国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
2 基金简介................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 7
4 管理人报告............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
5 托管人报告................................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
6 半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 14
6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 14
6.2 利润表............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 16
6.4 报表附注........................................................................................................................................ 17
7 投资组合报告............................................................................................................................................ 35
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 37
7.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 37
8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 38
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 38
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 39
9 开放式基金份额变动................................................................................................................................ 39
10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 40
10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 40
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 41
10.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 42
11 备查文件目录....................................................................................................................................... 43
11.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 43
11.2 存放地点...................................................................................................................................... 43
11.3 查阅方式...................................................................................................................................... 43
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
基金简称 国投瑞银中高等级债券
基金主代码 000069
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 5 月 14 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 651,783,288.00 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国投瑞银中高等级债券
A
国投瑞银中高等级债
券 C
下属分级基金的交易代码 000069 000070
报告期末下属分级基金的份额
总额 553,667,126.21 份 98,116,161.79 份
2.2 基金产品说明
投资目标 主要投资于中高等级非国家信用债券，通过积极主动的投资管
理，力争实现战胜业绩基准的收益。
投资策略
本基金采取"自上而下"的债券分析方法，确定债券模拟组合，并
管理组合风险。
本基金基于均衡收益率曲线进行基本价值评估，计算不同资产类
别、不同剩余期限债券品种的预期超额回报，并对预期超额回报
进行排序，得到投资评级。在此基础上，卖出内部收益率低于均
衡收益率的债券，买入内部收益率高于均衡收益率的债券。
债券投资策略主要包括：久期策略、收益率曲线策略、类别选择
策略和个券选择策略。在不同的时期，采用以上策略对组合收益
和风险的贡献不尽相同，具体采用何种策略取决于债券组合允许
的风险程度。
业绩比较基准 中证信用债指数收益率×95%+中证可转换债券指数收益率×5%。
风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，风险
与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国投瑞银基金管理有限公
司 中国银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 刘凯 王永民
联系电话 400-880-6868 010-66594896
电子邮箱 service@ubssdic.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-880-6868 95566
传真 0755-82904048 010-66594942
注册地址 上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大
街1号
办公地址 深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街1号
邮政编码 518035 100818
法定代表人 叶柏寿 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址 http://www.ubssdic.com
基金半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸
中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 国投瑞银基金管理有限公司 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经
贸中心 46 层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（ 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日）
国投瑞银中高等级债
券 A
国投瑞银中高等级债
券 C
本期已实现收益 14,318,487.94 2,633,573.20
本期利润
5,560,055.39 285,487.05
加权平均基金份额本期利润 0.0073 0.0019
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本期加权平均净值利润率 0.66% 0.17%
本期基金份额净值增长率 1.01% 0.82%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
国投瑞银中高等级债券
A
国投瑞银中高等级债券
C
期末可供分配利润 3,609,971.41 508,867.17
期末可供分配基金份额利润 0.0065 0.0052
期末基金资产净值 607,928,066.58 107,568,723.20
期末基金份额净值 1.098 1.096
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
国投瑞银中高等级债
券 A
国投瑞银中高等级债
券 C
基金份额累计净值增长率 28.47% 27.07%
注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国投瑞银中高等级债券 A
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.92% 0.08% 0.59% 0.04% 0.33% 0.04%
过去三个月 0.37% 0.09% -0.02% 0.07% 0.39% 0.02%
