华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

2017年半年度报告摘要

2017年6月30日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十五日

1 重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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2 基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 华安黄金易（ETF联接）

基金主代码 000216

交易代码 000216

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年8月22日

基金管理人 华安基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 2,629,685,322.37份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 华安黄金易(ETF联接)A 华安黄金易(ETF联接)C

下属分级基金的交易代码 000216 000217

报告期末下属分级基金的份额总额 2,100,643,563.64份 529,041,758.73份

2.2基金产品说明

投资目标 本基金的投资目标主要通过对目标ETF基金份额的投资，紧密跟踪中国

黄金现货价格的表现。

本基金根据投资人申购、赎回的现金流情况，本基金将综合目标ETF的

流动性、折溢价率等因素分析，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪国

内黄金现货价格的表现。

投资策略 其中本基金参与目标ETF二级市场交易将基于基金管理人对一二级市场

折溢价率、二级市场流动性、综合成本、上海黄金交易所市场交易特征等

研究和分析制定适当的交易策略。

本基金还将适度参与目标ETF基金份额交易和申购、赎回的组合套利，

以增强基金收益。

业绩比较基准 国内黄金现货价格收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%

本基金是目标ETF的联接基金，目标ETF为黄金ETF，因此本基金的风

风险收益特征 险收益特征与国内黄金现货价格的风险收益特征相似，不同于股票基金、

混合基金、债券基金和货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露 姓名 钱鲲 田青

联系电话 021-38969999 010-67595096

负责人 电子邮箱

qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4008850099 010-67595096

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传真 021-68863414 010-66275853

2.4信息披露方式

登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn

基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、

32层

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

3.1.1期间数据和指标 华安黄金易(ETF联接)

A 华安黄金易(ETF联接)C

本期已实现收益 63,169,984.86 11,531,068.91

本期利润 108,444,885.97 15,087,870.90

加权平均基金份额本期利润 0.0435 0.0293

本期基金份额净值增长率 3.19% 3.04%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

华安黄金易(ETF联接)A 华安黄金易(ETF联接)C

期末可供分配基金份额利润 -0.1407 -0.1451

期末基金资产净值 2,131,219,615.43 534,180,647.17

期末基金份额净值 1.0146 1.0097

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华安黄金易(ETF联接)A

阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④

长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标

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② 准差④

过去一个月 -2.16% 0.49% -2.01% 0.47% -0.15% 0.02%

过去三个月 -2.00% 0.52% -1.61% 0.50% -0.39% 0.02%

过去六个月 3.19% 0.56% 3.32% 0.55% -0.13% 0.01%

过去一年 -3.27% 0.68% -2.82% 0.66% -0.45% 0.02%

过去三年 4.49% 0.84% 4.13% 0.82% 0.36% 0.02%

自基金合同生 1.46% 0.81% 0.37% 0.81% 1.09% 0.00%

效起至今

华安黄金易(ETF联接)C

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去一个月 -2.19% 0.49% -2.01% 0.47% -0.18% 0.02%

过去三个月 -2.09% 0.52% -1.61% 0.50% -0.48% 0.02%

过去六个月 3.04% 0.56% 3.32% 0.55% -0.28% 0.01%

过去一年 -3.49% 0.68% -2.82% 0.66% -0.67% 0.02%

过去三年 4.31% 0.84% 4.13% 0.82% 0.18% 0.02%

自基金合同生 0.97% 0.81% 0.37% 0.81% 0.60% 0.00%

效起至今

3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2013年8月22日至2017年6月30日）

华安黄金易(ETF联接)A

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华安黄金易(ETF联接)C

4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

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华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内

首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的

股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等96只开放式基金，管理资产规模达到1478.85亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助 证券从业

