为代销机构并参与其交 证券报》、《证券时报》 -

易费率优惠的公告

关于旗下部分基金产品新增深圳新兰德证券 《中国证券报》、《上海

6 投资咨询有限公司为代销机构并参与其交易 证券报》、《证券时报》 -

费率优惠活动的公告

关于旗下部分基金产品新增上海利得基金销 《中国证券报》、《上海

7 售有限公司为代销机构并参与其交易费率优 证券报》、《证券时报》 -

惠活动的公告

光大保德信基金管理有限公司关于新增阳光 《中国证券报》、《上海

8 人寿保险股份有限公司为代销机构并参与其 证券报》、《证券时报》 -

费用优惠活动的公告

9 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金招募说明书（更新） 证券报》、《证券时报》

10 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金招募说明书（更新）摘要 证券报》、《证券时报》

11 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2015年年度报告摘要 证券报》、《证券时报》

12 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2015年年度报告 证券报》、《证券时报》

光大保德信基金管理有限公司关于调整招商 《中国证券报》、《上海

13 银行“一卡通”借记卡网上直销平台（含移动终 证券报》、《证券时报》 -

端）交易费率的公告

14 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

第58页共61页

金2016年第1季度报告 证券报》、《证券时报》

关于旗下部分基金新增和耕传承基金销售有 《中国证券报》、《上海

15 限公司为代销机构并参与其交易费率优惠活 证券报》、《证券时报》 -

动的公告

光大保德信基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

16 开放式基金在平安证券开通定期定额投资及 证券报》、《证券时报》 -

转换业务并参与其费率优惠活动的公告

光大保德信基金管理有限公司关于参与上海 《中国证券报》、《上海

17 联泰资产管理有限公司申购费优惠活动的公 证券报》、《证券时报》 -

告

光大保德信基金管理有限公司关于旗下部分

18 基金在上海陆金所资产管理有限公司开通定 《中国证券报》、《上海 -

期定额投资业务并参与其交易费率优惠活动 证券报》、《证券时报》

的公告

光大保德信基金管理有限公司旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

19 参与交通银行网上银行、手机银行基金申购费 证券报》、《证券时报》 -

率优惠的公告

20 光大保德信基金管理有限公司旗下基金2016 《中国证券报》、《上海 -

年6月30日资产净值公告 证券报》、《证券时报》

21 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2016年第2季度报告 证券报》、《证券时报》

关于旗下部分基金产品新增南京苏宁基金销 《中国证券报》、《上海

22 售有限公司为代销机构并参与其交易费率优 证券报》、《证券时报》 -

惠活动的公告

关于旗下部分基金产品新增上海万得投资顾 《中国证券报》、《上海

23 问有限公司为代销机构并参与其交易费率优 证券报》、《证券时报》 -

惠活动的公告

关于旗下部分基金产品新增北京肯特瑞财富 《中国证券报》、《上海

24 投资管理有限公司为代销机构并参与其交易 证券报》、《证券时报》 -

费率优惠活动的公告

25 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2016年半年度报告 证券报》、《证券时报》

26 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2016年半年度报告摘要 证券报》、《证券时报》

光大保德信基金管理有限公司旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

27 参与交通银行手机银行基金申购及定期定额 证券报》、《证券时报》 -

投资手续费优惠活动的公告

28 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金招募说明书（更新） 证券报》、《证券时报》

29 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金招募说明书（更新）摘要 证券报》、《证券时报》

30 光大保德信基金管理有限公司关于旗下代销 《中国证券报》、《上海 -

机构名称变更的公告 证券报》、《证券时报》

31 关于旗下部分基金新增上海基煜基金销售有 《中国证券报》、《上海 -

第59页共61页

限公司为代销机构并参与其交易费率优惠活 证券报》、《证券时报》

动的公告

32 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金2016年第3季度报告 证券报》、《证券时报》

33 光大保德信基金管理有限公司关于旗下代销 《中国证券报》、《上海 -

机构名称变更的公告 证券报》、《证券时报》

光大保德信基金管理有限公司旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

34 参与交通银行手机银行基金申购及定期定额 证券报》、《证券时报》 -

投资手续费优惠活动的公告

关于旗下开放式基金新增东北证券股份有限 《中国证券报》、《上海

35 公司为代销机构并开通定期定额投资及基金 证券报》、《证券时报》 -

转换业务的公告

36 关于旗下开放式基金新增东兴证券股份有限 《中国证券报》、《上海 -

公司为代销机构并开通基金转换业务的公告 证券报》、《证券时报》

光大保德信基金管理有限公司旗下部分基金 《中国证券报》、《上海

37 参与交通银行手机银行基金申购及定期定额 证券报》、《证券时报》 -

投资手续费优惠活动的公告

38 光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基 《中国证券报》、《上海 -

金分红公告 证券报》、《证券时报》

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金的文件

2、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金基金合同

3、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金招募说明书

4、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金托管协议

5、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金法律意见书

6、光大保德信基金管理有限公司的业务资格批件、营业执照、公司章程

7、基金托管人业务资格批件和营业执照

8、报告期内光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告

9、中国证监会要求的其他文件

12.2 存放地点

上海市黄浦区中山东二路558号外滩金融中心1幢（北区3号楼）6层至10层本基金管理人办

公地址。

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12.3 查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理

人。客户服务中心电话：4008-202-888，021-80262888。 公司网址：www.epf.com.cn。

光大保德信基金管理有限公司

二〇一七年三月二十八日

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