过去六个月 1.01% 0.09% 0.62% 0.07% 0.39% 0.02%
过去一年 5.81% 0.09% 4.53% 0.13% 1.28% -0.04%
过去三年 27.95% 0.15% 17.06% 0.13% 10.89% 0.02%
自基金合同
生效起至今 28.47% 0.14% 16.61% 0.13% 11.86% 0.01%
国投瑞银中高等级债券 C
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益 ①－③ ②－④
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准差② 率③ 率标准差
④
过去一个月 0.83% 0.08% 0.59% 0.04% 0.24% 0.04%
过去三个月 0.19% 0.09% -0.02% 0.07% 0.21% 0.02%
过去六个月 0.82% 0.09% 0.62% 0.07% 0.20% 0.02%
过去一年 5.33% 0.09% 4.53% 0.13% 0.80% -0.04%
过去三年 26.56% 0.15% 17.06% 0.13% 9.50% 0.02%
自基金合同
生效起至今 27.07% 0.15% 16.61% 0.13% 10.46% 0.02%
注： 1、本基金为债券型基金，主要投资于中高等级非国家信用债券。根据本基金
在市场中性预期下的资产配置比例，本基金选取中证信用债指数收益率×95%+中证可转
换债券指数收益率×5%作为本基金的业绩比较基准。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（ 2013 年 5 月 14 日至 2016 年 6 月 30 日）
国投瑞银中高等级债券 A
国投瑞银中高等级债券 C
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注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证
券监督管理委员会批准，于 2002 年 6 月 13 日正式成立，注册资本 1 亿元人民币。公司
是中国第一家外方持股比例达到 49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有
限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（ UBS AG）。公
司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包
容、客户关注"作为公司的企业文化。截止 2016 年 6 月底，在公募基金方面，公司共管
理 59 只基金，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，
自 2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵
活配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、 QDII 等创新
品种；在境外资产管理业务方面，公司自 2006 年开始为 QFII 和信托计划提供投资咨询
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服务，具有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限 说明
任职日期 离任日期
刘莎莎 本基金基金
经理
2016-05-
17 - 8
中国籍，硕士，具有基金从业
资格。曾任中诚信证券评估公
司分析师、阳光保险资产管理
中心信用研究员、泰康资产管
理有限公司信用研究员。 2013
年 7 月加入国投瑞银。现任国
投瑞银双债增利债券型证券
投资基金、国投瑞银岁增利一
年期定期开放债券型证券投
资基金、国投瑞银双债丰利两
年定期开放债券型证券投资
基金、国投瑞银岁赢利一年期
定期开放债券型证券投资基
金、国投瑞银和安债券型证券
投资基金和国投瑞银中高等
级债券型证券投资基金基金
经理。
刘兴旺 本基金基金
经理
2013-05-
16
2016-06-0
2 11
中国籍，硕士，具有基金从业
资格。曾任职申银万国证券、
华宝兴业基金、泰信基金。
2012 年 11 月加入国投瑞银。
现任国投瑞银纯债债券基金、
国投瑞银中高等级债券基金、
国投瑞银岁添利一年期定期
开放债券基金、国投瑞银稳定
增利债券基金、国投瑞银岁丰
利一年期定期开放债券基金、
国投瑞银进宝保本混合型基
金、国投瑞银瑞兴保本混合型
基金和国投瑞银瑞祥保本混
合型基金基金经理。曾任泰信
周期回报债券型证券投资基
金和泰信天天收益开放式证
券投资基金基金经理。
注： 1、基金管理人于 2016 年 7 月 26 日发布关于本基金基金经理变更的公告，增
聘宋璐女士为本基金基金经理。
宋璐女士，中国籍，硕士，具有基金从业资格。曾任中国人保资产管理股份有限公
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司信用评估部助理经理。 2015 年 3 月加入国投瑞银基金管理有限公司固定收益部。现任
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金基金经理。
2、任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和
《国投瑞银中高等级债券型证券投资基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎
勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，
基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过
对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形
成了有效的公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年上半年，宏观基本面表现较为平淡。信贷方面，二季度单月信贷波动比较大，
3 月份信贷整体新增 1.37 亿，超出市场预期，但 4、 5 月份增量明显下滑，从信贷结构
来看，持续好转的房地产销售带动的居民中长期贷款增速稳健，而企业中长期贷款增量
一般，显示出经济增长动能相对单一。二季度固定资产投资累计增速逐月下滑， 2016
年 1-5月份，固定资产投资累计同比增长 9.6%，政府主导的基础设施建设投资表现平稳，
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房地产开发投资增速从 4 月份冲高回落，制造业投资表现持续低迷。通胀方面，二季度
在猪肉、蔬菜价格回落的影响下， CPI 同比增速有所下滑，市场的通胀预期也有所修正。
政策层面，二季度货币政策继续稳健，市场资金面除月末、季末小幅波动，整体较为宽
松。 4 月下旬，人民日报刊登权威人士讲话，指出中国经济短期难以复苏，传统的政策
刺激有效性减弱。至此，市场基本改变了对基本面持续复苏的预期。
债券市场受到基本面和政策的双重影响，收益率整体呈震荡走势。 10 年期国债收益
率从 4 月初的 2.9%上行到 6 月中旬的 2%，然后 6 月中下旬在资金面、基本面、英国脱
欧等外围的事件刺激下，下行至 6 月末的 2.8%，整体窄幅波动。信用债方面，经过一
季度信用风险的持续发酵，二季度市场情绪略为缓和，过剩产能行业个券成交较一季度
活跃，信用债整体收益率小幅下行。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末（ 2016 年 6 月 30 日），本基金 A 级份额净值为 1.098 元， C 级份
额净值为 1.096元，本报告期 A级份额净值增长率为 1.01%，C级份额净值增长率为 0.82%，
同期业绩比较基准收益率为 0.62%，基金净值增长率高于业绩基准，主要原因在于精选
个券给组合带来正贡献。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，经济基本面预计难有超预期表现，房地产投资的可持续性存疑，制造
业投资难有起色，预计政策方面仍会以基建托底经济。信贷方面三季度传统上不是旺季，
通胀在食品价格继续下行的带动下预计同比会下行至 2%以下。不过考虑到稳增长的必
要性，三季度财政政策刺激可能加码，美联储短期加息概率不大，但仍需持续关注其非
农就业数据，国内债券收益率整体上仍以区间震荡为主，收益率曲线偏平坦化。
我们将维持适中的组合久期，保持适度杠杆。我们认为未来的 1-2 年均为信用风险
释放期，我们将严控信用风险，精选信用债。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值
小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进
行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以
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及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果，
并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基
金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职