姓名 职务 理）期限 年限 说明

任职日期 离任日期

理学博士，13 年证券、基金从业

经验，CQF(国际数量金融工程

师)。曾在广发证券和中山大学经

济管理学院博士后流动站从事金

融工程工作，2005 年加入华安基

金管理有限公司，曾任研究发展部

数量策略分析师，2008年4月至

2012年12月担任华安MSCI中国

A股指数增强型证券投资基金的

基金经理，2009年9月起同时担

任上证180交易型开放式指数证

本基金的基金 券投资基金及其联接基金的基金

经理，指数与 2013-08-2 经理。2010年11月至2012年12

许之彦 量化投资事业 2 - 13年 月担任上证龙头企业交易型开放

总部高级总监 式指数证券投资基金及其联接基

金的基金经理。2011年9月起同

时担任华安深证300指数证券投

资基金（LOF）的基金经理。2013

年6 月起担任指数投资部高级总

监。2013年7月起同时担任华安

易富黄金交易型开放式证券投资

基金的基金经理。2013年8月起

同时担任本基金的基金经理。2014

年11月至2015年12月担任华安

中证高分红指数增强型证券投资

基金的基金经理。2015年6月起

同时担任华安中证全指证券公司

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指数分级证券投资基金、华安中证

银行指数分级证券投资基金的基

金经理。2015年7月起担任华安

创业板50指数分级证券投资基金

的基金经理。2016年6月起担任

华安创业板50交易型开放式指数

证券投资基金的基金经理。

管理学硕士，CFA（国际金融分析

师），FRM(金融风险管理师），11

年证券、基金行业从业经历，具有

基金从业资格。曾在美国道富全球

投资管理公司担任对冲基金助理、

量化分析师和风险管理师等职。

2011年1月加入华安基金管理有

限公司被动投资部从事海外被动

投资的研究工作。2011年5月至

2012年12月担任上证龙头企业交

易型开放式指数证券投资基金及

其联接基金的基金经理职务。2012

年3月起同时担任华安标普全球

本基金的基金 2013-08-2 石油指数证券投资基金的基金经

徐宜宜 经理 2 - 11年 理。2013年7月起同时担任华安

易富黄金交易型开放式证券投资

基金的基金经理。2013年8月起

同时担任本基金及华安纳斯达克

100 指数证券投资基金的基金经

理。2013年12月至2016年9月

同时担任华安中证细分地产交易

型开放式指数证券投资基金的基

金经理。2014年8月起同时担任

华安国际龙头（DAX）交易型开

放式指数证券投资基金及其联接

基金的基金经理。2017年4月起，

同时担任华安中证定向增发事件

指数证券投资基金（LOF）的基金

经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风 第8页共29页

险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5

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日内）的同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为0次，未出现异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年现货黄金开盘价1151.4美元/盎司，期间最高价1298.8美元/盎司，最低价1146.5

美元/盎司，截止6月30日收盘价1242.3美元/盎司，上半年上涨90.9美元/盎司，以美元计价上涨

7.9%。上海黄金交易所产品黄金T+D开盘价263.2元/克，最高价288.67元/克，最低价262.95元/

克，截止6月30日收盘价272.81元/克，上半年上涨9.61元/克，涨幅为3.65%。受到人民币大幅

升值的影响，人民币计价的黄金涨幅显着落后于美元计价的黄金涨幅。

上半年黄金价格受到如下因素影响：1)美国经济复苏及美联储加息决议。美联储在分别在3月、

6月FOMC会议利率决议中通过加息决定并公开讨论年内缩表，使得黄金价格承压。2）美国总统特

朗普在医改上的受挫导致市场担心其减税政策不及预期，以及美国一季度GDP数据低于预期，使得

美元指数大幅回调，对金价形成了支撑。3）各国地缘政治问题愈演愈烈，全球政治环境恶化，导致投资者风险偏好下降，在集中爆发的时段对金价产生了显着的正面作用。总体看，上半年金价呈现震荡走高的态势，2015年年底以来的上升趋势得到了进一步的延续。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，华安黄金易（ETF联接）A份额净值为1.0146元，C份额净值为1.0097

元；华安黄金易（ETF联接）A份额净值增长率为3.19%，C份额净值增长率为3.04%，同期业绩

比较基准增长率为3.32%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

影响黄金价格的正面因素包括楼市债市资金流出、全球经济的不确定性、特朗普政策的不确定性、全球负利率扩散以及黄金价格本身技术上的反弹。此外，地缘政治的不确定性在全球范围内均有所加强，而金融体系在未来加息的预期下仍然存在不稳定的因素。这些因素均构成了对黄金作为避险工具的实质性利好。我们预计黄金价格在2017年全年将保持稳定向上的态势。中长期看，强势美元并不一定意味着黄金价格将在目前的水平下继续下跌，且在17年3月与17年6月，美元已经两度加息，加息靴子已经落地，美国经济也并没有前几轮的复苏那么强劲，这都为后续的黄金投资提供支撑。最近地缘政治烽烟又起，导致全球的政治环境动荡，投资者风险偏好下降。建议投资者更加关注避险情绪的提升带来的阶段性机会。

作为黄金ETF联接基金的管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟

踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

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5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 75,340,149.50 27,104,242.60

结算备付金 64,413,239.72 7,274,123.51

存出保证金 11,119,483.65 4,801,400.42

交易性金融资产 2,518,103,562.65 905,223,543.38

其中：股票投资 - -

基金投资 2,517,898,737.65 905,223,543.38

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 204,825.00 -

第12页共29页

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 1,549.98 18,433,547.48

应收利息 18,902.89 8,271.79

应收股利 - -

应收申购款 9,634,101.21 14,109,099.73

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 2,678,630,989.60 976,954,228.91