业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的
证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
国投瑞银中高债券 A 级本期已实现收益为 14,318,487.94 元，期末可供分配利润为
3,609,971.41 元；报告期内本基金 A 级共实施 4 次收益分配，累计分配 19,940,769.05
元，每 10 份基金份额分红 0.25 元。
国投瑞银中高债券 C 级本期已实现收益为 2,633,573.20 元，期末可供分配利润为
508,867.17 元；报告期内本基金 C 级共实施 4 次收益分配，累计分配 4,102,329.29 元，
每 10 份基金份额分红 0.24 元。
报告期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在国投瑞银中高等级债
券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 6.4.7.1 4,331,669.48 72,660,675.27
结算备付金 5,906,387.65 11,304,142.71
存出保证金 85,257.44 287,935.01
交易性金融资产 6.4.7.2 845,716,733.01 1,870,843,774.89
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 845,716,733.01 1,870,843,774.89
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 10,996,462.50 -
应收利息 6.4.7.5 16,911,864.43 28,747,357.88
应收股利 - -
应收申购款 693,056.18 2,144,058.65
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递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 7,500.00 7,500.00
资产总计 884,648,930.69 1,985,995,444.41
负债和所有者权益 附注号 本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 157,599,405.60 774,809,393.05
应付证券清算款 10,171,760.98 2,899,236.14
应付赎回款 561,984.11 1,685,617.23
应付管理人报酬 358,207.77 638,742.56
应付托管费 119,402.59 212,914.18
应付销售服务费 19,846.70 58,523.75
应付交易费用 6.4.7.7 6,765.96 18,302.30
应交税费 - -
应付利息 25,807.11 96,868.58
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 288,960.09 280,058.12
负债合计 169,152,140.91 780,699,655.91
所有者权益： - -
实收基金 6.4.7.9 651,783,288.00 1,083,953,704.10
未分配利润 6.4.7.10 63,713,501.78 121,342,084.40
所有者权益合计 715,496,789.78 1,205,295,788.50
负债和所有者权益总计 884,648,930.69 1,985,995,444.41
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日，本基金 A 类基金份额净值人民币 1.098 元， C
类基金份额净值人民币 1.096 元，基金份额总额 651,783,288.00 份，其中 A 类基金份额
553,667,126.21 份； C 类基金份额 98,116,161.79 份。
6.2 利润表
会计主体： 国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 14,393,489.03 32,713,224.49
1.利息收入 31,178,983.55 19,095,824.30
其中：存款利息收入 6.4.7.11 462,353.80 136,913.99
债券利息收入 30,706,663.77 18,954,573.64
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资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 9,965.98 4,336.67
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -5,703,365.69 12,655,167.06
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -621,896.24
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -5,703,365.69 13,277,063.30
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 6.4.7.16 -11,106,518.70 902,396.93
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 24,389.87 59,836.20
减：二、费用 8,547,946.59 5,303,757.10
1．管理人报酬 3,018,486.57 1,582,558.93
2．托管费 1,006,162.19 527,519.65
3．销售服务费 253,652.33 243,916.70
4．交易费用 6.4.7.18 9,352.31 61,126.59
5．利息支出 4,030,277.16 2,668,622.48
其中：卖出回购金融资产支出 4,030,277.16 2,668,622.48
6．其他费用 6.4.7.19 230,016.03 220,012.75
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 5,845,542.44 27,409,467.39
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列） 5,845,542.44 27,409,467.39
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 国投瑞银中高等级债券型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 1,083,953,704.10 121,342,084.40 1,205,295,788.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 5,845,542.44 5,845,542.44
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”号填
列） -432,170,416.10 -39,431,026.72 -471,601,442.82
其中： 1.基金申购款 326,487,944.43 32,576,577.56 359,064,521.99
2.基金赎回款 -758,658,360.53 -72,007,604.28 -830,665,964.81
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列） - -24,043,098.34 -24,043,098.34
五、期末所有者权益
（基金净值） 651,783,288.00 63,713,501.78 715,496,789.78
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 449,097,111.98 41,706,582.89 490,803,694.87
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） - 27,409,467.39 27,409,467.39
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”号填
列） 99,114,669.93 10,193,552.95 109,308,222.88
其中： 1.基金申购款 699,191,963.22 66,090,746.15 765,282,709.37
2.基金赎回款 -600,077,293.29 -55,897,193.20 -655,974,486.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列） - -33,928,301.12 -33,928,301.12
五、期末所有者权益
（基金净值） 548,211,781.91 45,381,302.11 593,593,084.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 (以下简称"本基金")，系经中国证券监督管
理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可 [2013]217 号文《关于核准国投瑞银中高
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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等级债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人国投瑞银基金管理有限公
司向社会公开发行募集，基金合同于 2013 年 5 月 14 日正式生效，首次设立募集规模为
1,755,054,722.24 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基
金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司 (以下简称"中国银行")。
本基金的投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、
央行票据等国家信用债券，金融债、企业债、公司债、可转债、可分离债存债、次级债、
短期融资券、中期票据、资产支持证券、地方政府债、中小企业私募债券等非国家信用
债券，债券回购、银行存款等固定收益金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他证券品种。本基金不参与股票一级市场投资，也不主动从二级市场买入股票、
权证。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为中证信用债指数收益率×95%+中证可转换债券指数收益
率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计
准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基
金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于
进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计
准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会、中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月
30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变
动情况。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本期无需要说明的重大会计差错和更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。
2016 年 5 月 1 日前，证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）
管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。
自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳
入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、
地方政府债利息收入及金融同业往来利息收入亦免征增值税；存款利息收入不征收增值
税。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存款 4,331,669.48
定期存款 -
其中： 存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 4,331,669.48
注： 1、 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
2、 本基金本期发生定期存款提前支取，未造成利息损失。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 401,759,290.63 400,363,890.51 -1,395,400.12
银行间市场 436,464,376.37 445,352,842.50 8,888,466.13
合计 838,223,667.00 845,716,733.01 7,493,066.01
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 838,223,667.00 845,716,733.01 7,493,066.01
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 4,211.80
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,392.11
应收债券利息 16,884,826.69
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 254.91
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 20,178.92
合计 16,911,864.43
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末
2016 年 6 月 30 日
其他应收款 7,500.00
待摊费用 -
合计 7,500.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 6,765.96
合计 6,765.96
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 0.41
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信息披露费 249,178.12
审计费用 39,781.56
合计 288,960.09
6.4.7.9 实收基金
国投瑞银中高等级债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 867,275,703.49 867,275,703.49
本期申购 227,532,176.46 227,532,176.46
本期赎回（以“-”号填列） -541,140,753.74 -541,140,753.74
本期末 553,667,126.21 553,667,126.21
国投瑞银中高等级债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 216,678,000.61 216,678,000.61
本期申购 98,955,767.97 98,955,767.97
本期赎回（以“-”号填列） -217,517,606.79 -217,517,606.79
本期末 98,116,161.79 98,116,161.79
注：本期申购包含红利再投、基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份
额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
国投瑞银中高等级债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 9,996,150.06 87,204,268.21 97,200,418.27
本期利润 14,318,487.94 -8,758,432.55 5,560,055.39
本期基金份额交易产生
的变动数 -763,897.54 -27,794,866.70 -28,558,764.24
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其中：基金申购款 1,370,211.11 21,364,444.26 22,734,655.37
基金赎回款 -2,134,108.65 -49,159,310.96 -51,293,419.61
本期已分配利润 -19,940,769.05 - -19,940,769.05
本期末 3,609,971.41 50,650,968.96 54,260,940.37
国投瑞银中高等级债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,418,599.46 21,723,066.67 24,141,666.13
本期利润 2,633,573.20 -2,348,086.15 285,487.05
本期基金份额交易产生
的变动数 -440,976.20 -10,431,286.28 -10,872,262.48
其中：基金申购款 470,810.15 9,371,112.04 9,841,922.19
基金赎回款 -911,786.35 -19,802,398.32 -20,714,184.67
本期已分配利润 -4,102,329.29 - -4,102,329.29
本期末 508,867.17 8,943,694.24 9,452,561.41
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 87,032.29
定期存款利息收入 229,444.44
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 124,887.45
其他 20,989.62
合计 462,353.80
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期未投资股票。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（ 债转股及债券到期兑