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 12,829,814.14 3,328,420.00

应付管理人报酬 72,381.19 22,924.34

应付托管费 14,476.25 4,584.86

应付销售服务费 154,584.25 127,515.07

应付交易费用 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 159,471.17 240,467.08

负债合计 13,230,727.00 3,723,911.35

所有者权益： - -

实收基金 2,629,685,322.37 991,448,429.71

未分配利润 35,714,940.23 -18,218,112.15

所有者权益合计 2,665,400,262.60 973,230,317.56

负债和所有者权益总计 2,678,630,989.60 976,954,228.91

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0136元，基金份额总额2,629,685,322.37

份，其中A类基金的基金份额净值1.0146元，份额总额2,100,643,563.64份；C类基金的基金份额

净值1.0097元，份额总额529,041,758.73份。

6.2利润表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

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本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016

年6月30日 年6月30日

一、收入 129,762,689.39 35,445,253.70

1.利息收入 460,642.21 46,380.63

其中：存款利息收入 460,642.21 46,380.63

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 79,769,186.37 7,255,061.46

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 51,742,123.49 5,748,542.96

债券投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 -221,033.45 -124,173.32

衍生工具收益 28,248,096.33 1,630,691.82

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 48,831,703.10 27,579,645.12

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 701,157.71 564,166.49

减：二、费用 6,229,932.52 744,260.21

1．管理人报酬 631,521.47 30,532.15

2．托管费 126,304.31 6,106.37

3．销售服务费 912,814.23 282,224.03

4．交易费用 4,386,438.65 300,804.65

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 172,853.86 124,593.01

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 123,532,756.87 34,700,993.49

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 123,532,756.87 34,700,993.49

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 991,448,429.71 -18,218,112.15 973,230,317.56

金净值）

第14页共29页

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 123,532,756.87 123,532,756.87

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 1,638,236,892.66 -69,599,704.49 1,568,637,188.17

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 3,958,391,222.54 39,325,088.22 3,997,716,310.76

2.基金赎回款 -2,320,154,329.88 -108,924,792.71 -2,429,079,122.59

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-”号

填列）

五、期末所有者权益（基 2,629,685,322.37 35,714,940.23 2,665,400,262.60

金净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 62,376,586.31 -10,246,223.82 52,130,362.49

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 34,700,993.49 34,700,993.49

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 299,976,306.06 -7,427,796.58 292,548,509.48

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,224,236,828.80 -25,538,406.52 1,198,698,422.28

2.基金赎回款 -924,260,522.74 18,110,609.94 -906,149,912.80

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-”号

填列）

五、期末所有者权益（基 362,352,892.37 17,026,973.09 379,379,865.46

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管

第15页共29页

理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]771号文《关于核准华安易富黄金交易型开放式

证券投资基金及联接基金募集的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2013年8月22日正式生效，首次设立募集规模为410,885,288.67份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金主要投资于目标ETF基金份额以及上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种。

此外，本基金还可以投资于固定收益类证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。正常情况下，本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的业绩比较基准为：国内黄金现货价格收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券投资基金业协会制定的《黄金交易型开放式证券投资基金及联接基金会计核算和估值业务指引（试行）》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6月30日的财务

状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

第16页共29页

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本会计期间不存在会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本会计期间不存在会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项

6.4.6.1增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的

规定。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有

关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通

知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等

增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，

自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资

管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核

算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理 第17页共29页

人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

6.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用

基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，

对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》

的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得

有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人

所得税。

6.4.7关联方关系

6.4.7.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

华安基金管理有限公司("华安基金公司") 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

中国建设银行股份有限公司("中国建设银行银行") 基金托管人、基金代销机构

华安易富黄金交易型开放式证券投资基金 本基金是该基金的联接基金

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

第18页共29页

6.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.8.1.3债券交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.8.1.4债券回购交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。

6.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的管理费 631,521.47 30,532.15

其中：支付销售机构的客户维护费 893,141.67 223,112.54

注：本基金投资目标ETF部分不收取管理费。在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净

值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.50%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.50%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分，若为负数，

则E取0。

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。

若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第19页共29页

2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的托管费 126,304.31 6,106.37

注：本基金投资目标ETF部分不收取托管费。在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净

值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.10%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分，若为负数，