付）成交总额 1,446,199,287.57
减： 卖出债券（ 债转股及债券到期
兑付）成本总额 1,425,621,224.31
减： 应收利息总额 26,281,428.95
买卖债券差价收入 -5,703,365.69
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具产生的收益/损失。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页， 共 43 页
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期
2016年1月1日至2016年6月30日
1.交易性金融资产 -11,106,518.70
——股票投资 -
——债券投资 -11,106,518.70
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -11,106,518.70
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金赎回费收入 23,986.31
基金转换费收入 403.56
合计 24,389.87
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目 本期
2016年1月1日至2016年6月30日
交易所市场交易费用 3,162.31
银行间市场交易费用 6,190.00
合计 9,352.31
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
2016年1月1日至2016年6月30日
审计费用 39,781.56
信息披露费 149,178.12
银行汇划费用 22,256.35
银行间账户维护费 18,000.00
其他费用 800.00
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合计 230,016.03
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
1、本基金 A 级于 2016 年 7 月 14 日对本基金份额持有人按每 10 份基金份额分配人
民币 0.06 元进行分红，其中现金形式发放总额人民币 2,392,280.93 元，再投资形式发放
总额人民币 937,389.33 元，实际分配收益为人民币 3,329,670.26 元； C 级于 2016 年 7
月 14 日对本基金份额持有人按每 10 份基金份额分配人民币 0.05 元进行分红，其中现金
形式发放总额人民币 474,280.48 元，再投资形式发放总额人民币 99,764.09 元，实际分
配收益为人民币 574,044.57 元。
2、本基金 A 级于 2016 年 8 月 12 日对本基金份额持有人按每 10 份基金份额分配人
民币 0.04 元进行分红，其中现金形式发放总额人民币 1,563,870.92 元，再投资形式发放
总额人民币 485,711.78 元，实际分配收益为人民币 2,049,582.70 元； C 级于 2016 年 8
月 12 日对本基金份额持有人按每 10 份基金份额分配人民币 0.04 元进行分红，其中现金
形式发放总额人民币 481,494.18 元，再投资形式发放总额人民币 80,263.28 元，实际分
配收益为人民币 561,757.46 元。
3、除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本基金并无其它需作披露的资产
负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金
销售机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间，均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
6月30日
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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当期发生的基金应支付的管理费 3,018,486.57 1,582,558.93
其中：支付销售机构的客户维护
费 714,608.73 486,155.03
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管
人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,006,162.19 527,519.65
注：基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管
人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产
中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国投瑞银中高等
级债券 A
国投瑞银中高等级债
券 C 合计
中国银行 - 27,393.51 27,393.51
国投瑞银基金管
理有限公司 - 157,452.65 157,452.65
合计 - 184,846.16 184,846.16
获得销售服务费的 上年度可比期间
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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各关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国投瑞银中高等
级债券A
国投瑞银中高等级债
券C 合计
中国银行 - 27,430.53 27,430.53
国投瑞银基金管
理有限公司 - 154,918.69 154,918.69
合计 - 182,349.22 182,349.22
注：本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.3%。计算方法如下：
H=E×C 类基金份额的销售服务费年费率/当年天数
H 为每日 C 类基金份额应计提的基金托管费
E 为前一日 C 类基金份额的基金财产净值
销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金
托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销
费用以及基金份额持有人服务费等。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间本基金基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除本基金基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月
30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月
30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 4,331,669.4
8 87,032.29 60,091,677. 11 86,077.67
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行间同业利率计息。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
国投瑞银中高等级债券 A
单位：人民币元
序 号
权益登
记日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
利润分配
合计
1 2016-01-1
5 2016-01-15 0.110 8,182,163. 52 1,664,241. 35 9,846,404. 87
2 2016-04-1
5 2016-04-15 0.070 4,709,756. 79 1,084,858. 27 5,794,615. 06
3 2016-05-1
6 2016-05-16 0.030 1,409,096. 34 481,098.71 1,890,195. 05
4 2016-06-1
6 2016-06-16 0.040 1,782,611. 15 626,942.92 2,409,554. 07
合计 0.250
16,083,627
.80
3,857,141.
25
19,940,769
.05
国投瑞银中高等级债券 C
单位：人民币元
序 号
权益登
记日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
利润分配
合计
1 2016-01-1
5 2016-01-15 0.110 2,161,542. 64 247,471.24 2,409,013. 88
2 2016-04-1 2016-04-15 0.070 893,224.33 210,549.66 1,103,773.
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页， 共 43 页
5 99
3 2016-05-1
6 2016-05-16 0.020 220,824.82 47,542.89 268,367.71
4 2016-06-1
6 2016-06-16 0.040 242,001.57 79,172.14 321,173.71
合计 0.240
3,517,593.
36
584,735.93
4,102,329.
29
6.4.12 期末（ 2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币 129,599,405.60 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值
单价 数量（张） 期末估值总额
160418 16 农发 18 2016-07-01 102.35 400,000.00 40,940,000.00
101551030 15 西青经开
MTN001 2016-07-04 107.53 300,000.00 32,259,000.00
160405 16 农发 05 2016-07-01 100.24 300,000.00 30,072,000.00
101569007 15 华联股
MTN002 2016-07-04 101.62 200,000.00 20,324,000.00
160303 16 进出 03 2016-07-01 100.26 100,000.00 10,026,000.00
合计 1,300,000.0
0
133,621,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为人民币 28,000,000.00 元，于 2016 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不
低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页， 共 43 页
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，风险与预期收益高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。主要投资于中高等级非国家信用债券。本
基金在日常经营活动面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险，使本基金在风险和收益之间
取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。本基金管理人秉承全面风
险控制的理念，将风险管理融入业务中，使风险控制与投资业务紧密结合，在董事会专
业委员会监督管理下，建立了由督察长、合规与风险控制委员会、监察稽核部、相关职
能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在
存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 本基金在交易所
进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风
险发生的可能性很小；基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准
的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良
好信用等级的证券，且投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，
且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该
证券市值的 10%。
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券
占基金资产净值的比例为 99.74%。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2016年6月30日
上年末
2015年12月31日
A-1 35,257,000.00 125,794,000.00
A-1 以下 - -
未评级 24,970,502.70 352,546,477.80
合计 60,227,502.70 478,340,477.80
注： 1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2.未评级债券为债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票和部分短期融资
券。
3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年末
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页， 共 43 页
2016年6月30日 2015年12月31日
AAA 49,348,036.70 205,577,536.80
AAA 以下 629,021,303.11 911,418,205.79
未评级 107,119,890.50 275,507,554.50
合计 785,489,230.31 1,392,503,297.09
注： 1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3.债券投资以净价列示。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金对资金需求不能足额支付的风险。本基金的流动性风险来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧
烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人持续进行本基金的流动性需求分析，
构建投资组合时，对备选证券进行流动性检验，并以适度分散策略保持组合流动性，严
格控制缺乏流动性资产的比例。同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动性比例控
制要求，对现金类资产配置策略、证券集中度、重仓证券的流动性以及冲击成本率、换
手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金所持大部分证券在证券
交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。于本期末，除附注中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风
险。
本基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险，借鉴瑞银全球资产管理公司
海外管理经验，结合自主开发的估值系统管理利率风险，通过收益率利差分析、静态利
差分析和期权调整利差等分析，计算组合证券的修正久期、利差久期、有效久期和有效
凸性的风险控制指标，跟踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险衡量指标，控制组合
的利率风险。当预期债券市场利率下降时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券
市场利率上升时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例，控
制证券投资组合的久期，防范利率风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债都计息，因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上受到市场利率变化的影响。本基金持有的生息资产主要为银行存
款、结算备付金和债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本
基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分
类。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,331,669.48 - - - 4,331,669.48
结算备付金 5,906,387.65 - - - 5,906,387.65
存出保证金 85,257.44 - - - 85,257.44
交易性金融资
产 152,602,198.60 596,572,346.71 96,542,187.70 - 845,716,733. 01
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产 - - - - -
应收证券清算
款 - - - 10,996,462.50 10,996,462.5 0
应收利息 - - - 16,911,864.43 16,911,864.4
3
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 693,056.18 693,056.18
递延所得税资
产 - - - - -
其他资产 - - - 7,500.00 7,500.00
资产总计 162,925,513.17 596,572,346.71 96,542,187.70 28,608,883.11 884,648,930.
69
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款 157,599,405.60 - - - 157,599,405. 60
应付证券清算
款 - - - 10,171,760.98 10,171,760.9 8
应付赎回款 - - - 561,984.11 561,984.11
应付管理人报
酬 - - - 358,207.77 358,207.77
应付托管费 - - - 119,402.59 119,402.59
应付销售服务 - - - 19,846.70 19,846.70
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费
应付交易费用 - - - 6,765.96 6,765.96
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 25,807.11 25,807.11
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债 - - - - -
其他负债 - - - 288,960.09 288,960.09
负债总计 157,599,405.60 - - 11,552,735.31169,152,14
0.91
利率敏感度缺
口
5,326,107.57 596,572,346.71 96,542,187.70 17,056,147.80 715,496,789.