则E取0。

基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。

6.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

华安黄金易(ETF联华安黄金易(ETF联接)C 合计

接)A

华安基金管理有限公 - 27,765.46 27,765.46

司

建设银行 - 29,805.57 29,805.57

合计 - 57,571.03 57,571.03

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

华安黄金易(ETF联 华安黄金易(ETF联接)C 合计

接)A

华安基金管理有限公 - 11,022.49 11,022.49

司

建设银行 - 18,282.73 18,282.73

合计 - 29,305.22 29,305.22

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资

产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：：

H=E×0.35%/当年天数

第20页共29页

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

华安黄金易(ETF 华安黄金易(ETF联接)C

联接)A

基金合同生效日

（2013年8月22日） - -

持有的基金份额

期初持有的基金份 19,343,263.37 -

额

期间申购/买入总份 - -

额

期间因拆分变动份 - -

额

减：期间赎回/卖出 - -

总份额

期末持有的基金份 19,343,263.37 -

额

期末持有的基金份

额占基金总份额比 0.74% -

例

6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

华安黄金易(ETF联接)A

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末和上年度均无投资本基金的情况。、6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期 上年度可比期间

第21页共29页

2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 75,340,149.5 307,137.35 15,378,375.2 38,019.55

0 2

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期末，本基金持有922,273,447.00份额目标ETF基金份额，占其总份额的比例为

46.09%。

6.4.9期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额。

6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额。

6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.2其他事项

第22页共29页

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

6.4.14.3财务报表的批准

本财务报表已于2017年8月23日经本基金的基金管理人批准。

7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 204,825.00 0.01

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 139,753,389.22 5.22

7 其他各项资产 20,774,037.73 0.78

8 合计 2,678,630,989.60 100.00

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

7.2.2报告期末按行业分类的深港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

第23页共29页

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期未买入股票。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期未卖出股票。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

金额单位：人民币元

贵金属代 公允价 占基金资产

序号 码 贵金属名称 数量（份） 值（元） 净值比例

（％）

1 AU9999 AU9999 750 204,825. 0.01

00

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

基金本报告期没有投资股指期货。

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

无。

第24页共29页

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

无。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

基金本报告期没有投资国债期货。

7.11.3本期国债期货投资评价

无。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 11,119,483.65

2 应收证券清算款 1,549.98

3 应收股利 -

4 应收利息 18,902.89

5 应收申购款 9,634,101.21

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 20,774,037.73

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

第25页共29页

8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有

持有人户 机构投资者 个人投资者

份额级别 的基金份

数(户) 占总份 占总份

额 持有份额 持有份额

额比例 额比例

华安黄金易(ETF

40,978 51,262.72 1,794,210,642.31 85.41% 306,432,921.33 14.59%

联接)A

华安黄金易(ETF

144,174 3,669.47 2,487,674.25 0.47% 526,554,084.48 99.53%

联接)C

合计 185,152 14,202.85 1,796,698,316.56 68.32% 832,987,005.81 31.68%

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

华安黄金易(ETF联接) 705,841.70 0.03%

基金管理人所有从业人 A

员持有本基金 华安黄金易(ETF联接) 480,250.55 0.09%

C

合计 1,186,092.25 0.05%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 华安黄金易(ETF联接) 0~10

金投资和研究部门负责人 A

持有本开放式基金 华安黄金易(ETF联接)C -

合计 0~10

华安黄金易(ETF联接) 0~10

本基金基金经理持有本开 A

放式基金 华安黄金易(ETF联接)C 0~10

第26页共29页

合计 0~10

9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 华安黄金易(ETF联接)A 华安黄金易(ETF联接)C

基金合同生效日（2013年8月22 319,252,743.65 91,632,545.02

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 517,224,422.71 474,224,007.00

本报告期基金总申购份额 3,317,740,836.29 640,650,386.25

减：本报告期基金总赎回份额 1,734,321,695.36 585,832,634.52

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 2,100,643,563.64 529,041,758.73

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本基金管理人重大人事变动如下：

2017年8月9日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，章

国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

无。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

银河证券 2 - - - --

注：1、券商专用交易单元选择标准：

基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：

（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；

（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

2、券商专用交易单元选择程序：

(1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估

由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。

(2)填写《新增交易单元申请审核表》

牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。

(3)候选交易单元名单提交分管领导审批

公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

(4)协议签署及通知托管人

基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。

3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

无。

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10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 占当期债 占当期回 占当期权

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总

额的比例 额的比例 额的比例

银河证券 - - - - - -

11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比 期初份 申购份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比

20%的时间区间

20170101-201706 154,90 2,650, 1,130,00 1,675,190,7

机构 1 30 8,883. 281,88 0,000.00 68.99 63.70%

94 5.05

产品特有风险

本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

华安基金管理有限公司

二〇一七年八月二十五日

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