78
上年度末
2015年 12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 72,660,675.27 - - - 72,660,675.2
7
结算备付金 11,304,142.71 - - - 11,304,142.7
1
存出保证金 287,935.01 - - - 287,935.01
交易性金融资
产 730,952,916.601,036,876,572.56 103,014,285.73 - 1,870,843,77 4.89
应收利息 - - - 28,747,357.88 28,747,357.8
8
应收申购款 25,982.05 - - 2,118,076.60 2,144,058.65
其他资产 - - - 7,500.00 7,500.00
资产总计 815,231,651.641,036,876,572.56
103,014,285.73
30,872,934.48 1,985,995,44
4.41
负债
卖出回购金融
资产款 774,809,393.05 - - - 774,809,393. 05
应付证券清算
款 - - - 2,899,236.14 2,899,236.14
应付赎回款 - - - 1,685,617.23 1,685,617.23
应付管理人报
酬 - - - 638,742.56 638,742.56
应付托管费 - - - 212,914.18 212,914.18
应付销售服务 - - - 58,523.75 58,523.75
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页， 共 43 页
费
应付交易费用 - - - 18,302.30 18,302.30
应付利息 - - - 96,868.58 96,868.58
其他负债 - - - 280,058.12 280,058.12
负债总计 774,809,393.05 - - 5,890,262.86 780,699,655.
91
利率敏感度缺
口
40,422,258.59
1,036,876,572.56 103,014,285.73 24,982,671.62
1,205,295,78
8.50
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生
合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净
值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资
产净值。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
利率上升 25 个基准点 -6,147,726.36 -9,627,829.78
利率下降 25 个基准点 6,242,023.78 9,735,403.29
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通
过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的
决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配
置、投资组合进行修正，通过投资组合的分散化等方式，来主动应对可能发生的其他价
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页， 共 43 页
格风险。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜
在价格风险，及时对风险进行跟踪和控制。
本基金投资于信用等级为 AA 级或以上的中高等级非国家信用债券的比例不低于
基金资产的 80%；持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。此外，本基金投资于可转债的比例不高于基金资产净值的 10%。
本报告期末本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月 31日：同)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（ %）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 845,716,733.01 95.60
其中：债券 845,716,733.01 95.60
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产 - -
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页， 共 43 页
6 银行存款和结算备付金合计 10,238,057.13 1.16
7 其他各项资产 28,694,140.55 3.24
8 合计 884,648,930.69 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
本基金本报告期内未投资股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(％)
1 国家债券 41,028,393.20 5.73
2 央行票据 - -
3 金融债券 91,062,000.00 12.73
其中：政策性金融债 91,062,000.00 12.73
4 企业债券 499,504,728.41 69.81
5 企业短期融资券 35,257,000.00 4.93
6 中期票据 163,867,500.00 22.90
7 可转债（可交换债） 14,997,111.40 2.10
8 同业存单 - -
9 其他 - -
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页， 共 43 页
10 合计 845,716,733.01 118.20
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产
净值比例(％)
1 122757 11 丹东债 536,430 55,139,639.70 7.71
2 101476003
14 山西交
投
MTN001
400,000 44,220,000.00 6.18
3 160418 16 农发 18 400,000 40,940,000.00 5.72
4 127292 15 国网 03 400,000 40,356,000.00 5.64
5 160405 16 农发 05 400,000 40,096,000.00 5.60
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页， 共 43 页
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 85,257.44
2 应收证券清算款 10,996,462.50
3 应收股利 -
4 应收利息 16,911,864.43
5 应收申购款 693,056.18
6 其他应收款 7,500.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,694,140.55
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 113008 电气转债 2,702,750.00 0.38
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页， 共 43 页
国投瑞银中高
等级债券 A
3,227
171,573.3
3
268,523,809.
72
48.50%
285,143,316.
49
51.50%
国投瑞银中高
等级债券 C
818
119,946.4
1
57,692,975.0
9
58.80%
40,423,186.7
0
41.20%
合计
4,045
161,133.0
7
326,216,784.
81
50.05%
325,566,503.
19
49.95%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从
业人员持有本基金
国投瑞银中高等级
债券 A 650,671.67 0.12%
国投瑞银中高等级
债券 C 886,767.62 0.90%
合计 1,537,439.29 0.24%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
国投瑞银中高等级债
券 A 0
国投瑞银中高等级债
券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
国投瑞银中高等级债
券 A 0
国投瑞银中高等级债
券 C 0
合计 0
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人，本基金基金经理于本报告
期末均未持有本基金份额。
9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 国投瑞银中高等级债券 A 国投瑞银中高等级债券 C
基金合同生效日（ 2013 年 5
月 14 日）基金份额总额 1,375,789,006.98 379,265,715.26
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 40 页， 共 43 页
本报告期期初基金份额总额 867,275,703.49 216,678,000.61
本报告期基金总申购份额 227,532,176.46 98,955,767.97
减： 本报告期基金总赎回份额 541,140,753.74 217,517,606.79
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 553,667,126.21 98,116,161.79
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
1、刘纯亮先生自 2016 年 2 月 3 日起不再担任管理人总经理；
2、王彬女士自 2016 年 2 月 3 日起担任管理人总经理；
3、包爱丽女士自 2016 年 2 月 3 日起不再担任管理人副总经理。
另，储诚忠先生自 2016 年 8 月 12 日起任管理人副总经理。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基
金财产、基金托管业务相关的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金继续聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务，未发生改
聘会计师事务所的情况。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 41 页， 共 43 页
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚
等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
中信证券 234,648,720.61 22.74% 3,071,800,000.00 21.62%
中金公司 206,267,591.84 19.99% 1,797,000,000.00 12.65%
银河证券 146,699,475.22 14.22% 2,693,100,000.00 18.95%
东北证券 121,176,248.89 11.75% 2,100,300,000.00 14.78%
第一创业 88,020,514.51 8.53% 1,037,300,000.00 7.30%
中信建投 74,013,372.96 7.17% 1,892,000,000.00 13.32%
华泰证券 56,394,680.38 5.47% 195,178,000.00 1.37%
广州证券 29,019,885.37 2.81% 28,700,000.00 0.20%
安信证券 23,688,389.74 2.30% 63,000,000.00 0.44%
长江证券 19,743,571.61 1.91% 104,827,000.00 0.74%
平安证券 11,575,367.64 1.12% 510,000,000.00 3.59%
申万宏源证券 10,633,970.21 1.03% 19,338,000.00 0.14%
东方证券 5,182,107.40 0.50% 42,500,000.00 0.30%
国泰君安 2,174,223.75 0.21% 90,155,000.00 0.63%
广发证券 2,075,295.39 0.20% 58,833,000.00 0.41%
中投证券 196,051.86 0.02% 76,000,000.00 0.53%
西藏东方财富 144,959.00 0.01% 15,000,000.00 0.11%
国信证券 0.00 - 30,070,000.00 0.21%
联讯证券 0.00 - 10,152,000.00 0.07%
招商证券 0.00 - 372,800,000.00 2.62%
注： 1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员会批准。
2、本报告期内未发生交易所股票、权证交易。
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3、本报告期本基金新增租用第一创业、华泰证券、西藏东方财富、中泰证券及国
联证券各 1 个交易单元。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报告期内基金管理人对指数熔断实施期
间调整旗下交易所场内基金开放时间进
行公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报
2016-01-06
2 报告期内基金管理人对本基金分红进行
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-01-13
3
报告期内基金管理人对国投瑞银网上直
销转账汇款买基金认、申购费率优惠进
行公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-01-28
4 报告期内基金管理人对基金行业高级管
理人员变更情况进行公告 证券时报 2016-02-05
5
报告期内基金管理人对董事、监事、高
级管理人员以及其他从业人员在子公司
兼职情况进行公告
证券时报 2016-03-23
6 报告期内基金管理人对本基金分红进行
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-04-13
7
报告期内基金管理人对本基金恢复大额
申购（转换转入、定期定额投资）进行
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-04-29
8 报告期内基金管理人对淘宝店关闭申购
类服务进行公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-05-05
9 报告期内基金管理人对网上交易支付宝
渠道关闭基金支付服务进行公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-05-05
10 报告期内基金管理人对本基金分红进行
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-05-12
11 报告期内基金管理人对本基金基金经理
变更进行公告 中国证券报 2016-05-17
12 报告期内基金管理人对从业人员在子公
司兼职情况进行公告 证券时报 2016-05-31
13 报告期内基金管理人对本基金基金经理
变更进行公告 上海证券报、证券时报 2016-06-02
14 报告期内基金管理人对本基金分红进行
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-06-14
15
报告期内基金管理人对本基金暂停（大
额）申购（转换转入、定期定额投资）
进行公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-06-30
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 43 页， 共 43 页
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
《关于核准国投瑞银中高等级债券型证券投资基金募集的批复》（证监基金
[2013]217 号）
《关于国投瑞银中高等级债券型证券投资基金备案确认的函》（基金部函[2013]343
号）
《国投瑞银中高等级债券型证券投资基金基金合同》
《国投瑞银中高等级债券型证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银中高等级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告原文
11.2 存放地点
中国广东省深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址： http://www.ubssdic.com
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话： 400-880-6868
国投瑞银基金管理有限公司
二〇一六年八月二十六日
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